2026年银行招聘专业知识模拟420题及答案

年银行招聘专业知识模拟420题及答案第一部分（130题及答案）一、单选题1.（）要求商业银行筹资需要考虑其经营效益和成本负担能力，根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金。A.依法筹资原则B.成本控制原则C.量力而行原则D.加强质量管理原则参考答案：C【解析】量力而行原则是指商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去。2.银行应建立有助于绩效考评的信息系统，该系统的基本要素不包括（）。A.评价方法B.评价对象C.评价指标D.评价报告参考答案：A【解析】商业银行绩效考评系统的基本要素：（1）评价目标。（2）评价对象。（3）评价指标。（4）评价标准。（5）评价报告。3.目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指（）。A.信用风险B.法律风险C.市场风险D.操作风险参考答案：D【解析】操作风险：目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险。4.在商业银行代理业务中，（）不是由系统缺陷而引发的操作风险。A.系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求B.违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务C.代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失D.委托方伪造收付款凭证骗取资金参考答案：D【解析】在商业银行代理业务中，由系统缺陷引起的操作风险包括：计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失；系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。D项是由外部事件引起的操作风险。5.下列关于信用卡业务，说法错误的是（）。A.信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务B.银行信用卡实质上是一种消费信贷C.一旦信用卡已使用的余额得到偿还，该信用额度又会重新恢复使用D.根据发行主体不同可分为个人卡和单位卡参考答案：D【解析】信用卡是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务。银行信用卡实质上是一种消费信贷，它提供一个明确信用额度的循环信贷账户，借款人可使用部分或者全部额度。一旦已使用余额得到偿还，该信用额度又重新恢复使用。信用卡业务主要包括发卡业务和收单业务。D项，商业银行发行的信用卡按照发行对象不同，分为个人卡和单位卡。6.根据《银行业监督管理法》，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（）罚款。A.10万元以上30万元以下B.20万元以上50万元以下C.一倍以上三倍以下D.一倍以上五倍以下参考答案：A【解析】《银行业监督管理法》第四十七条的规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。7.（）是指商业银行根据人民银行有关规定与特定客户签署协议，自主确定存款期限、金额、利率、结息方式的存款。A.单位协定存款B.保证金存款C.单位存款D.协议存款参考答案：D【解析】协议存款指利率市场化前，根据人民银行有关规定，商业银行可与保险公司、全国社会保障基金会等特定客户签署协议，自主确定存款期限、金额、利率、结息方式的存款，各类协议存款有最低起存期限和金额要求。单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。保证金存款是商业银行为客户出具具有结算功能的信用工具、或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。单位存款又称机构存款、对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入商业银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款单位的负债。8.《商业银行市场风险管理指引》规定了市场风险管理体系的基本要素，这些基本要素不包括（）。A.完善的市场风险管理政策和程序B.完善的公司治理和信息披露制度C.董事会和高级管理层的有效监控D.适当的市场风险资本分配机制参考答案：B【解析】《商业银行市场风险管理指引》规定了市场风险管理体系的基本要素，包括董事会和高级管理层的有效监控，完善的市场风险管理政策和程序，完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序，完善的内部控制和独立的外部审计，适当的市场风险资本分配机制。9.下列关于项目融资的表述，说法不正确的是（）。A.根据《项目融资业务指引》，贷款人应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益B.为最大限度地降低项目建设期风险，办理项目融资业务应要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险，提供完工担保和履约保函等方式C.为有效分散经营期风险，可要求借款人签订长期供销合同、建立完工保证金、使用金融衍生工具或者项目股东提供资金缺口担保等方式D.项目融资属于特殊的固定资产贷款参考答案：C【解析】为最大限度地降低项目建设期风险，办理项目融资业务应要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式。为有效分散经营期风险，可要求借款人签订长期供销合同、租赁合同、使用金融衍生工具或者项目股东提供资金缺口担保等方式。10.开办并购贷款业务的商业银行法人机构，其资本充足率不得低于（）。A.5%B.10%C.20%D.50%参考答案：B【解析】开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：（1）有健全的风险管理和有效的内控机制；（2）资本充足率不低于10%；（3）其他各项监管指标符合监管要求；（4）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。11.（）不是《有效银行监管核心原则》中原则5“发照规则”所强调的内容。A.界定银行允许从事的业务范围B.评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）C.评估银行的内部控制，风险管理D.评估银行的战略和经营计划参考答案：A【解析】原则5"发照规则"要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本规模）等。A项是原则4“行为许可”所强调的内容。12.关于商业银行的债券投资业务，以下说法不正确的是（）。A.债券投资业务原则上不计提减值准备B.商业银行债券投资业务应纳入统一授信C.该业务应保持流动性和效益性的平衡D.该业务面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险等参考答案：A【解析】商业银行债券投资应按照《企业会计准则》等有关规定进行会计处理，对债券投资按照金融资产分类要求进行准确分类和计量；对按照摊余成本计量的债券投资计提充足的减值准备。13.常备借贷便利是新型货币政策工具，下列关于常备借贷便利的表述错误的是（）。A.常备借贷便利的期限为1～3个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定B.常备借贷便利是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具，可通过招标方式开展C.常备借贷便利以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等D.常备借贷便利是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一参考答案：B【解析】B项说法错误，中期借贷便利是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具，可通过招标方式开展。14.根据《公司法》，监事会中的职工代表比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。