2024助理理财规划师强化过关习题

2024助理理财规划师强化过关习题一、单项选择题1.以下哪种投资工具的风险通常最高（）A.银行定期存款B.国债C.股票D.货币基金答案：C。股票价格波动较大，受公司经营、市场环境、宏观经济等多种因素影响，其风险在常见投资工具中通常是最高的。银行定期存款收益相对稳定，风险较低；国债以国家信用为担保，风险也较低；货币基金主要投资于短期货币市场工具，具有流动性强、风险低的特点。2.假设某客户每月收入为8000元，每月固定支出为5000元，那么该客户的储蓄率为（）A.37.5%B.62.5%C.25%D.50%答案：A。储蓄率=（收入支出）÷收入×100%。该客户每月储蓄为80005000=3000元，储蓄率=3000÷8000×100%=37.5%。3.以下不属于个人所得税专项附加扣除项目的是（）A.子女教育B.住房租金C.交通补贴D.大病医疗答案：C。个人所得税专项附加扣除项目包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等。交通补贴不属于专项附加扣除项目。4.年金是指一定时期内每期相等金额的收付款项，普通年金是指（）A.每期期初等额收付的年金B.每期期末等额收付的年金C.无限期等额收付的年金D.以上都不对答案：B。普通年金是指每期期末等额收付的年金；每期期初等额收付的年金是先付年金；无限期等额收付的年金是永续年金。5.某债券面值为1000元，票面利率为8%，期限为5年，每年付息一次。若市场利率为10%，则该债券的发行价格（）A.高于1000元B.等于1000元C.低于1000元D.无法确定答案：C。当市场利率高于票面利率时，债券的发行价格低于面值。本题中市场利率10%高于票面利率8%，所以该债券的发行价格低于1000元。6.以下关于保险的说法，错误的是（）A.保险是一种风险转移的工具B.保险可以避免风险的发生C.保险合同是一种射幸合同D.保险具有经济补偿功能答案：B。保险是一种风险转移的工具，通过缴纳保费将风险转移给保险公司，具有经济补偿功能。保险合同是射幸合同，即合同的效果在订立时不能确定。但保险不能避免风险的发生，只能在风险发生后给予经济补偿。7.李先生计划在5年后购买一套价值200万元的房产，假设年利率为6%，他现在需要一次性存入银行（）万元。A.149.45B.150.94C.155.63D.160.23答案：A。根据复利现值公式$P=F÷(1+r)^n$，其中$F$为终值（200万元），$r$为年利率（6%），$n$为期数（5年）。$P=200÷(1+0.06)^5≈149.45$万元。8.以下哪种资产配置策略更适合风险承受能力较低的投资者（）A.激进型资产配置策略B.稳健型资产配置策略C.进取型资产配置策略D.冒险型资产配置策略答案：B。稳健型资产配置策略通常会将较大比例的资金投资于风险较低的资产，如债券、货币基金等，同时适当配置一些股票等风险资产，比较适合风险承受能力较低的投资者。激进型、进取型和冒险型资产配置策略通常会配置较高比例的股票等风险资产，风险相对较高。9.个人理财规划的首要步骤是（）A.制定理财计划B.收集客户信息C.分析客户财务状况D.确定理财目标答案：D。个人理财规划的步骤包括确定理财目标、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、执行理财计划和监控与调整理财计划。首要步骤是确定理财目标，明确客户想要达到的财务目标。10.某基金的年化收益率为12%，标准差为20%，无风险收益率为4%，则该基金的夏普比率为（）A.0.4B.0.6C.0.8D.1.0答案：A。夏普比率=（基金年化收益率无风险收益率）÷标准差。该基金的夏普比率=(12%4%)÷20%=0.4。11.以下属于金融衍生品的是（）A.股票B.债券C.期货D.基金答案：C。金融衍生品是指其价值依赖于基础资产价值变动的合约，常见的金融衍生品包括期货、期权、互换等。