2026年基金从业资格证考试题库500道【考试直接用】

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、下列选项不属于基金管理人合规管理意义的是（）。

A.保护投资者合法权益

B.在基金行业树立合规意识

C.提高基金管理人收入

D.促进行业规范运作

【答案】：C2、价格—收益率曲线的曲率就是债券的（）。

A.修正久期

B.凸性

C.久期

D.收益率

【答案】：B3、若没有预期的变现需求，投资者可以适当______流动性要求，以______预期收益。（）

A.降低；降低

B.提高；提高

C.提高；降低

D.降低；提高

【答案】：D4、关于财务尽职调查，表述正确的是（）。

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A5、（2017年真题）基金管理人内部控制机制的四个层次不包括（）。

A.员工自律

B.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

C.协会的检查、监督、控制和指导

D.各部门主管的检查监督

【答案】：C6、中国境内的股权投资基金进行境外投资可能涉及到的监管主体不包括（）。

A.国家发展改革委

B.外汇局

C.中国人民银行

D.国资委

【答案】：C7、融市场的构成要素不包括().

A.市场参与者

B.流通渠道

C.金融工具

D.金融交易的组织方式

【答案】：B8、关于担任基金托管人应当具备的条件，以下说法错误的是（）

A.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

B.有足够的基金销售网点

C.有安全高效的清算、交割系统

D.有符合法定人数要求的具有基金从业资格的专职人员

【答案】：B9、关于母基金运作模式说法错误的是（）。

A.二级投资是指母基金在股权投资基金募集完成后对已有股权投资基金或其投资组合进行投资

B.母基金是以股权投资基金为主要对象的基金

C.股权投资母基金的业务主要包括一级投资，二级投资和直接投资

D.直接投资是母基金的本源业务

【答案】：D10、股权投资基金进行清算的原因是（）。

A.投资项目撤销IPO计划

B.投资项目被上市公司并购

C.投资项目从新三板摘牌

D.投资项目都实现了退出

【答案】：D11、基金信息披露内容上的特点不包括（）。

A.及时性

B.真实性

C.易得性

D.准确性

【答案】：C12、（）的作用是帮肋股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。

A.业务尽职调查

B.法律尽职调查

C.财务尽职调查

D.股权投资调查

【答案】：B13、(2016年)在有限合伙型股权投资基金中，有限合伙人对基金债务承担的责任（）。

A.以认缴出资为限

B.以基金实际经营状况为参考

C.以实缴出资为限

D.以合伙协议为准

【答案】：A14、（）既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币政策的传递者和承受者，而且作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。

A.企业

B.个人居民

C.金融机构

D.政府

【答案】：C15、关于避险策略基金的主要特点，以下表述正确的是（）

A.运用投资组合保险策略进行基金的操作

B.锁定风险的同时力争获取高回报

C.保证基金份额持有人的资本金的安全

D.引入了保本保障机制

【答案】：D16、金融资产一般分为()。

A.股权类和基金类金融资产

B.股权类和债权类资产

C.基金类和债权类金融资产

D.证券类和股票类金融资产

【答案】：B17、设立外商投资创业投资企业，应满足我国关于投资者人数、出资、组织形式、管理团队等方面的基本要求。创投企业可以采取（）组织形式。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A18、货币市场基金应刊登偏离度信息主要是（）。

A.在临时报告中披露偏离度信息

B.在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息

C.在投资组合报告中披露偏离度信息

D.以上都是

【答案】：D19、（2020年真题）关于杠杆收购基金，以下表述错误的是（）

A.夹层资本通常无法要求融资方提供资产担保

B.夹层资本通常是杠杆收购基金为收购提供自有资金的主要方式

C.夹层资本具有较大的弹性，通常用来满足特定交易需求

D.银行贷款可以作为杠杆收购主要的资金来源

【答案】：B20、基金招募说明书中不包含（）。

A.基金投资目标、投资范围、投资策略

B.风险警示内容

C.基金运作费用的费率水平、收取方式

D.基金管理人、基金托管人的基本情况

【答案】：A21、（2017年真题）股权投资基金的当事人有（）。

A.基金投资者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.以上三个选项都是

【答案】：D22、以下关于公司型、合伙型和信托（契约）型基金的决策机构，说法错误的是（）。

A.公司型基金的最高权利机构是股东大会

B.合伙型基金的投资与资产处置的最终决定权应由普通合伙人做出

C.普通合伙人对外不可以代表合伙企业

D.信托（契约）型基金的决策权归属于基金管理人

【答案】：C23、中国证监会和基金业协会还建立、健全了私募基金发行、运作等监管制度，各类私募基金的统一监测系统，强化（）监管，打击以私募基金为名的各类非法集资活动。