A.1／3B.1／2C.1／4D.2／3参考答案：A【解析】根据《公司法》，监事会中的职工代表比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。15.随着金融资产管理公司商业化改革转型的逐步推进，其功能定位的内涵也在不断扩展。下列哪项不是金融资产管理公司的基本功能定位？（）A.不良资产管理和处置市场的培育者B.各类存量资产的盘活者C.多元化金融服务的实践者D.单一的金融服务的实践者参考答案：D【解析】金融资产管理公司的基本功能定位包括：不良资产管理和处置市场的培育者、各类存量资产的盘活者、多元化金融服务的实践者。16.金融租赁公司设立境内专业子公司，有特殊情况需引进其他投资者的，金融租赁公司的持股比例不得低于（）。A.15%B.30%C.51%D.75%参考答案：C【解析】金融租赁公司设立境内专业子公司原则上应100%控股，有特殊情况需引进其他投资者的，金融租赁公司的持股比例不得低于51%。17.商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资中，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额（）的部分应从本银行核心一级资本中扣除；其他一级资本投资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除。A.30%B.5%C.10%D.20%参考答案：C【解析】商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资中，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额10%的部分应从本银行核心一级资本中扣除；其他一级资本投资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除。18.下列关于外部审计的说法，不正确的是（）。A.内部审计对外部审计能起辅助和补充作用B.外部审计对内部审计能起到支持和指导作用C.外部审计机构与内部审计机构在独立性、强制性、权威性方面有较大差别D.外部审计具有预防性、经常性和针对性，是内部审计的基础参考答案：D【解析】内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用；而外部审计对内部审计又能起到支持和指导作用。但是，外部审计机构与内部审计机构在独立性、强制性、权威性方面又有较大差别，实际上是对企业内部虚假、欺骗行为的一个重要而系统的检查，因此起着鼓励诚实的作用：由于知道外部审计不可避免地要进行，企业就会努力避免做那些在审计时可能会被发现的不合规的事。19.信托公司在恢复发展初期，主要开展的是（），通过吸收信托存款、拆借以及海外发债等各种渠道融资，向企业发放贷款。A.信托业务B.固有业务C.类银行业务D.资产业务参考答案：C【解析】信托公司在恢复发展初期，主要开展的是类银行业务，通过吸收信托存款、拆借以及海外发债等各种渠道融资，向企业发放贷款。20.下列选项中，（）属于融资租赁在融资方面的作用。A.缓释企业财务风险B.保障应收账款及时收回C.提升生产企业的产业链竞争优势D.增强存量资产的经济效益参考答案：A【解析】在融资方面，一是依托"融资+融物"的独特功能，以保留租赁物所有权和收取租金为条件，可适当降低对企业的资信和担保的要求，为缺乏资金且贷款困难的企业提供了新的融资渠道；二是产品灵活多样，融资租赁产品可以根据承租人自身资金实力、销售淡旺季及现金流变动规律，为其量身定制灵活的租金支付安排，满足其对生产经营周期和现金流管理的需要；三是缓释企业财务风险，我国企业长期投资主要依赖银行贷款，渠道较为单一，通过融资租赁提供的中长期资金与短期融资的相互补充，实现资产负债期限匹配，有助于调解企业债务结构，降低财务风险。BC两项属于融资租赁在经营管理方面的作用；D项属于融资租赁在资产管理方面的作用。21.在第三版巴塞尔资本协议中，（）用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。A.核心负债比例B.净稳定融资比率C.流动性覆盖比率D.流动性缺口率参考答案：B【解析】第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率（LCR），用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况；净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。22.商业银行为加强授信管理，对于特定目的载体投资应按照（）原则对应至最终债务人。A.一一对应B.反映C.穿透D.审贷分离参考答案：C【解析】商业银行应将贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。23.下列选项中，信托的基本分类不包括（）。A.意定信托和非意定信托B.资金信托和非资金信托C.私益信托与公益信托D.民事信托和营业信托参考答案：B【解析】信托的基本分类：（一）私益信托与公益信托（二）意定信托和非意定信托（三）民事信托和营业信托24.1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制一整体框架》，该文件明确了内部控制的三大目标，这三大目标不包括（）。A.财务报告的可靠性B.风险评估与控制C.相关法律法规的遵循D.发展的效果和效率参考答案：B【解析】1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制一整体框架》，文件明确了内部控制的三大目标：财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循。25.稳定资金需求系数根据银行各类资产和表外风险暴露的流动性特征分为八档，其中最具流动性的资产适用（）的稳定资金需求系数。A.0%B.10%C.50%D.100%参考答案：A【解析】最具流动性的资产，如现金、存放央行的准备金等适用0%的稳定资金需求系数。26.当中央银行（）时，会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借入款或进行放款的超额准备，以此扩大信用规模，导致货币供应量增加。A.降低法定存款准备金率B.提高存款准备金率C.提高再贴现率D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放参考答案：A【解析】当中央银行降低法定存款准备金率时，会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借入款或进行放款的超额准备，以此扩大信用规模，导致货币供应量增加。27.下列关于商业银行接管问题，说法正确的是（）。A.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行应当对该银行实行接管B.自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力C.接管期限届满，国务院银行业监督管理机构决定延期，但延期不得超过两次，每次不得超过一年D.接管由中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施参考答案：B【解析】A项，接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构对该银行采取的监管措施。B项，自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力，但被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。C项，接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。D项，接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。28.下列公式中，表述有误的一项是（）。A.资产利润率=税后利润／（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100％×折年系数B.净利息收益=净利息收入／总资产C.净息差＝（利息净收入＋债券投资利息收入）÷生息资产平均余额×100%×折年系数D.成本收入比率=（营业支出-营业税金及附加）／营业净收入×100％参考答案：A【解析】A项表述错误，“资本”利润率=税后利润／（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100％×折年系数。