2025年企业合规管理初级培训试题及答案

2025年企业合规管理初级培训试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.合规管理委员会D.经理层答案：A2.下列哪一项不属于企业合规风险识别的常规方法（）。A.问卷调查B.穿行测试C.头脑风暴D.行政处罚听证答案：D3.2024年修订的《反不正当竞争法》将“商业诋毁”最高罚款额度提高至（）。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元答案：C4.在出口管制合规中，EAR99分类表示（）。A.军品清单物项B.民用低敏感物项C.未列入CCL的民用物项D.核两用物项答案：C5.企业建立“吹哨人”制度时，下列哪项做法最符合《whistleblower保护规定》精神（）。A.鼓励匿名但允许实名B.限定仅向纪检部门报告C.对恶意举报给予开除D.举报奖励与职级挂钩答案：A6.数据跨境传输安全评估的触发阈值中，累计向境外提供个人信息超过（）人需要申报。A.1万B.5万C.10万D.50万答案：C7.根据《反垄断法》第56条，经营者集中未依法申报，最高可处上一年度销售额（）的罚款。A.1%B.5%C.10%D.20%答案：C8.下列关于FCPA“加速费”表述正确的是（）。A.完全合法B.仅对政府客户禁止C.为促成“例行政府行为”可豁免D.超过5000美元必须披露答案：C9.在ESG合规披露中，GRI标准中“GRI303”主题对应（）。A.水资源与污水B.生物多样性C.排放D.能源答案：A10.企业收到市场监管局的《限期整改通知书》后，法定整改反馈期限为（）。A.7日B.15日C.30日D.60日答案：C11.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得（）。A.口头同意B.默示同意C.单独同意D.推定同意答案：C12.下列哪项不属于ISO37301:2021规定的合规文化措施（）。A.领导承诺B.合规培训C.绩效考核D.股票期权激励答案：D13.在环保合规中，企业未取得排污许可证排放污染物，根据《排污许可管理条例》第33条，最高罚款（）。A.50万元B.100万元C.200万元D.500万元答案：D14.根据《网络安全审查办法》，掌握超过（）万用户个人信息的平台运营者赴国外上市必须申报网络安全审查。A.50B.100C.500D.1000答案：B15.企业境外投资合规中，属于“敏感行业”的是（）。A.跨境电商B.光伏制造C.博彩业D.冷链物流答案：C16.下列关于“利益冲突披露”表述正确的是（）。A.仅高管需要披露B.披露后自动免责C.应每年更新D.可事后口头补充答案：C17.根据《广告法》第9条，广告中不得使用（）。A.“国家级”B.“优质”C.“第一”D.“顶级”答案：A18.企业建立合规管理信息系统时，首要步骤是（）。A.选型招标B.需求分析C.预算审批D.上线培训答案：B19.在劳动用工合规中，下列哪项属于“试用期”合法约定（）。A.劳动合同期限2个月，试用期30天B.合同期限1年，试用期3个月C.合同期限3年，试用期6个月D.无固定期限，试用期9个月答案：C20.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规审计频率建议不少于（）。A.每季度B.每半年C.每年D.每两年答案：C21.下列哪项属于《刑法》第163条“非国家工作人员受贿罪”主体（）。A.民营医院采购经理B.公务员C.人大代表D.村委会主任答案：A22.在税务合规中，虚开增值税专用发票罪入罪标准为税款数额（）。A.1万元B.5万元C.10万元D.50万元答案：B23.根据《银行保险机构合规管理办法》，合规管理基本制度应由（）批准。A.股东大会B.董事会C.监事会D.风险总监答案：B24.下列关于“最惠国待遇”表述正确的是（）。A.仅适用于货物B.自动适用于服务贸易C.可双边约定排除D.世贸组织成员必须无条件给予答案：D25.企业发生数据泄露事件，根据《个人信息保护法》应在（）小时内履行报告义务。A.8B.24C.48D.72答案：C26.下列哪项属于“强制性国家标准”代号（）。A.GB/TB.GB/ZC.GBD.Q/XX答案：C27.在反洗钱合规中，客户身份资料应自业务关系结束起至少保存（）。A.1年B.3年C.5年D.10年答案：C28.根据《证券法》第80条，上市公司重大事件披露时点为（）。A.董事会决议当日B.事件发生起2个交易日内C.事件发生起1个交易日内D.证监会指定时间答案：C29.下列关于“碳排放权”性质表述正确的是（）。A.物权B.债权C.用益物权D.可交易无形资产答案：D30.企业收到美国OFAC的“冻结令”后，最迟应在（）个工作日内完成资金冻结并报告。A.1B.3C.5D.10答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于企业合规管理“三道防线”中的第二道防线（）。A.合规管理部B.法务部C.内部审计部D.风险管理部答案：A、B、D32.根据《出口管制法》，国家对从境外启运、通过中国境内继续运往境外的货物，可以实施管制的情形包括（）。A.危害国家安全B.用于恐怖主义目的C.侵犯知识产权D.外交政策需要答案：A、B、D33.下列哪些行为可能构成“强迫劳动”风险（）。A.扣押工人护照B.收取高额招聘费C.超时加班未支付报酬D.使用监狱劳工答案：A、B、C、D34.企业在进行欧盟GDPR合规时，需设置的数据保护官（DPO）必须满足的条件包括（）。A.具备专业法律知识B.直接向最高管理层汇报C.不得因履职被解雇D.必须是欧盟公民答案：A、B、C35.