A.市场

B.内部

C.事前

D.事中事后

【答案】：D24、关于创业投资基金的运作特点，以下描述不正确的是（）

A.投资对象主要是未上市成长性创业企业

B.通常采取控股性投资

C.一般不借助杠杆，以基金的自有资金进行投资

D.投资收益主要来源于所投资企业的因价值创造带来的股权増值

【答案】：B25、（2016年真题）基金年度报告中不必披露的财务指标是（）。

A.本期利润

B.期末可供分配基金份额利润

C.资产负债率

D.本期基金份额净值增长率

【答案】：C26、基金管理人内部控制机制的四个层次包括（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅲ.Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ、Ⅵ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D27、按照交易工具的期限对金融市场进行分类，可以分为（）。

A.票据承兑市场和贴现市场

B.现货市场和期货市场

C.票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场

D.货币市场和资本市场

【答案】：D28、（2020年真题）以下有关基金管理人的合规文化表述错误的是（）。

A.公司内部要有清晰的责任制和问责制

B.公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和行为规范

C.董事会和高级管理层要亲自参与和重视合规文化建设

D.合规部门与业务部门之间要保持良好互动，其考核与公司经营业绩指标挂钩

【答案】：D29、待评估资产价值的计算公式是（）。

A.待评估资产价值=重置全价综合成新率

B.待评估资产价值=重置全价综合成新率

C.待评估资产价值=重置全价+综合贬值

D.待评估资产价值=重置全价-有形贬值

【答案】：A30、（）调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

A.诚实守信

B.守法合规

C.忠诚尽责

D.专业审慎

【答案】：B31、（2017年真题）境外股权投资基金向境内目标公司直接投资必须获得（）的批准。

A.中国证券监督管理委员会、商务部、国家发展改革委

B.中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会、商务部

C.商务部、外汇局、国家发展改革委

D.中国银行业监督管理委员会、外汇局、商务部

【答案】：C32、根据《证券投资基金法》的规定，以下各事项中属于公募证券投资基金的招募说明书必备内容的是（）。

A.基金从事证券交易的清算交收安排

B.基金投资各类证券指令的发送和执行

C.基金管理人和托管人基本情况

D.律师事务所为基金募集出具的法律意见书

【答案】：C33、基金信息披露原则不包括（）。

A.真实性原则

B.及时性原则

C.完整性原则

D.适用性原则

【答案】：D34、关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下说法错误的是（）。

A.基金管理人可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬

B.基金投资收益可以根据基金合同分配而不按份额比例分配

C.基金投资损失由基金份额持有人共同承担

D.基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有

【答案】：D35、基金股票换手率通过对基金买卖股票频率的衡量，反映基金的操作策略；基金股票换手率等于期间股票交易量的一半除以期间基金平均（）；如果一只股票基金的年周转率为l00%，意味着该基金持有股票的平均时间为l年。

A.份额净值

B.资产净值

C.股票交易量

D.份额总数

【答案】：B36、投资者于2017年2月10日(周五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账)，则该投资者享有哪几天的收益()

A.2月10日

B.2月11日、2月12日和2月13日

C.2月10日、2月11日和2月12日

D.2月11日和2月12日

【答案】：C37、投资者一般认购ETF份额的方式包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D38、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，关于公开发行基金的合格投资者为单位的，净资产不低于（）万元。

A.5000

B.3000

C.1000

D.2000

【答案】：C39、不收取销售服务费的，对持有持续期少于3个月的投资人收取不低于()的赎回费，并将上述赎回费总额的()计入基金财产。

A.0.5%;75%

B.0.75%;50%

C.0.5%;50%

D.0.75%;75%

【答案】：A40、(2016年)投资人投资3万元认购某开放式基金，认购资金在募集期间产生的利息为5元，其对应的认购费率为1.8%，基金份额面值为1元，则其认购费用为（）。