29.非现场监管对现场检查具有一定的指导性，它的特点不包括（）。A.直接性B.非直接性C.注重单体法人和系统整体的统一D.注重静态与动态的统一参考答案：A【解析】非现场监管的特点主要体现在：①非直接性；②注重单体法人和系统整体的统一；③注重静态与动态的统一。30.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行可以有的行为是（）。A.为理财产品投资的非标准化债权类资产提供间接担保B.用自有资金购买本行发行的理财产品C.为理财产品投资的权益类资产提供隐性担保D.委托会计师事务所、律师事务所、评级机构等独立第三方机构出具专业意见参考答案：D【解析】商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保。31.根据综合化经营的股权架构不同，商业银行综合化经营的模式不包括（）。A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式参考答案：B【解析】根据综合化经营的股权架构不同，商业银行综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。32.商业银行开展金融创新需要遵循的基本原则中，（）是指商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。A.公平竞争原则B.合法合规原则C.客户适当性原则D.维护客户利益原则参考答案：C【解析】客户适当性原则是指商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。公平竞争原则是指商业银行不得实施混淆行为，不得采取贿赂手段谋取交易机会或者竞争优势，不得欺骗、误导消费者，不得从事其他不正当竞争。合法合规原则是指商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定。维护客户利益原则是指商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益。33.根据《商业银行资本管理办法》，公司和金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部评级1年期违约概率与（）中的较大者。A.0.01%B.0.02%C.0.03%D.0.05%参考答案：D【解析】根据《商业银行资本管理办法》，公司和金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部评级1年期违约概率与0.05%中的较大者。34.在市场经济条件下，政府投资的项目主要指那些具有自然垄断特征、外部效应大、产业关联度高、具有示范和诱导作用的公共设施、基础性产业以及新兴的高科技（）。A.战略产业B.主导产业C.新兴产业D.衰退行业参考答案：B【解析】在市场经济条件下，政府投资的项目主要指那些具有自然垄断特征、外部效应大、产业关联度高、具有示范和诱导作用的公共设施、基础性产业以及新兴的高科技主导产业。35.信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月参考答案：D【解析】信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。36.为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了（）。A.《巴塞尔协议Ⅰ》B.《巴塞尔协议Ⅱ》C.《巴塞尔协议Ⅲ》D.《巴塞尔协议Ⅳ》参考答案：A【解析】为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版巴塞尔协议（《巴塞尔协议Ⅰ》）。37.（）年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。A.2009B.2008C.2007D.2006参考答案：B【解析】2008年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。38.下列说法中，不符合银行业金融机构全面风险管理独立性原则的是（）。A.与业务条线之间形成相互制衡的运行机制B.赋予风险管理条线足够的授权，人力资源及其他资源配置C.建立相对独立的全面风险管理组织架构D.建立科学合理的报告渠道，前台部门发生风险只能向高管层报告参考答案：D【解析】银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。39.关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（）。A.最近三年连续盈利B.资本充足率不低于8%C.最近三年没有重大违法、违规行为D.风险监管指标符合监管机构的有关规定参考答案：B【解析】商业银行发行金融债券前需报经中国人民银行许可，需要具备如下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为；7.中国人民银行要求的其他条件等。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。40.下列关于银行保函主要风险点的表述，说法错误的是（）。A.未能关注到履约项目的可行性风险B.为具备条件的申请人出具银行保函C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例D.未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况参考答案：B【解析】银行保函主要包括以下风险点：1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。（B项说法错误）4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。41.在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，下列哪个不属于它的重要决定因素。（）A.股权关系B.人身关系C.雇佣关系D.支配权参考答案：D【解析】在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系、人身关系、雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。42.信贷资产证券化的发行和交易场所是（）。A.全国银行间债券市场B.商业银行柜台市场C.上海证券交易所D.深圳证券交易所参考答案：A【解析】信贷资产证券化的基本环节之一，交易场所：在全国银行间债券市场上发行和交易。43.《有效银行监管核心原则》对银行业监管当局的要求不包括（）。A.与履行监管职责相适应的充分法律授权B.有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准C.有足够的监管能力实施充分、有效的审查D.有符合规定的资本充足率参考答案：D【解析】《有效银行监管核心原则》要求银行业监管当局应具有与履行监管职责相适应的充分法律授权，有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准，有足够的监管能力实施充分、有效的审查，并作出审慎决定。44.单位、个人和银行办理支付结算时，必须遵守的原则不包括（）。A.恪守信用，履约付款B.谁的钱进谁的账，由谁支配C.银行不垫款D.为客户保密参考答案：D【解析】单位、个人和银行办理支付结算时，必须遵守“恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款”的原则。45.银行账簿利率风险主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险和信用利差风险等，其中缺口风险产生的原因是（）。A.不同金融工具重定价期限不同B.收益率曲线平行上移或下移C.基准利率存在调整D.收益率曲线形状变化参考答案：A【解析】缺口风险是指利率变动时，由于不同金融工具重定价期限不同而引发的风险。BD两项是利率变动的原因；C项是基准风险产生的原因。46.关于申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备的条件，以下说法错误的是（）。A.为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求B.