销售合同审核流程模板风险控制全覆盖版

销售合同审核流程模板风险控制全覆盖版一、适用业务场景二、全流程操作步骤详解（一）合同发起与资料准备责任部门：销售部（或业务发起部门）操作说明：合同发起：销售部根据业务需求，在合同管理系统（或OA系统）中创建合同审批流程，填写《合同基本信息表》（见模板表格1），明确合同名称、签约主体、标的物、金额、签订日期等核心要素。资料准备：同步收集以下资料并至系统，作为审核依据：客户主体资格证明：营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人证件号码明、授权委托书（若签约非法定代表人）；业务背景资料：如招投标文件、订单确认函、技术协议、过往合作记录（如有）；合同草案：由销售部根据模板拟定，包含标的、数量、价格、交付、付款、违约责任等核心条款；其他特殊资料：如涉及进出口业务需提供许可证、涉及特殊行业资质需提供客户相关证明文件。输出成果：完整的合同审批流程发起状态，包含合同草案及全套附件资料。（二）业务部门前置审核责任部门：销售部负责人、产品/技术支持部门（如需）操作说明：业务条款核对：销售部负责人审核合同业务条款的合理性，重点检查：标的物信息（名称、规格、型号、技术参数）是否与订单一致，是否符合客户需求；交付条款（时间、地点、方式、运输风险承担）是否明确，能否满足业务周期要求；验收标准（如适用）是否具体、可量化，避免模糊表述（如“客户满意”）；价格条款（单价、总价、折扣、税费承担）是否符合公司定价政策，是否包含所有费用（如运输费、安装费）。技术/产品可行性确认：若合同涉及定制化产品或技术服务，需产品部或技术部审核技术条款的可行性，保证公司能够满足技术要求，避免技术履约风险。客户信用评估：财务部同步提供客户信用报告（如有），销售部结合历史合作记录，评估客户付款能力及信用状况，对高风险客户需提前制定风险应对措施（如要求预付款、提供担保）。输出成果：业务部门审核意见表（明确“通过”“需修改”或“不通过”），修改后的合同草案（如需）。（三）法务合规审查责任部门：法务部（或公司法务专员）操作说明：主体资格合法性审查：核查客户主体资格证明的有效性（如营业执照是否在有效期内、是否被吊销/注销），授权委托书是否载明明确的授权范围和权限，避免无权代理或越权代理风险。合同条款合法性与完整性审查：核心条款：检查标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、履行地点和方式、违约责任、争议解决方法等是否完整，是否符合《民法典》等法律法规要求；风险条款：重点审核格式条款（如公司提供的标准合同）是否公平，是否存在免除己方责任、加重对方责任、排除对方主要权利的情形；违约责任条款是否明确、对等，违约金/赔偿金计算方式是否合理；争议解决方式（仲裁/诉讼）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否约定清晰；特殊条款：根据业务类型审核特殊条款，如知识产权归属（定制开发类合同）、保密义务（涉及商业秘密）、不可抗力定义、合同解除条件等。合规性审查：审查合同内容是否符合行业监管规定（如医疗器械、食品行业的特殊要求），是否存在反商业贿赂、反垄断等合规风险。输出成果：法务部《合同审查意见书》（附条款修改建议），明确法律风险点及修改意见。（四）财务条款复核责任部门：财务部操作说明：财务条款合规性审核：付款方式：审核付款节点（如预付款、进度款、验收款、质保金）设置是否合理，是否符合公司资金管理规定；预付款比例是否控制在客户信用额度内，大额预付款是否要求客户提供担保；税费承担：明确发票类型（增值税专用发票/普通发票）、开票时间、税率，保证税费承担方式符合税法规定；价格构成：审核价格是否包含所有成本（如原材料、人工、税费），避免后续结算争议。财务风险评估：结合客户信用状况、合同金额、付款周期，评估合同履约对现金流的影响，对可能导致资金占用的合同提出优化建议（如缩短账期、增加回款节点）。