A.520.45

B.530.45

C.540.45

D.550.45

【答案】：B41、T日买入LOF基金份额自（）日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。

A.T

B.T+1

C.T+2

D.T+3

【答案】：B42、在股权投资财务尽职调查中，一般不作为其重点事项的是（）。

A.收入与成本确认

B.折旧摊销

C.关联交易

D.历史沿革

【答案】：D43、在我国早期证券市场中曾经有一类投资者，对市场上所有的股票，每一只都少量购买甚至只买一手，业内特其称为股票集邮投资者或者股票收藏投资者，这类投资者的投资方法体现了其分散投资和被动管理的策略。以下哪一类基金的出现，是的这类投资者的想法的以更好地实现？（）。

A.QDII基金

B.混合基金

C.股票型指数基金

D.灵活配置型基金

【答案】：C44、根据内部控制的独立性原则，岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，下列不需要进行岗位分离的是（）。

A.执行岗位与审核岗位

B.授权岗位与执行岗位

C.保管岗位与记账岗位

D.咨询岗位与审核岗位

【答案】：D45、对于持续持有期少于7日的投资人，收取（）的赎回费。

A.不低于赎回金额1.5%

B.不高于赎回金额1.5%

C.不低于赎回金额3%

D.不高于赎回金额3%

【答案】：A46、（）主要是公司采取的战略和经营模式以及外部竞争环境变化等所产生的，主要责任人是公司的董事会和管理层。

A.业务持续风险

B.业务风险

C.投资风险

D.操作风险

【答案】：B47、基金中的基金是指（）以上的基金资产投资于其他基金份额的基金。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案】：D48、清查公司财产、制订清算方案是清算退出的流程之一，编制公司财务会计报告之后，清算组应当制订清算方案，提出收取债权和清偿债务的具体安排，提交（）通过或者报主管机关确认，若公司财产不足清偿债务的，清算组有责任向（）申请宣告破产。

A.股东大会；有管辖权的人民法院

B.股东大会；政府主管部门

C.董事会；有管辖权的人民法院

D.董事会；政府主管部门

【答案】：A49、关于股权投资项目清算退出的说法，错误的是（）。

A.清算退出损失是可以避免的

B.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方法退出

C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择

D.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环

【答案】：A50、公司需要减少注册资本时，必须编制（）及财产清单。

A.资产负债表

B.现金流量表

C.利润表

D.所有者权益变动表

【答案】：A51、关于投资者教育内容，以下表述正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：B52、每股股票所代表的实际资产的价值是股票的（）。

A.清算价值

B.账面价值

C.票面价值

D.内在价值

【答案】：B53、以下不属于注册登记机构的主要职责的是（）。

A.建立并管理投资者基金净值账户

B.负责基金份额登记，确认基金交易

C.发放红利

D.建立并保管基金投资人名册

【答案】：A54、以下选项中，不属于金融交易的组织方式的是()。

A.股票交易方式

B.交易所交易方式

C.柜台交易方式

D.电信网络交易方式

【答案】：A55、下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是（）。

A.在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减

B.在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低

C.在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减

D.在市场利率波动的情况下，再投资收益率可能不会维持不变，会影响投资者实际的持有到期收益率

【答案】：B56、封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回（），在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截至（）的基金资产净值。

A.当日；当日

B.当日；前一日

C.次日；当日

D.次日；前一日

【答案】：B57、商业票据的特点主要有()。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C58、公司型基金与契约型基金的主要区别是（）。

A.基金规模是否变化

B.基金募集是否为公募

C.基金是否上市交易

D.基金是否为独立的法人

【答案】：D59、(2016年)当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额（）的前提下，对其余赎回申请延期办理。