具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系C.财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利D.从事货币市场、外汇市场等代理业务3年以上参考答案：D【解析】申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备以下条件：（1）为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求。（2）从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上。（3）具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。（4）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。（5）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。（6）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%（含本次投资金额）。（7）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。47.关于银行业金融机构的消费者投诉，下列说法错误的是（）。A.按照投诉的影响程度，分为一般性投诉与重大投诉B.银行应为客户投诉提供必要的便利，在各营业网点和官方网站的醒目位置公布投诉处理渠道C.银行应设立或指定投诉处理部门，制定投诉处理工作流程，落实岗位责任D.投诉处理情况复杂或有特殊原因的，可以适当延长处理时限，无需告知客户参考答案：D【解析】D项说法错误，投诉处理应当高效快速，情况复杂或有特殊原因的，可以适当延长处理时限，并应以短信、邮件、信函等方式告知客户延长时限及理由。48.商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。这体现了其内部控制的（）。A.全覆盖原则B.审慎性原则C.制衡性原则D.相匹配原则参考答案：D【解析】商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。（二）制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。（三）审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。（四）相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。49.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构应该突出权重的指标是（）。A.经营效益类指标B.合规经营类指标和风险管理类指标C.发展转型类指标D.社会责任类指标参考答案：B【解析】银行应建立科学的考核激励机制，按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标，将承兑费率与垫款率等票据业务经营效益指标与风险管理类指标纳入考核，确保票据业务规模合理增长。50.根据《企业集团财务公司管理办法》，申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件不包括（）。A.建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系B.有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施C.财务公司从业人员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的1/3D.确属集中管理企业集团资金的需要，经合理预测能够达到一定的业务规模参考答案：C【解析】设立财务公司法人机构应当具备下列条件：（1）确属集中管理企业集团资金的需要，经合理预测能够达到一定的业务规模。（2）有符合《中华人民共和国公司法》和监管规定的公司章程。（3）有符合规定条件的出资人。（4）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为10亿元人民币或等值的可自由兑换货币，银行业监督管理机构根据财务公司的发展情况和审慎监管的需要，可以调整财务公司注册资本金的最低限额。（5）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且在风险管理、资金管理、信贷管理、结算等关键岗位上至少各有1名具有3年以上相关金融从业经验的人员。（6）财务公司从业人员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的2/3、5年以上的人员应当不低于总人数的1/3，且至少引进1名具有5年以上银行业从业经验的高级管理人员。（7）建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系。（8）建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技体系，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息管理系统，具备保障业务持续运营的技术与措施。（9）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。（10）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。51.当前国际银行业资产负债管理的工具方法数量众多、种类繁杂，以下哪项不是主要方法？（）A.风险计量方法B.风险对冲方法C.结构调节方法D.预测分析方法参考答案：D【解析】国际银行业资产负债管理的工具方法大致可以分为风险计量方法、风险对冲方法和结构调节方法。52.商业银行（）履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。A.内部审计部门B.监事会C.高级管理层D.董事会参考答案：A【解析】商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。53.下列选项中，（）是经营业绩的核心构成，适用期限为一个完整或部分会计年度。A.资产负债率B.资产偿债率C.经济资本回报率D.净利息收益率参考答案：D【解析】净利息收益或净利息收益率是经营业绩的核心构成，适用期限为一个完整或部分会计年度。54.金融资产管理公司以股权形式开展的风险机构追加投资业务，需制定明确的退出计划，原则上应在（）内退出。A.1年B.3年C.5年D.7年参考答案：B【解析】金融资产管理公司以股权形式开展的风险机构追加投资业务，需制定明确的退出计划，原则上应在3年内退出。55.狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于（）的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。A.新兴技术B.金融管制C.新兴市场D.原材料供应新来源参考答案：B【解析】狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。56.薪酬在公司治理和风险管控中有导向作用，商业银行在进行薪酬管理的基本内容不包括（）。A.薪酬管理体制B.薪酬结构体系C.绩效考评和薪酬管理D.绩效结构体系参考答案：D【解析】商业银行薪酬管理通常包括薪酬管理体制、薪酬结构体系、绩效考评和薪酬管理三个方面的基本内容。57.下列哪项不是造成银行管理流动性风险的内生动力不足的原因？（）A.保持充足的流动性是有代价的B.流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视C.银行不能依靠准备金制度来管理流动性风险D.银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险参考答案：C【解析】银行管理流动性风险的内生动力不足：首先，保持充足的流动性是有代价的。作为企业，盈利是银行经营的根本目标之一，由于高流动性资产的收益往往较低，保持流动性充足可能削弱银行的盈利能力。其次，相对于其他风险，流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视。