股票、债券和基金属于基础金融工具。12.王女士每月工资收入为10000元，三险一金扣除1000元，有一个子女正在接受全日制学历教育，可享受每月1000元的专项附加扣除，那么她每月应缴纳的个人所得税为（）元。（假设个税起征点为5000元）A.90B.120C.150D.180答案：A。应纳税所得额=月度收入5000元专项扣除专项附加扣除。王女士应纳税所得额=10000500010001000=3000元。根据个人所得税税率表，3000元对应的税率为3%，速算扣除数为0，所以每月应缴纳的个人所得税=3000×3%=90元。13.以下关于退休规划的说法，正确的是（）A.退休规划只需要考虑养老金的储备B.退休规划越早开始越好C.退休规划不需要考虑通货膨胀因素D.退休规划不涉及投资规划答案：B。退休规划不仅仅要考虑养老金的储备，还需要考虑医疗费用、生活品质等多方面因素；退休规划需要考虑通货膨胀因素，因为通货膨胀会使货币贬值，影响退休后的生活质量；退休规划通常会涉及投资规划，通过合理的投资来实现养老金的增值。退休规划越早开始越好，这样可以有更长的时间进行资金积累和投资增值。14.某客户的投资组合中，股票占60%，债券占30%，货币基金占10%。该投资组合的特点是（）A.风险较低，收益稳定B.风险适中，收益相对较高C.风险较高，收益波动大D.以上都不对答案：B。该投资组合中股票占比较高，股票具有较高的风险和收益潜力，债券和货币基金可以起到一定的稳定作用，降低组合的整体风险。所以该投资组合风险适中，收益相对较高。15.以下哪种投资方式不适合短期投资（）A.货币基金B.短期债券C.股票D.银行活期存款答案：C。股票价格波动较大，短期投资股票可能会面临较大的价格波动风险，难以在短期内获得稳定的收益，不太适合短期投资。货币基金、短期债券和银行活期存款具有流动性强、风险低的特点，适合短期投资。二、多项选择题1.个人理财规划的主要内容包括（）A.现金规划B.消费支出规划C.教育规划D.退休规划E.投资规划答案：ABCDE。个人理财规划的主要内容涵盖现金规划，确保有足够的资金满足日常流动性需求；消费支出规划，合理安排消费；教育规划，为子女教育储备资金；退休规划，保障退休后的生活质量；投资规划，实现资产的增值。2.影响债券价格的因素有（）A.票面利率B.市场利率C.债券期限D.债券信用等级E.通货膨胀率答案：ABCDE。票面利率越高，债券价格可能越高；市场利率与债券价格呈反向变动关系；债券期限越长，价格波动可能越大；债券信用等级越高，价格相对越稳定；通货膨胀率会影响实际收益率，进而影响债券价格。3.以下属于股票基本面分析的内容有（）A.宏观经济分析B.行业分析C.公司财务分析D.技术分析E.政策分析答案：ABCE。股票基本面分析包括宏观经济分析，了解宏观经济环境对股票市场的影响；行业分析，评估行业的发展前景和竞争状况；公司财务分析，分析公司的财务状况和经营成果；政策分析，关注政策对相关行业和公司的影响。技术分析不属于基本面分析，它主要通过分析股票价格和成交量等数据来预测股价走势。4.保险的基本原则包括（）A.最大诚信原则B.保险利益原则C.损失补偿原则D.近因原则E.代位求偿原则答案：ABCDE。最大诚信原则要求投保人和保险人在订立和履行保险合同时要如实告知；保险利益原则规定投保人对保险标的必须具有保险利益；损失补偿原则是指在保险事故发生后，保险人对被保险人的损失进行补偿；近因原则用于确定保险责任；代位求偿原则是指保险人在赔偿被保险人损失后，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。5.资产配置的方法有（）A.恒定混合法B.投资组合保险法C.买入并持有法D.动态资产配置法E.生命周期法答案：ABCDE。