A.11%

B.10%

C.9%

D.8%

【答案】：B60、(2017年)关于《中华人民共和国证券投资基金法》对基金管理人从业人员配偶进行证券投资的规定，下列说法正确的是（）。

A.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事后向基金管理人申报

B.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，且无需向基金管理人申报

C.基金管理人从业人员配偶禁止进行证券投资

D.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事先向基金管理人申报

【答案】：D61、（2021年真题）关于合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）。

A.本质上是种合伙关系

B.有限合伙企业是企业所得税的纳税主体

C.普通合伙人既可以自任基金管理人，亦可以委托第三方任基金管理人

D.有利于避免双重纳税

【答案】：B62、关于管理人内部控制的原则，说法错误的是（）。

A.全面性原则：内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障合信息披露等主要环节

B.独立性原则：组织机构应当权责分明、相互制约

C.执行有效原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行

D.成本效益原则：以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况

【答案】：B63、存在特殊情况时，监事会有权代表公司的权利。以下选项不属于特殊情况的是（）。

A.当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜

B.当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉

C.当监事调查公司业务及财务状况、审核账册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其他第三方人员协助调查

D.当股东对本公司有交涉时，由监事会代表公司与股东进行交涉

【答案】：D64、（2017年真题）下列公募基金信息披露报告要求进行审计的是（）。

A.年度报告

B.季度报告

C.净值公告

D.半年度报告

【答案】：A65、当前我国QDII基金的认购程序的步骤不包括（）。

A.审核

B.开户

C.认购

D.确认

【答案】：A66、根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指（）基金。

A.投资于股票、债券和货币市场工具，且股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的

B.投资于股票、债券和货币市场工具，且60%以上的基金资产投资于股票的

C.投资于股票、债券和货币市场工具，且80%以上的基金资产投资于债券的

D.投资于股票、债券和货币市场工具，且不低于20%的基金资产投资于货币市场工具的

【答案】：A67、同一私募金产品的投资者持有期间超过（）的，无须再次进行投资者风险评估。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C68、关于收益率曲线的相关描述,错误的是()

A.收益率曲线描述了利率的期限结构

B.益率曲线描述了债券到期收益率和到期期限之间的关系

C.收益率曲线描述了信用等级不同且期限不同的债券之间的收益率关系

D.正收益曲线描述了到期期限和到期收益率之间存在显著正相关性

【答案】：C69、(2016年)《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》规定，符合条件的境内基金管理公司和（），经中国证监会批准，可在境内募集资金进行境外证券投资管理。

A.保险公司

B.证券公司

C.信托公司

D.投资咨询公司

【答案】：B70、（）是指股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。股东应当审慎审议、签署股东协议和公司章程等法律文件，按照约定认真履行义务，出现有关情形立即书面通知公司和其他股东。

A.制衡原则

B.公司独立运作原则

C.业务与信息隔离原则

D.股东诚信与合作原则

【答案】：D71、（2018年真题）股份有限公司申请股票在全国中小型企业股份转让系统挂牌的条件,表述正确的是（）

A.公司依法设立且存续满一年

B.公司治理机制健全,合法规范经营

C.连续两年盈利,最近一年净利润不低于500万元

D.公司最近12个月内涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形

【答案】：B72、根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，其产品至少分为（）五个等级。

A.R1、R2、R3、R4和R5

B.C1、C2、C3、C4和C5

C.K1、K2、K3、K4和K5

D.S1、S2、S3、S4和S5

【答案】：A73、()主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。

A.专业性原则

B.公正性原则

C.主观性原则

D.独立性原则

【答案】：D74、杠杆收购基金对目标企业进行投资的方式是（）。

A.资产证券化

B.非杠杆收购

C.杠杆融资

D.杠杆收购

【答案】：D75、(2017年)下列关于风险管理的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B76、关于“基金产品风险与基金投资人风险承受能力匹配”的表述，以下错误的是（）。

A.基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况定义为风险不匹配

B.禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售风险不匹配的基金产品

C.在销售过程中基金产品风险和基金投资人风险承受能力需进行匹配检验

D.投资人不能认购或申购风险超越自己风险承受能力的基金产品

【答案】：D77、ETF基金T日现金差额相关内容应在（）的申购、赎回清单中公告。

A.T+1日

B.T-1日

C.T日

D.T+2日

【答案】：A78、电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应当包括为时至少（）的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件。