最后，银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险。58.资产证券化有利于提高资本市场的运作效率，我国目前的资产证券化主要类型不包括（）。A.银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化B.中国证监会主管的企业资产证券化C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据D.中国银行业协会主管的证券资产证券化参考答案：D【解析】我国目前的资产证券化主要有三种类型：银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易商协会主导的资产支持票据。59.根据《商业银行稳健薪酬监管指引》的规定，五大风险成本控制指标中，如有（）项指标未达标，当年全行人均绩效薪酬在上年基础上实行下浮。A.1B.2C.3D.4参考答案：B【解析】根据《商业银行稳健薪酬监管指引》的规定，风险成本控制指标至少应包括资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、案件风险率、杠杆率五大监管标准。如有一项指标未达标，当年全行人均绩效薪酬不得超过上年水平；有两项未达标的，当年全行人均绩效薪酬在上年基础上实行下浮，高级管理人员绩效薪酬下浮幅度应明显高于平均下浮幅度；而如果有三项及以上指标未达标的，当年全行人均绩效薪酬不仅要参照两项未达标的条款进行调整，下一年度全行基本薪酬总额也不得调增。60.下列关于租赁资产交易的表述，说法不正确的是（）。A.租赁资产交易包括转入、转出两个方向B.租赁资产交易模式分为转收益权模式和转债权及物权模式C.转债权及物权模式下，由于物权发生了转移，金融租赁公司成为出租人D.转收益权模式下，由于租赁关系发生了变化，租赁物的所有权属于金融租赁公司参考答案：D【解析】D项，转收益权模式为交易对手方与企业形成租赁关系后，将应收账款或资产收益权进行转让。由于租赁关系没有发生改变，租赁物的所有权仍然属于交易对手，金融租赁公司享有租赁资产的收益权。61.银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，其应履行的职责不包括（）。A.制定风险管理策略B.建立风险文化C.制定风险管理政策和程序，定期评估D.设定风险偏好和风险限额参考答案：C【解析】银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：（1）建立风险文化。（2）制定风险管理策略。（3）设定风险偏好和风险限额。（4）审批风险管理政策和程序。（5）监督高级管理层开展全面风险管理。（6）审议全面风险管理报告。（7）审批全面风险和各类重要风险的信息披露。（8）聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理。（9）其他与风险管理有关的职责。C项（制定风险管理政策和程序，定期评估）是高级管理层应履行的职责。62.银行汇票是我国传统的国内结算方式之一，它的主要风险点不包括（）。A.受理银行汇票申请书不合规B.银行汇票无效C.持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规D.不真实，提示付款期限已过参考答案：D【解析】银行汇票和商业汇票的主要风险点包括：（1）受理银行汇票申请书不合规；（2）银行汇票无效；（3）持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规；（4）办理商业汇票承兑业务时，承兑手续上不合规，先承兑、后申请等逆程序操作；（5）商业汇票承兑无真实贸易背景；（6）银行承兑汇票以新抵旧，循环承兑；（7）银行内部员工与外部不法分子勾结，运用伪造、变造商业汇票进行贴现承兑。D项（不真实，提示付款期限已过）是“银行支票”的主要风险点。63.限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，下列哪项不是商业银行常用的市场风险限额？（）A.客户限额B.止损限额C.交易限额D.风险限额参考答案：A【解析】商业银行常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。64.定活两便储蓄存款存期不限，存期不满____的，按支取日活期利率计息；存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取____存款利率打六折计息。（）A.三个月；同档次B.六个月；同档次C.三个月；一年期D.六个月；一年期参考答案：C【解析】定活两便储蓄存款存期不限，存期不满三个月的，按支取日活期利率计息；存期三个月（含）以上、一年以内的，按支取日同档次整存整取利率打六折计息；存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。65.存款是银行对存款人的负债，我国商业银行最主要的资金来源，按业务品种划分，主要包括（）。A.存款负债、借入负债、结算性负债B.单位存款、储蓄存款、保证金存款C.活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款D.单位存款、个人存款参考答案：B【解析】按业务品种划分，存款可分为单位存款、储蓄存款和保证金存款。按资金来源分类，存款可分为存款负债、借入负债和结算性负债。按客户类型不同，存款可分为个人存款和单位存款。66.下列关于商业银行的信用风险，说法正确的是（）。A.对商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D.从投资组合角度出发，交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失参考答案：D【解析】对商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。A项说法错误信用风险既存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。B项说法错误对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。C项说法错误67.超额备付金率指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，它的计算方法为（）。A.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）*100%B.（最大十家同业机构交易对手同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总负债*100%C.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备*100%D.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款*100%参考答案：D【解析】A项，表外业务垫款比例=各项垫款余额/（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）*100%。B项，最大十家同业融入比例=（最大十家同业机构交易对手同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总负债*100%。C项，资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备*100%。D项，超额备付金率=（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款*100%。68.在“十三五”规划提出的五大发展新理念，（）是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。A.开放B.共享C.创新D.绿色参考答案：D【解析】“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念：创新是引领发展的第一动力。协调是持续健康发展的内在要求。绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。开放是国家繁荣发展的必由之路。共享是中国特色社会主义的本质要求。69.根据《商业银行资本管理办法》的规定，核心一级资本不包括（）。A.少数股东资本可计入部分B.盈余公积C.未分配利润D.