关联交易审查（如适用）：若合同涉及关联方交易，需审核交易价格是否公允，是否符合公司关联交易管理制度。输出成果：财务部《财务审核意见表》，明确财务风险点及修改建议。（五）最终审批与签署归档责任部门：分管领导/总经理、授权签署人、档案管理部门操作说明：最终审批：根据合同金额及重要性，确定审批权限（如10万元以下由销售总监审批，10-50万元由分管副总审批，50万元以上由总经理审批）。审批人结合各部门审核意见，对合同整体风险进行把控，签署最终审批意见。合同签署：审批通过后，由授权签署人（法定代表人或其授权人）加盖公司公章或合同专用章；同步要求客户方签署并加盖公章，保证签署主体与合同主体一致。若客户为异地单位，可采用电子签章方式签署（需符合《电子签名法》要求）。合同归档：签署完成的合同原件由档案管理部门统一归档，扫描件至合同管理系统，保证“一合同一档”，档案信息包括：合同文本、审批流程记录、附件资料、签署页等。归档后，系统自动更新合同状态为“已生效”，并将相关信息同步至财务、业务部门。输出成果：已签署的有效合同、完整的合同档案。三、标准化审核流程表单表1：合同基本信息表合同编号合同名称签约甲方（我方）签约乙方（客户方）合同类型标的物名称及规格合同金额（元）履行期限销售负责人联系方式（如：产品销售/服务提供）表2：合同审核流程记录表审核步骤责任部门审核人审核时间审核意见修改情况说明审核结果（通过/不通过）资料准备销售部*某YYYY-MM-DD资料齐全，符合发起要求-通过业务审核销售部*某YYYY-MM-DD交付时间需提前5天，与生产部确认后修改已修改交付条款通过法务审查法务部*某YYYY-MM-DD违约金条款调整为“按合同总额的20%支付”，争议解决方式明确为“甲方所在地法院”已修改违约金及争议解决条款通过财务复核财务部*某YYYY-MM-DD预付款比例调整为30%，剩余款项按验收节点支付已修改付款比例通过最终审批分管副总*某YYYY-MM-DD同意签署-通过表3：合同风险控制清单风险类别风险点描述控制措施责任部门主体风险客户无签约资格或超越权限签约核查营业执照、授权委托书，要求客户提供加盖公章的复印件销售部/法务部法律风险合同条款违法或显失公平法务部逐条审核，避免格式条款陷阱，违约责任对等约定法务部财务风险付款条件不合理导致资金风险财务部审核付款节点、预付款比例，高风险客户要求担保财务部履约风险交付/验收标准不明确导致争议业务部与技术部明确量化标准，在合同中列明验收清单及流程销售部/产品部合同管理风险合同丢失或签署不规范统一归档管理，授权专人签署，保证合同文本完整、签署页清晰档案管理部门/行政部四、关键风险防控要点（一）主体资质审核不可流于形式客户主体资格是合同有效的前提，必须严格核查：新客户首次合作，需通过“国家企业信用信息公示系统”查询企业是否存续、有无经营异常或严重违法记录；涉及特殊行业（如食品、医疗器械），客户需具备相应经营许可证；签约非法定代表人时，必须要求提供《授权委托书》，并核实授权范围、权限及有效期，避免无权代理风险。（二）条款表述需清晰无歧义合同条款是履约和争议解决的依据，应避免模糊表述：标的物名称、规格、数量等需具体化，避免“一批”“同类产品”等模糊词汇；交付时间明确到“年/月/日”，验收标准可引用国家标准、行业标准或双方确认的技术参数；违约责任明确具体金额或计算方式，如“逾期付款按日万分之五支付违约金”，避免“承担相应责任”等无效表述。（三）违约责任与权利义务对等合同应体现公平原则，避免单方面加重己方责任：明确双方违约情形及对应的违约责任，如“卖方逾期交付，按日支付合同总额0.05%违约金；买方逾期付款，按日支付合同总额0.08%违约金”；约定定金时，不得超过主合同标的额的20%，超过部分不产生定金效力；限制己方责任的条款（如“卖方责任上限为合同总额”）需合理，避免被认定为无效格式条款。（四）知识产权与保密条款需单独约定涉及定制化开发、技术合作的合同，需明确知识产权归属和保密义务：知识产权：明确研发成果的归属（如归公司所有，或双方共有），避免后续争议；保密义务：明保证密信息的范围、保密期限（如合同终止后2年）、违约