A.5秒钟

B.10秒钟

C.5分钟

D.10分钟

【答案】：A79、我国（）的正式生效，使得我国建立有限合伙型股权投资基金有了可能。

A.《合同法》

B.《合资企业法》

C.《合伙企业法》

D.《证券法》

【答案】：C80、在我国，可以开展资产管理业务的机构不包括（）。

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.小额贷款公司

【答案】：D81、如果一个投资组合的收益率为2%,其基准组合收益率为2．2%,则跟踪偏离度是（）

A.-0.2%

B.-10%

C.0.2%

D.10%

【答案】：A82、双方约定以某一信用工具为参考，一方向另一方出售信用保护，若信用工具发生违约事件，则信用保护出售方必须向购买方支付赔偿，这样的互换合约被称为（）

A.股权互换

B.信用违约互换

C.利率互换

D.货币互换

【答案】：B83、下列关于另类投资的特点，表述错误的是（）。

A.提高收益

B.分散风险

C.缺乏监管和信息透明度

D.流动性较强

【答案】：D84、金融远期合约是指合约双方同意在未来日期按照（）买卖基础金融资产的合约。

A.约定价格

B.未来市场

C.市场价格

D.资产价值

【答案】：A85、在基金运作中具有核心作用的是（）。

A.基金管理人

B.基金销售人

C.基金份额持有人

D.基金托管人

【答案】：A86、(2017年)企业长远健康发展的核心因素是（）。

A.稳定的经营战略

B.持续增长的经营利润

C.高效与稳定的高层管理团队

D.高素质的员工队伍

【答案】：C87、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念，这是内部控制的（）。

A.原则

B.目标

C.基本要素

D.机制

【答案】：B88、(2017年)关于证券投资基金分类的意义，下列表述错误的是（）。

A.有助于基金研究评价机构进行科学的基金评级

B.有助于基金销售机构将适当的基金产品销售给适当的投资者

C.有助于投资者选择适合自己风险偏好的基金

D.有助于监管部门针对不同基金的特点实施统一监管

【答案】：D89、关于我国证券投资基金场内证券交易市场，以下说法正确的是()

A.上海证券交易所采用公司制，深圳证券交易所采用会员制

B.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用公司制

C.上海证券交易所采用会员制，深圳证券交易所采用公司制

D.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制

【答案】：D90、从区域看，全球投资基金的资产主要集中在（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C91、特殊类型的基金不包括（）。

A.基金中的基金

B.保本基金

C.ETF

D.股票基金

【答案】：D92、下列属于我国场外市场的是()。

A.主板

B.中小板

C.新三板

D.创业板

【答案】：C93、(2017年)下列关于基金投资人风险承受能力调查和评价的说法中，错误的是（）。

A.为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查

B.基金销售机构应在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人进行风险承受能力调查和评价

C.基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价

D.在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当核查基金投资人的投资资格

【答案】：A94、已知某基金近三年来累计收益率为26%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（）

A.17.8%

B.18%

C.6%

D.8.01%

【答案】：D95、下列关于股权投资基金财务会计报告的说法，错误的是（）。

A.由股权投资基金管理人负责编制

B.4分为年度、半年度财务会计报告

C.包括资产负债表、利润表等会计报表

D.基金募集者对财务报告相关内容进行复核

【答案】：D96、下列关于基金信息披露的说法，不正确的是()。

A.在我国，基金的信息披露具有强制性

B.基金定期信息披露时间一般是可以事先预见的

C.在信息披露中应提高对证券投资业绩进行预测的准确性

D.可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类

【答案】：C97、基金招募说明书应当包括下列内容（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D98、关于私募基金的信息披露和报送，下列表述错误的是（）。

A.私募基金管理人应当及时填报所管理私募基金的投资运作情况和杠杆运用情况，并保证所填报内容真实、准确、完整

B.私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的四个月内，向基金业协会报送经审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况

C.私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息

D.私募基金管理人相关披露信息发生重大变化事项的，在其年报中予以披露即可

【答案】：D99、（2019年真题）某股权投资基金拟投资A公司，A公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元，如果A公司按照息税前利润的6倍进行估值，所得税税率为25%，利息每年2000万元，则A公司的价值为（）亿元。

A.8.4

B.9.6

C.10.8

D.12

【答案】：C100、基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的（）原则。

A.健全性

B.有效性

C.独立性

D.相互制约

【答案】：C101、守法合规是基金从业人员职业道德的基础要求，基金从业人员守法合规的目的包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ

【答案】：D102、(2017年)股权投资基金的组织形式不包括（）。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.信托（契约）型基金

D.混合型基金

【答案】：D103、避险策略基金应将大部分资金投资于（）。

A.股票

B.货币市场工具

C.衍生金融工具

D.与基金到期日一致的债券

【答案】：D104、实际收益率在名义收益率的基础上扣除了（）的影响

A.汇率波动

B.税收

C.流动性

D.通货膨涨率

【答案】：D105、公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）内不得转让。

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

【答案】：B106、（2020年真题）关于投资者适当性匹配方法,以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：A107、以净利润为基础的相对估值是（）。

A.P/E（市盈率）

B.折现现金流法

C.P/B（市净率）

D.P/S（市销率）

【答案】：A108、单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。

A.10%

B.8%

C.12%

D.15%

【答案】：A109、相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为（）。

A.销售合规性风险

B.投资合规性风险

C.信息披露合规性风险

D.反洗钱合规性风险

【答案】：A110、（）是最大的对冲基金管理公司。

A.麦格理集团

B.世邦魏理仕全球投资集团

C.贝莱德

D.布里奇沃特投资公司

【答案】：D111、（）协会在1995年开始筹备成立全球投资业绩标准（GIPS）委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。该标准的作用是通过制定表现报告确保投资表现结果获得充分的声明与披露。

A.ICIA

B.SAA

C.CACIIA

D.CFA

【答案】：D112、（）是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。

A.财务尽职调查

B.初步尽职调查

C.业务尽职调查

D.法律尽职调查

【答案】：C113、（2019年真题）股权投资基金是否选择托管，通常由（）。

A.基金销售机构单独决定

B.基金管理人单独决定

C.基金投资者和基金管理人共同约定

D.基金投资者单独决定

【答案】：C114、下列关于基金财务会计报告分析的说法，错误的是()。

A.股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作

B.通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况

C.对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响

D.如果基金份额变动较大，会对基金管理人的投资产生不利影响

【答案】：C115、保本基金将大部分资金投资于（）。

A.股票

B.货币市场工具

C.衍生金融工具

D.与基金到期日一致的债券

【答案】：D116、下列关于远期合约和期货合约的说法错误的是（）。

A.相对远期合约而言，期货合约是标准化合约

B.远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。

C.期货合约是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约

D.远期合约也是标准化的合约，但不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的

【答案】：D117、已知某存货的周转天数为50天，则该存货的年周转率为（）。

A.7.2次

B.7.3次

C.72%

D.73%

【答案】：B118、（）是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益、共担投资风险的集合投资方式。