次级债务参考答案：D【解析】《商业银行资本管理办法》规定的核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。70.下列选项中，（）不是银行实际拥有的资本，而根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。A.最低注册资本B.会计资本C.经济资本D.监管资本参考答案：C【解析】经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。71.随着商业银行负债业务种类的扩大，其面临风险也日益增多，而由利率或汇率的不利变动带来的风险是（）。A.流动性风险B.操作风险C.市场风险D.信息科技风险参考答案：C【解析】市场风险：利率或汇率的不利变动带来的风险。流动性风险：商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。操作风险：商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。信息科技风险：商业银行在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于计算机故障、通信或系统故障或网络欺诈等原因造成业务中断、信息遗失等信息科技风险。72.银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，银行应采取的风险管理措施是（）。A.风险对冲B.风险规避C.风险转移D.风险补偿参考答案：D【解析】风险补偿，即对风险承担的价格补偿，采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。风险对冲，即主要通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险规避，即拒绝或退出某一金融租赁业务或行业，以避免承担该业务或市场具有的风险。风险转移，即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理办法，主要是不良租赁资产转让等。73.根据《银行业金融机构国别风险管理办法》，以下说法正确的是（）。A.重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本15%的风险暴露B.国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发C.转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人无法对其承担的风险进行风险分散D.国别风险应当至少划分为低、中、高三个等级参考答案：B【解析】根据《银行业金融机构国别风险管理办法》具体分析如下：A项，重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本25%的风险暴露。C项，转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。D项，国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。74.（）是监管人员发现核实问题的有效手段，不仅是有效银行监管不可或缺的关键环节，也是法律赋予监管者的重要职责。A.市场准入B.风险监测C.非现场监管D.现场检查参考答案：D【解析】现场检查是监管人员发现核实问题的有效手段，不仅是有效银行监管不可或缺的关键环节，也是法律赋予监管者的重要职责。75.新设立的财产信托按信托公司收取报酬的（）计算信托业保障基金，由信托公司认购。A.3%B.5%C.7%D.9%参考答案：B【解析】新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算信托业保障基金，由信托公司认购。76.（）是我国商业银行最为传统的贷款业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.贸易融资D.银团贷款参考答案：B【解析】流动资金贷款是我国商业银行最为传统的贷款业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。固定资产贷款是指商业银行向法人或非法人组织（按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外）发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。77.银行要坚持（），实施正向激励，支持小微企业、“三农”、科技创新等重点、新兴领域发展。A.服务实体经济和社会责任导向B.服务金融创新和社会责任导向C.服务实体经济和金融创新导向D.服务自然经济和社会责任导向参考答案：A【解析】银行要坚持服务实体经济和社会责任导向，实施正向激励，支持小微企业、“三农”、科技创新等重点、新兴领域发展。78.下列选项中，（）是一家商业银行前景的重要预测指标。A.资产质量的优劣B.流动性的高低C.盈利能力的强弱D.资产规模的大小参考答案：A【解析】资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，而资产质量的优劣是一家商业银行前景的重要预测指标。79.中国进出口银行是我国的政策性银行，在支持国民经济发展方面具有重要作用，其业务范围不包括（）。A.买卖、代理买卖和承销债券B.办理票据承兑与贴现C.从事同业拆借、存放业务D.吸收对公存款参考答案：D【解析】D项是国家开发银行的业务范围。目前，中国进出口银行的经营范围包括：经批准办理配合国家对外贸易和"走出去"领域的短期、中期和长期贷款，含出口信贷、进口信贷、对外承包工程贷款、境外投资贷款、中国政府援外优惠贷款和优惠出口买方信贷等；办理国务院指定的特种贷款；办理外国政府和国际金融机构转贷款（转赠款）业务中的三类项目及人民币配套贷款；吸收授信客户项下存款；发行金融债券；办理国内外结算和结售汇业务；办理保函、信用证、福费廷等其他方式的贸易融资业务；办理与对外贸易相关的委托贷款业务；办理与对外贸易相关的担保业务；办理经批准的外汇业务；买卖、代理买卖和承销债券；从事同业拆借、存放业务；办理与金融业务相关的资信调查、咨询、评估、见证业务；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖、代理买卖金融衍生产品；资产证券化业务；企业财务顾问服务；组织或参加银团贷款；海外分支机构在总行授权范围内经营当地法律许可的银行业务；按程序经批准后以子公司形式开展股权投资及租赁业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。80.商业银行股东作为银行的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，其中（）是商业银行股东最基本的权利。A.资产收益权B.参与重大决策权C.诉讼权D.知情权参考答案：D【解析】商业银行股东的权利包括资产收益权、参与重大决策权、选择管理者的权利、知情权、诉讼权，其中知情权是股东最基本的权利。二、多选题81.根据《金融资产管理公司资产处置管理办法》，金融资产管理公司在内部控制方面遵循的总体原则是（）。A.评处分离B.审处分离C.分级审查D.分级批准E.上报备案参考答案：ABDE【解析】金融资产管理公司在内部控制方面遵循的总体原则是“评处分离、审处分离、集体审查、分级批准、上报备案”。82.商业银行在需要时可以向中央银行申请借款，其向中央银行借款包括（）。A.中期借贷便利B.再贷款业务C.定向中期借贷便利D.常备借贷便利E.转贴现业务参考答案：ABCD【解析】向中央银行借款包括再贴现、再贷款、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。83.下列选项中，属于商业银行同业投资的有（）。A.购买证券交易所市场交易的同业金融资产B.购买信托投资计划C.购买商业银行理财产品D.购买私募基金E.购买金融债，次级债等在银行间市场交易的金融资产参考答案：ABCE【解析】同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。84.《银行业金融机构绩效考评监管指引》要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（）进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。A.专业胜任能力B.经营成果C.职业品德D.风险状况E.