恒定混合法是保持资产配置比例固定；投资组合保险法是在保证资产最低价值的基础上追求收益最大化；买入并持有法是长期持有资产组合；动态资产配置法根据市场情况调整资产配置比例；生命周期法根据投资者的不同生命阶段调整资产配置。6.个人所得税的应税所得项目包括（）A.工资、薪金所得B.劳务报酬所得C.稿酬所得D.特许权使用费所得E.经营所得答案：ABCDE。个人所得税的应税所得项目包括工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得，经营所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得等。7.以下关于基金的说法，正确的有（）A.基金是一种集合投资方式B.基金由基金管理人管理和运作C.基金可以分为开放式基金和封闭式基金D.基金的风险和收益取决于基金的投资标的E.基金适合所有投资者答案：ABCD。基金是一种集合投资方式，将众多投资者的资金集中起来，由基金管理人管理和运作。基金可以分为开放式基金和封闭式基金。基金的风险和收益取决于其投资标的。但基金并不适合所有投资者，不同类型的基金风险不同，投资者需要根据自己的风险承受能力和投资目标选择适合自己的基金。8.现金规划中常用的金融工具包括（）A.银行活期存款B.货币市场基金C.短期债券D.信用卡E.储蓄国债答案：ABCD。银行活期存款具有高流动性；货币市场基金流动性强、收益稳定；短期债券有一定的流动性和收益；信用卡可以提供短期的资金周转。储蓄国债一般期限较长，不太适合现金规划中的短期流动性需求。9.教育规划的工具包括（）A.教育储蓄B.教育保险C.国家助学贷款D.基金定投E.股票投资答案：ABCD。教育储蓄是一种专门为教育储蓄资金的方式；教育保险可以为子女教育提供保障；国家助学贷款为家庭经济困难的学生提供资金支持；基金定投可以通过定期定额投资积累教育资金。股票投资风险较大，不适合作为主要的教育规划工具。10.退休规划需要考虑的因素有（）A.退休后的生活费用B.退休年龄C.通货膨胀率D.养老金待遇E.投资回报率答案：ABCDE。退休规划需要考虑退休后的生活费用，以确定需要储备的资金量；退休年龄影响资金储备的时间和领取养老金的时间；通货膨胀率会影响退休后生活费用的实际购买力；养老金待遇是退休收入的重要组成部分；投资回报率影响养老金的增值情况。11.以下关于房地产投资的说法，正确的有（）A.房地产投资具有保值增值功能B.房地产投资流动性较差C.房地产投资需要较大的资金投入D.房地产投资收益稳定，没有风险E.房地产投资可以通过租金收入获得现金流答案：ABCE。房地产投资通常具有保值增值功能，因为土地资源有限且经济发展会推动房价上涨；房地产投资流动性较差，交易过程相对复杂；房地产投资需要较大的资金投入。房地产投资并非没有风险，如市场波动、政策变化等都可能影响房价和租金收入。房地产投资可以通过出租房屋获得租金收入，形成现金流。12.理财规划师在为客户制定理财规划时，需要遵循的原则有（）A.整体规划原则B.风险管理优先原则C.消费、投资与收入相匹配原则D.个性化原则E.动态调整原则答案：ABCDE。整体规划原则要求从客户的整体财务状况出发制定规划；风险管理优先原则强调先保障客户资产的安全；消费、投资与收入相匹配原则确保规划的可行性；个性化原则根据客户的不同情况制定适合的规划；动态调整原则根据客户情况和市场变化及时调整规划。13.以下属于金融市场的有（）A.货币市场B.资本市场C.外汇市场D.黄金市场E.保险市场答案：ABCDE。金融市场包括货币市场，进行短期资金融通；资本市场，进行长期资金交易；外汇市场，进行外汇买卖；黄金市场，进行黄金交易；保险市场，进行保险产品的交易。14.影响股票投资风险的因素有（）A.公司经营风险B.市场风险C.行业风险D.政策风险E.利率风险答案：ABCDE。公司经营风险会影响公司的业绩和股价；市场风险是整个股票市场的波动带来的风险；行业风险是行业发展变化对股票的影响；政策风险是政策调整对相关行业和公司的影响；利率风险会影响企业的融资成本和投资者的资金流向，进而影响股价。