A.不动产投资基金

B.股权投资基金

C.另类投资基金

D.证券投资基金

【答案】：D119、投资后管理的作用不包括（）。

A.管理和防范投资风险

B.提升被投资企业自身价值

C.进一步加强对被投资企业的控制

D.协助被投资企业利用资本市场

【答案】：C120、关于凸性以下说法错误的是（）。

A.价格收益率曲线是债券价格变动与到期收溢之间的关系。

B.凸度是衡量价格收益率曲线弯曲程度的指标。

C.价格收益率曲线越弯曲，凸度越小。

D.价格收益率曲线上的斜率变化就是凸度。

【答案】：C121、（2020年真题）关于清算价值法，正确的评估步骤是（）

A.III、II、V、I、IV

B.II、IV、III、IV、I

C.V、II、III、IV、I

D.V、II、III、I、IV

【答案】：C122、下列关于基金合规管理的说法中，不正确的是（）。

A.合规管理的相关规则不包括职业道德

B.合规管理是对管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动

C.所谓合规，与违规对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致

D.合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定等的一种鉴定行为

【答案】：A123、下列关于债券的说法中，错误的是（）。

A.债券市场是债券发行与买卖交易的场所

B.债券因有固定的票面利率和期限，其市场价格相对于股票价格而言比较稳定

C.政府债券是政府为筹集资金而向投资者出具并承诺在一定时期支付利息和偿还本金的债务凭证

D.公司债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券

【答案】：D124、下列不属于回售条款触发条件的是（）。

A.目标企业未达到事先设定的业绩目标

B.目标企业在一段时间内未能成功实现IPO

C.目标企业公司章程、董事会结构发生变更

D.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项

【答案】：C125、创业投资基金通常是被投资企业的小股东，因此（）用得较多。

A.保护性条款

B.反摊薄条款

C.董事会席位条款

D.第一拒绝权条款

【答案】：A126、股权投资基金X投资的Y企业已进入破产清算程序，X在Y企业中的持股比例为10%,Y的账面资产总值9亿元，负债、利息和相关清算费用合计7.5亿元,经法院拍卖资产，资产变现总值为12亿元，则X基金持有Y企业的股权估值为（）。

A.0.45亿元

B.0.9亿元

C.0.15亿元

D.0.75亿元

【答案】：A127、股权自由现金流等于（）。

A.净利润+折旧+摊销-营运资金的增加+长期经营性负债的增加-长期经营性资产的增加-资本性支出+新增付息债务-债务本金的偿还

B.营业现金净流量-净经营性长期资产总投资+（税后利息费用-净金融负债增加）

C.税后经营利润-折旧与摊销-经营营运资本增加

D.税后经营利润-折旧与摊销-经营营运资本增加-（净经营性长期资产增加+折旧与摊销）

【答案】：A128、私募基金募集应当履行下列程序（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D129、（）中国证监会颁布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》。

A.2001年6月18日

B.2003年7月1日

C.2007年6月18日

D.2010年7月1日

【答案】：C130、基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（）公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.30日

B.15日

C.10日

D.7日

【答案】：A131、(2017年)关于货币市场基金宣传推介，下列活动存在违规情况的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B132、以下关于无差异曲线的特点的说法正确的有（）。

A.风险厌恶投资者的无差异曲线是从左上方向向右下方向倾斜的

B.同一条无差异曲线上的所有点向投资者提供了相同的效用

C.风险厌恶程度低的投资者与风险程度高的投资者相比，其无差异曲线更陡

D.当向较低的无差异曲线移动时，投资者的效用增加

【答案】：B133、对辖区内异地基金管理公司的分支机构进行日常监管的主体是（）。

A.中国证监会机构部

B.分支机构所在地证监局

C.母机构所在地证监局

D.以上都是

【答案】：B134、以下不属于股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取的方式的是（）。

A.跟踪协议条款执行情况

B.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况

C.参与被投资企业的公司治理

D.提供增值服务

【答案】：D135、流动性风险管理的主要措施不包括（）。

A.密切关注行业的周期性、市场竞争、价格、政策环境和个股的基本面变化，构造股票投资组合，分散其系统性风险

B.分析投资组合持有人结构和特征，关注投资者申赎意愿

C.及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪，包括计算各类证券的历史平均交易量、换手率和相应的变现周期，关注投资组合内资产流动性结构和投资组合品种类型等因素的流动性匹配情况

D.制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要

【答案】：A136、（）是使用频率最高的债务比率。

A.资产收益率

B.权益乘数和负债权益比

C.总资产周转率

D.资产负债率

【答案】：D137、适用于简易程序的产品不包括（）。

A.分级基金

B.混合基金

C.债券基金

D.货币基金

【答案】：A138、基金投资者关系管理的主体是（）。

A.基金销售机构

B.基金发起人

C.基金托管人

D.基金管理人

【答案】：D139、（2018年真题）基金上市交易公告书披露的事项不包括（）。

A.基金净值表现

B.基金投资组合报告

C.基金财务状况

D.持有人户数

【答案】：A140、关于内在价值法，以下表述错误的是（）。

A.内在价值法是按照未来现金流贴现对公司的内在价值进行评估

B.股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法

C.一般情况下，内在价值等于股票当前价格

D.贴现模型的选择要与获得的现金流相对应

【答案】：C141、2014年7月7日，中国证监会颁布了《公开募集证券投资基金运作管理办法》，其中规定了基金的分类标准。以下说法不正确的是（）。

A.60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金

B.80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金

C.仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金

D.80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金

【答案】：A142、投资人认购基金的申请被销售机构受理并不代表该申请一定成功，仅代表销售机构确实接受了认购申请，一般可于()日查询认购申请的受理情况，认购的最终结果要待基金募集期结束后才能确认。