下列哪些属于《刑法修正案（十二）》新增的“非法披露内幕信息罪”主体（）。A.保荐代表人B.会计师C.评估师D.财经记者答案：A、B、C36.根据《企业环境信息依法披露管理办法》，下列哪些信息必须强制披露（）。A.排污许可证执行报告B.碳排放数据C.突发环境事件应急预案D.企业社会责任报告答案：A、B、C37.在反垄断合规审查中，相关市场界定需考虑的因素包括（）。A.产品性能B.价格差异C.消费者偏好D.运输成本答案：A、B、C、D38.下列哪些属于美国ITAR管制物项（）。A.军用夜视仪B.航天器软件C.加密强度超过64位的民用芯片D.战术无人机答案：A、B、D39.企业建立“合规举报邮箱”时，应满足的技术要求包括（）。A.匿名加密B.防篡改C.自动转发给审计委员会D.保留日志不少于5年答案：A、B、D40.根据《数据出境安全评估办法》，数据处理者需提交的自评估报告应包含（）。A.数据出境场景B.境外接收方所在国法律环境C.数据出境规模D.数据删除机制答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规风险等级分为重大、较大、一般三级，其中“重大”指可能导致刑事责任的风险。（√）42.根据《民法典》，法人章程可以约定董事违反合规义务时对外承担无限责任。（×）43.在我国，碳排放配额分配以有偿分配为原则，免费分配为例外。（×）44.美国FACI法案允许对自愿披露违反制裁行为的企业给予罚款减免。（√）45.根据《劳动合同法》，竞业限制期限最长不得超过三年。（×）46.企业收到世界银行的“禁止投标”制裁后，可在180天内提出申诉。（√）47.在ESG评级中，MSCI给予“BBB”级表示行业领先水平。（×）48.根据《海关法》，进口货物完税价格应首先采用成交价格法。（√）49.我国《标准化法》规定，团体标准必须高于国家标准。（×）50.根据《证券期货业反洗钱工作指引》，券商应对客户风险等级每两年重新评估一次。（√）四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业在境外投资前开展“制裁尽调”的五个关键步骤，并说明如何验证交易对手是否列入SDN名单。答案：（1）信息收集：获取交易对手完整法律名称、注册地、曾用名、最终受益人、股权结构。（2）名单筛查：使用OFAC、BIS、EU、UN等官方数据源，通过软件或人工比对，采用“模糊匹配+人工复核”双机制，匹配率阈值设定85%以上。（3）股权穿透：对持股10%以上股东进行逐层追溯，利用Bloomberg、D&B等数据库，识别是否受控于SDN。（4）负面舆情检索：设置关键词组合（公司名+sanction+violation）在Google、LexisNexis、当地媒体搜索，时间跨度不少于5年。（5）留痕与复审：保存筛查截图、PDF报告、邮件记录，建立“红黄绿”风险档案；6个月内若股权或名称变更，触发复审。验证方法：登录OFAC官方SDNListSearch，输入精确名称，勾选“Fuzzymatch”，导出PDF并加盖合规部骑缝章；若出现命中，立即启动法律评估程序，必要时聘请外部律师出具“制裁解禁可行性”意见。52.结合《数据安全法》与《个人信息保护法》，说明企业在处理员工人脸识别信息时应履行的六项合规义务，并给出落地操作模板。答案：（1）合法性基础：必须取得员工“单独同意”，在《人脸识别知情同意书》中明示“收集目的、方式、范围、存储期限、员工权利、投诉渠道”，不得与劳动合同捆绑。（2）目的限定：仅用于门禁考勤，禁止用于行踪分析或绩效考评；在摄像头张贴醒目标识，注明“人脸识别区域”。（3）最小必要：不收集与门禁无关的面部特征，不存储原始照片，仅保存特征向量；设置自动删除周期，离职后7日内删除。（4）分类分级：将人脸识别数据定为“核心数据”，加密存储于内网服务器，采用AES256加密，密钥托管在硬件加密机。（5）跨境限制：服务器必须部署在境内，若因集团管理需要向境外总部传输，应通过安全评估并签署SCC协议。（6）事件应急：制定《生物识别数据泄露应急预案》，设置24小时响应小组；发生泄露48小时内向省级以上网信办报告，并短信通知受影响员工。落地模板：①文件体系：《人脸识别数据管理制度》《生物识别数据泄露应急预案》；②流程图：采集→加密→传输→存储→删除五节点，每节点设置责任人与审计日志；③表单：单独同意书、数据删除确认单、泄露事件报告表；④技术：采用国密算法、双因子门禁、日志区块链存证；⑤培训：每季度一次场景演练，覆盖率100%，留存签到与考卷。五、案例分析题（20分）53.案例背景：A公司主营智能传感器，拟通过香港B公司向伊朗C公司出口型号为SN01的民用温湿度传感器。SN01未列入中国《两用物项和技术出口管制目录》，但美国EAR将其归类为EAR99，且A公司生产过程中使用了美国原产的晶圆，该晶圆在SN01中价值占比25%。A公司已收到C公司30%预付款，合同总价120万美元，交货FOB香港。运输途中，货物被美国OFAC冻结，A公司银行账户被次级制裁，导致资金链断裂。问题：（1）分析A公司可能违反的中国出口管制法规及美国EAR条款，并说明理由。（6分）（2）从合规管理角度，指出A公司在“物项识别、客户筛查、供应链、合同条款、资金路径”五方面存在的具体缺陷。（10分）（3）请为A公司设计一套“再出口合规整改方案”，要求包含时间表、责任人、预算、技术工具四要素。（4分）答案：（1）法规违反：中国：《出口管制法》第12条，再出口含有中国管制物项的产品需申请许可；虽SN01未列入目录，但第9条赋予商务部对“危害国家安全”物项行使临时管制权，伊朗为全面制裁国家，应主动咨询。美国：EAR第734.4条“微量规则”，若受控美国原产成分价