15.以下关于理财规划方案执行的说法，正确的有（）A.理财规划方案执行需要客户的积极配合B.理财规划师需要定期对方案执行情况进行监控C.执行过程中可能需要根据实际情况对方案进行调整D.理财规划方案执行是一次性的工作E.理财规划师要及时向客户反馈方案执行情况答案：ABCE。理财规划方案执行需要客户积极配合，按照方案进行操作。理财规划师需要定期监控方案执行情况，及时发现问题。执行过程中可能因市场变化、客户情况改变等因素对方案进行调整。理财规划师要及时向客户反馈执行情况，让客户了解进展。理财规划方案执行不是一次性工作，而是一个持续的过程。三、判断题1.个人理财规划就是简单的存钱和投资。（）答案：错误。个人理财规划是一个全面的过程，包括现金规划、消费支出规划、教育规划、退休规划、投资规划、风险管理与保险规划等多个方面，不仅仅是存钱和投资。2.市场利率上升时，债券价格也会上升。（）答案：错误。市场利率与债券价格呈反向变动关系，市场利率上升时，债券价格通常会下降。3.保险的目的是为了获取高额的投资收益。（）答案：错误。保险的主要目的是风险转移和经济补偿，虽然有些保险产品具有一定的投资功能，但获取高额投资收益不是保险的主要目的。4.复利终值系数随着期数的增加而减小。（）答案：错误。复利终值系数公式为$(1+r)^n$，其中$r$为利率，$n$为期数。随着期数$n$的增加，复利终值系数会增大。5.股票的市盈率越高，说明该股票越具有投资价值。（）答案：错误。市盈率是股票价格与每股收益的比率，市盈率过高可能意味着股票价格被高估，不一定具有投资价值，需要结合公司的基本面和行业情况等综合判断。6.现金规划的核心是建立应急资金储备。（）答案：正确。现金规划的主要目的是确保有足够的资金满足日常的流动性需求和应对突发情况，核心是建立应急资金储备。7.个人所得税的起征点是固定不变的。（）答案：错误。个人所得税的起征点会根据国家的税收政策和经济情况进行调整，例如我国个人所得税起征点就经历过多次调整。8.投资组合可以完全消除风险。（）答案：错误。投资组合可以分散非系统性风险，但不能消除系统性风险，如宏观经济波动、政策变化等带来的风险。9.退休规划只需要考虑养老金的储备，不需要考虑其他因素。（）答案：错误。退休规划需要考虑退休后的生活费用、医疗费用、通货膨胀率、养老金待遇、投资回报率等多个因素，不仅仅是养老金的储备。10.基金的净值越高，说明该基金的业绩越好。（）答案：错误。基金净值的高低不能直接反映基金的业绩，基金业绩还需要考虑基金的成立时间、投资策略、风险控制等因素。例如，基金分红、拆分等操作会影响基金净值。11.房地产投资一定能实现保值增值。（）答案：错误。房地产投资受市场供求关系、经济形势、政策等多种因素影响，不一定能实现保值增值，也可能出现房价下跌的情况。12.理财规划师可以代替客户做出投资决策。（）答案：错误。理财规划师的职责是为客户提供专业的理财建议和规划，最终的投资决策应该由客户根据自己的情况和意愿做出。13.金融衍生品的风险一定比基础金融工具高。（）答案：错误。金融衍生品的风险不一定比基础金融工具高，虽然金融衍生品具有杠杆性等特点，风险可能较大，但通过合理的风险管理和套期保值操作，也可以降低风险。14.教育规划只需要考虑子女的教育费用，不需要考虑其他因素。（）答案：错误。教育规划除了考虑子女的教育费用外，还需要考虑教育的质量、教育的地点、教育的时间安排等因素。15.现金规划中，应急资金的储备量一般为36个月的生活费用。（）答案：正确。一般来说，为了应对突发情况，应急资金的储备量以36个月的生活费用为宜，这样可以在遇到失业、疾病等情况时，维持基本的生活开销。四、计算题1.张先生计划在3年后购买一辆价值30万元的汽车，假设年利率为5%，他现在需要一次性存入银行多少钱？解：根据复利现值公式$P=F÷(1+r)^n$，其中$F$为终值（30万元），$r$为年利率（5%），$n$为期数（3年）。