内控管理参考答案：BDE【解析】《银行业金融机构绩效考评监管指引》要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。85.根据《行政诉讼法》的规定，以下属于行政诉讼参加人的有（）。A.行政复议代理人B.当事人C.行政复议被申请人D.诉讼中的第三人E.诉讼代理人参考答案：BDE【解析】依据《行政诉讼法》的规定，行政诉讼参加人具体包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼代理人。AC两项均属于行政复议参加人。86.互联网金融创新包括互联网支付，互联网保险，网络借贷，互联网信托以及股权众筹融资等内容，在监管职责划分上，证监会负责监管（）。A.网络借贷业务B.互联网保险业务C.互联网基金销售D.互联网信托业务E.股权众筹融资参考答案：CE【解析】在监管职责划分上，人民银行负责互联网支付业务的监督管理；原银监会负责包括个体网络借贷和网络小额贷款在内的网络借贷以及互联网信托和互联网消费金融的监督管理；证监会负责股权众筹融资和互联网基金销售的监督管理；原保监会负责互联网保险的监督管理。87.为加强汽车金融公司的风险控制，国家金融监管总局2023年1号令明确了汽车金融公司监管的一系列，主要包括（）。A.资本充足性指标B.风险集中度指标C.关联交易指标D.流动性指标E.固定资产指标参考答案：ABCDE【解析】为加强汽车金融公司的风险控制，国家金融监管总局2023年1号令明确了汽车金融公司监管的一系列，主要包括资本充足性指标、风险集中度指标、关联交易指标、流动性指标以及固定资产指标等。88.根据《商业银行委托贷款管理办法》，商业银行委托发放的贷款，其资金用途不得为（）。A.生产、经营或投资国家禁止的领域和用途B.从事债券、期货等投资C.用于股本权益性投资或增资扩股（监管部门另有规定的除外）D.作为注册资本金、注册验资E.从事金融衍生品、资产管理产品等投资参考答案：ABCDE【解析】根据《商业银行委托贷款管理办法》第11条，商业银行受托发放的贷款应有明确用途，资金用途应符合法律法规、国家宏观调控和产业政策。资金用途不得为以下方面：（一）生产、经营或投资国家禁止的领域和用途。（二）从事债券、期货、金融衍生品、资产管理产品等投资。（三）作为注册资本金、注册验资。（四）用于股本权益性投资或增资扩股（监管部门另有规定的除外）。（五）其他违反监管规定的用途。89.商业银行的监事会是对公司的财务及业务进行监督的法定、常设监督机构，它是由（）组成。A.职工代表出任的监事B.股东大会选举的外部监事C.财务负责人D.总行行长E.股东监事参考答案：ABE【解析】监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD两项属于高级管理层的人员。90.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有的特点是（）。A.笔数小B.笔数大C.单笔风险暴露较大D.单笔风险暴露较小E.风险分散参考答案：BDE【解析】与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。91.我国对商业银行进行股份制改造可以采取的措施有（）。A.注入资本金B.剥离不良资产C.成立股份有限公司D.引入战略投资者E.境内外公开上市发行参考答案：ABCDE【解析】2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开端。国家先后采取了注入资本金、剥离不良资产、成立股份有限公司、引入战略投资者、境内外公开上市发行等一系列改革措施。92.根据我国资产评估管理要求和国际上资产评估惯例，资产评估中的价格标准有（）。A.清算价格B.现行市价C.历史成本D.重置成本E.收益现值参考答案：ABDE【解析】根据我国资产评估管理要求和国际上资产评估惯例，资产评估中的价格标准有重置成本、现行市价、收益现值和清算价格。93.《项目融资业务指引》中所称的项目融资是指符合以下哪些特征的贷款？（）A.贷款金额不超过五十万元人民币B.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源C.贷款用途通常是用于借款人日常生产经营周转D.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人E.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目参考答案：BDE【解析】项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。94.消费者有权要求银行在贷款申请阶段准确、全面地告知个贷产品的（）以及担保方式等贷款要素相关信息。A.贷款条件B.贷款期限C.贷款利率D.利率调整E.还款方式参考答案：ABCDE【解析】消费者有权要求银行在贷款申请阶段准确、全面地告知个贷产品的贷款条件、贷款期限、贷款利率、利率调整、还款方式、担保方式等贷款要素相关信息。95.普惠金融要求健全多元化广覆盖的机构体系，其包括（）。A.充分调动、发挥传统金融机构和新型业态主体的积极性、能动性，引导各类型机构和组织结合自身特点，找准市场定位，完善机制建设，发挥各自优势，为所有市场主体和广大人民群众提供多层次、全覆盖的金融服务B.鼓励开发性金融机构与政策性银行以批发资金转贷形式与其他银行业金融机构合作，降低小微企业贷款成本C.鼓励各类银行小微企业专营机构和机制建设D.推广创新针对小微企业、高校毕业生、农户、特殊群体以及精准扶贫对象的小额贷款E.鼓励金融机构运用大数据、云计算、区块链、分布式等新兴信息技术与传统金融加速融合，打造互联网金融服务平台，为客户提供信息、资金、产品等全方位金融服务参考答案：ABC【解析】健全多元化广覆盖的机构体系：首先，充分调动、发挥传统金融机构和新型业态主体的积极性、能动性，引导各类型机构和组织结合自身特点，找准市场定位，完善机制建设，发挥各自优势，为所有市场主体和广大人民群众提供多层次全覆盖的金融服务。然后，鼓励开发性金融机构与政策性银行以批发资金转贷形式与其他银行业金融机构合作，降低小微企业贷款成本。最后，鼓励各类银行小微企业专营机构和机制建设。继续完善农业银行“三农金融事业部”管理体制和运行机制，进一步提升“三农”金融服务水平。DE两项是创新金融产品和服务手段。96.关于绩效考评体系的结果应用，下列说法正确的有（）。A.年度经营考评结果作为战略咨询及战略调整的重要信息输入，也是年度目标计划制定的重要依据B.在具体分配过程中，通常将经营费用分为标准费用和绩效费用C.绩效考评结果的应用至少应当包括评定等级行、确定管理授权、分配信贷资源和财务费用、核定绩效薪酬总额、评价高级管理人员和确定其绩效薪酬等方面D.由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面E.绩效与企业文化之间是相互独立的，不存在联系参考答案：ABCD【解析】E项，绩效与企业文化是相辅相成的关系，所以也需要根据绩效结果及各层次绩效考评结果对企业文化建设的成果进行检测与反省，以评估企业文化建设的实际效果。97.银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期未改正，可以对银行业金融机构实施监管强制措施。其中“审慎经营规则”的内容包括（）。A.风险管理B.内部控制C.资本充足率D.关联交易E.损失准备金参考答案：ABCDE【解析】审慎经营规则的内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面，这些规则全面构筑了银行业金融机构安全、稳健经营的防护网，银行业金融机构的经营行为若不能严格地遵守这些规则，势必会导致其承担过高的风险，危及其稳健运行。98.2017年新会计准则对银行的影响包括（）。A.有利于企业加强金融资产和负债管理，夯实资产质量，切实保护投资者和债权人利益B.有利于推动企业加强风险管理，及时预警企业面临的金融风险，有效防范和化解金融风险C.有利于促进企业战略、业务、风控和会计管理的有机融合，全面提升企业管理水平和效率，促进企业转型升级D.有利于提高金融市场透明度，强化金融监管，提升监管效能E.金融工具计算对银行的影响参考答案：ABCD【解析】从总体上看，新准则对强化企业管理、促进资本市场健康发展、优化市场资源配置、提升金融监管效能意义重大，影响深远。（一）有利于企业加强金融资产和负债管理，夯实资产质量，切实保护投资者和债权人利益（二）有利于推动企业加强风险管理，及时预警企业面临的金融风险，有效防范和化解金融风险（三）有利于促进企业战略、业务、风控和会计管理的有机融合，全面提升企业管理水平和效率，促进企业转型升级（四）有利于提高金融市场透明度，强化金融监管，提升监管效能99.下列选项中，哪些是商业银行股东大会的职责？（）A.审议批准董事会的报告B.修改公司章程C.监督并确保高级管理层有效履行管理职责D.制定资本规划，承担资本管理最终责任E.定期对董事会制定的发展战略的科学性、合理性和有效性进行评估参考答案：AB【解析】股东大会行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程。法律允许和鼓励公司章程基于公司自治的原则，赋予股东大会更多的职权。CD两项均属于董事会的职责，E项属于监事会的职责。100.商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足的要求包括（）。A.能够跨越不同的时间进行计量B.能够在单一法人和集团并表层面按国别计量风险C.能够覆盖表内外所有国别风险暴露和不同类型的风险D.能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险E.能够充分考虑国别风险的评估结果参考答案：BCD【解析】商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖表内外所有国别风险暴露和不同类型的风险；能够在单一法人和集团并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。三、判断题101.商业银行应按照风险程度对债券投资组合进行分类管理，重点关注低风险债券。（）参考答案：错【解析】商业银行应按照风险程度对债券投资组合进行分类管理，重点关注高风险债券。102.消费金融公司中出资数额占拟设公司全部股本20%的境内企业法人是主要出资人。（）参考答案：错【解析】消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。主要出资人是指出资数额最多并且出资额不低于拟设消费金融公司全部股本30%的出资人，一般出资人是指除主要出资人以外的其他出资人。103.联合授信机制主要通过成员银行协议、银企协议等法律合约，以及联席会议决议等内部约定进行规范。（）参考答案：对【解析】联合授信机制主要通过成员银行协议、银企协议等法律合约，以及联席会议决议等内部约定进行规范。104.2015年9月发布的《国务院办公厅关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见》首次从国家战略层面对金融租赁行业发展进行了顶层设计，从充分认识金融租赁服务实体经济的重要作用、突出金融租赁特色、发挥产融协作优势、提升金融租赁服务水平、加强基础设施建设、完善配套政策体系、加强行业自律以及完善监管体系等8个方面提出了促进行业发展的政策措施，对建设金融租赁“新高地”、提升行业战略地位、加快行业健康发展、更好地服务实体经济具有重要意义。（）参考答案：对【解析】2015年9月发布的《国务院办公厅关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见》首次从国家战略层面对金融租赁行业发展进行了顶层设计，从充分认识金融租赁服务实体经济的重要作用、突出金融租赁特色、发挥产融协作优势、提升金融租赁服务水平、加强基础设施建设、完善配套政策体系、加强行业自律以及完善监管体系等8个方面提出了促进行业发展的政策措施，对建设金融租赁“新高地”、提升行业战略地位、加快行业健康发展、更好地服务实体经济具有重要意义。105.《商业银行资本管理办法》规定了两种计算信用风险加权资产的方法，分别是权重法和内部评级法。（）参考答案：对【解析】《商业银行资本管理办法》规定了两种计算信用风险加权资产的方法，分别是权重法和内部评级法。106.通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。（）参考答案：对【解析】通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。107.在代收代付业务中，银行既要对指令执行的准确与否负责，也要对收付指令的正确与否负责。（）参考答案：错【解析】在代收代付业务中，银行仅作为受托方执行委托单位的收付指令，银行仅对指令执行的准确与否负责，而不对收付指令的正确与否负责。108.商业银行应在各职能部门间建立有效的协调和信息共享机制，以防止风险管理上的疏漏、缺失或重复。（）参考答案：对【解析】商业银行应明确风险管理部门、投资经营部门及其他相关部门在债券投资风险管理中的作用，并形成书面规定，同时在各职能部门间建立有效的协调和信息共享机制，以防止风险管理上的疏漏、缺失或重复。109.同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。（）参考答案：对【解析】债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进行评级。110.商业银行内部控制评价应当由股东会指定的部门组织实施，一般为内部控制牵头管理部门。（）参考答案：错【解析】商业银行内部控制评价应当由董事会指定的部门组织实施，一般为内部控制牵头管理部门。111.信息科技风险的监管主要分为非现场监管、现场检查、风险评估与监管评级、风险控制、持续监管五大环节。（）参考答案：对【解析】信息科技风险的监管主要分为非现场监管、现场检查、风险评估与监管评级、风险控制、持续监管五大环节。112.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营信息管理，确保信息的完整、连续、准确和可追溯。（）参考答案：对【解析】根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统，及时、准确记录经营信息管理，确保信息的完整、连续、准确和可追溯。113.在银行绩效考评指标体系中，相对业绩标准能够剔除行业发展中的环境不确定性，有利于提高激励的效率和效果。（）参考答案：对【解析】相对业绩标准能够剔除行业发展中的环境不确定性，有利于提高激励的效率和效果，而且有助于强化竞争意识，并为竞争提供恰当线索，实现银行未来业绩的持续改善。114.银行业监督管理机构对银行业金融机构实施监管强制措施后，银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起5日内解除有关措施。（）参考答案：错【解析】银行业监督管理机构对银行业金融机构实施监管强制措施后，银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起3日内解除有关措施。115.我国实行积极的财政政策和稳健的货币政策，为我国经济实现稳增长、促改革、调结构、惠民生营造了良好的外部环境，也为银行业稳健运行提供了良好的政策环境。（）参考答案：对【解析】我国实行积极的财政政策和稳健的货币政策，为我国经济实现稳增长、促改革、调结构、惠民生营造了良好的外部环境，也为银行业稳健运行提供了良好的政策环境。116.行政处罚委员会办公室审理后认为应当予以行政处罚的，可直接进行处罚。（）参考答案：错【解析】行政处罚委员会办公室审理后认为应当予以行政处罚的，必须制作审理报告，提出拟处罚意见、理由和依据。117.借款申请经审查批准后，商业银行应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。（）参考答案：对【解析】借款申请经审查批准后，商业银行应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。118.国际贸易结算方式主要有信用证、托收、汇款、保函等。其中，信用证和保函属于商业信用，银行不承担付款义务。（）参考答案：错【解析】国际贸易结算方式主要有信用证、托收、汇款、保函等。其中，汇款和托收属于商业信用，银行不承担付款义务。119.信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。（）参考答案：对【解析】信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。120.根据《同业拆借管理办法》，同业拆借应在金融、非金融机构之间进行，严禁个人参与。（）参考答案：错【解析】根据《同业拆借管理办法》，同业拆借应在银行、非银行金融机构之间进行，严禁非金融机构和个人参与。121.广义资产负债管理是指通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制，从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理，实现盈利目标的最大化。（）参考答案：