$P=30÷(1+0.05)^3=30÷1.157625≈25.91$（万元）答：他现在需要一次性存入银行约25.91万元。2.某债券面值为1000元，票面利率为6%，期限为5年，每年付息一次，市场利率为8%。计算该债券的发行价格。解：每年利息$I=1000×6\%=60$（元）债券发行价格$P=I×(P/A,r,n)+F×(P/F,r,n)$其中$(P/A,r,n)$为年金现值系数，$(P/F,r,n)$为复利现值系数。$r=8\%$，$n=5$查年金现值系数表得$(P/A,8\%,5)=3.9927$，查复利现值系数表得$(P/F,8\%,5)=0.6806$$P=60×3.9927+1000×0.6806=239.562+680.6=920.162$（元）答：该债券的发行价格约为920.16元。3.刘女士每月工资收入为12000元，三险一金扣除1500元，有一个子女正在接受全日制学历教育，可享受每月1000元的专项附加扣除，个税起征点为5000元。计算她每月应缴纳的个人所得税。解：应纳税所得额=月度收入5000元专项扣除专项附加扣除$=12000500015001000=4500$（元）根据个人所得税税率表，4500元对应的税率为3%，速算扣除数为0每月应缴纳的个人所得税=4500×3%=135（元）答：她每月应缴纳的个人所得税为135元。4.某基金在过去3年的收益率分别为10%、15%、20%，计算该基金这3年的几何平均收益率。解：几何平均收益率$R_g=\sqrt[3]{(1+0.1)×(1+0.15)×(1+0.2)}1$$=\sqrt[3]{1.1×1.15×1.2}1=\sqrt[3]{1.518}1≈1.1491=14.9\%$答：该基金这3年的几何平均收益率约为14.9%。5.李先生有10万元资金，计划投资股票和债券，股票的预期收益率为15%，标准差为25%；债券的预期收益率为6%，标准差为10%。他希望投资组合的预期收益率达到12%，计算他应分别投资多少资金在股票和债券上。解：设投资股票的比例为$x$，则投资债券的比例为$1x$。根据投资组合预期收益率公式$E(R_p)=x×E(R_1)+(1x)×E(R_2)$其中$E(R_p)$为投资组合预期收益率（12%），$E(R_1)$为股票预期收益率（15%），$E(R_2)$为债券预期收益率（6%）$0.12=x×0.15+(1x)×0.06$$0.12=0.15x+0.060.06x$$0.120.06=0.15x0.06x$$0.06=0.09x$$x=\frac{0.06}{0.09}=\frac{2}{3}$投资股票的资金=$10×\frac{2}{3}≈6.67$（万元）投资债券的资金=$106.67=3.33$（万元）答：他应投资约6.67万元在股票上，3.33万元在债券上。五、案例分析题案例：赵先生今年35岁，在一家企业工作，月收入10000元，妻子32岁，在另一家企业工作，月收入8000元。他们有一个5岁的儿子。家庭每月固定支出为6000元，包括房贷、生活费用等。家庭现有银行存款20万元，股票投资10万元，市值目前为8万元。赵先生希望为儿子的教育和自己的退休生活进行规划。问题：1.请分析赵先生家庭的财务状况。答：（1）收入方面：赵先生家庭月总收入为10000+8000=18000元，年收入约为21.6万元，收入较为稳定。（2）支出方面：每月固定支出6000元，年支出约7.2万元，支出占收入的比例为$6000÷18000≈33.3\%$，支出比例相对合理。（3）资产方面：家庭现有银行存款20万元，具有一定的流动性；股票投资10万元，但市值目前为8万元，出现了一定的亏损。（4）负债方面：从案例中可知有房贷，但具体金额和还款情况未知。（5）理财目标：有儿子的教育规划和自己的退休规划需求。2.为赵先生制定儿子的教育规划方案。答：（1）确