A.T+1

B.T+2

C.T+3

D.T+7

【答案】：B143、己取得基金从业资格的人员.应每年度完成（）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C144、基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。

A.二分之一

B.三分之一

C.三分之二

D.四分之三

【答案】：A145、(2017年)关于中国证券投资基金业协会会员大会、理事会的性质与职权，下列说法错误的是（）。

A.理事会是协会的执行机构

B.会员大会是协会的权力机构

C.会员大会及理事会的职权由中国证监会规定

D.协会章程规定了理事会的职权并应报中国证监会备案

【答案】：C146、（）中，最为重要的角色就是做市商，因此也被称为做市商制度。

A.指令驱动

B.经纪业务

C.报价驱动

D.保证金交易

【答案】：C147、基金管理人应当在（）和（）中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。

A.基金月度报告；基金半年度报告

B.基金半年度报告；基金年度报告

C.基金季度报告；基金年度报告

D.基金季度报告；基金半年度报告

【答案】：B148、(2016年)以下选项中，（）不是证券投资基金的特点。

A.集合理财、专业管理

B.个人自愿、风险自担

C.利益共享、风险共担

D.组合投资、分散风险

【答案】：B149、为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占、挪用等，证券投资基金必须由（）保管基金资产。

A.基金持有人

B.基金管理人

C.基金发起人

D.基金托管人

【答案】：D150、商业银行通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金，为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务。此项业务属于银行的（）。

A.资产业务

B.负债业务

C.表外业务

D.代理业务

【答案】：C151、(2017年)下述情况中基金管理人收取的赎回费不用全额计入基金财产的是（）。

A.基金收取销售服务费的，对持有期少于30日的投资人收取的不低于0.5％的赎回费

B.基金不收取销售服务费的，对持有期少于30日的投资人收取的不低于0.75％的赎回费

C.基金不收取销售服务费的，对持有期少于7日的投资人收取的不低于1.5％的赎回费

D.基金不收取销售服务费的，对持有期少于3个月的投资人收取的不低于0.5％的赎回费

【答案】：D152、下列关于合规管理的概念，说法有误的是（）。

A.合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为

B.合规管理中的“规”是指基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例

C.合规风险是指因未能遵循法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险

D.所谓“合规”，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致

【答案】：B153、内幕信息的构成要素有（）。Ⅰ.来源可靠的信息Ⅱ.“重要”的信息Ⅲ.“非公开”的信息Ⅳ.道听途说的信息

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A154、根据中国证监会的有关规定，基金认购费率将以（）为基础收取。

A.净认购份额

B.认购金额

C.认购份额

D.净认购金额

【答案】：D155、基金信息披露内容上应遵循的原则不包括（）。

A.准确性

B.规范性

C.完整性

D.真实性

【答案】：B156、股权投资基金所投资企业在境内间接上市的方式包括（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：C157、从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为（）三大类。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D158、申请募集基金，拟任基金管理人、基金托管人应当具备—定条件，下列说法错误的是。（）

A.有符合中国证监会规定的、与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人；

B.最近—年内没有因重大违法违规行为、重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚；

C.近三年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

D.中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。

【答案】：C159、下列不属于法玛界定的有效市场类别是（）。

A.半弱有效

B.半强有效

C.强有效

D.弱有效

【答案】：A160、大额可转让定期存单的期限最短的是（）。

A.1天

B.14天

C.3个月

D.9个月

【答案】：B161、（2016年真题）证券投资基金的主要投资方向是（）。

A.农业

B.工业

C.信息产业

D.有价证券

【答案】：D162、(2016年)（）主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。

A.专业性原则

B.公正性原则

C.主观性原则

D.独立性原则

【答案】：D163、（2020年真题）某股权投资基金投资了A公司,投资基准时点A公司净资产为50亿元、净利润为5亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,该基金投后股权占比为10%,则该基金对A公司的投资额为（）亿元。

A.2.5

B.10

C.1

D.5

【答案】：B164、关于私募股权投资基金信息披露,以下表述错误的是（）

A.信息披露义务人应在每季度结束之日起10个工作日内披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况

B.单只私募股权投资基金管理规模金额达到5000万以上的，应当持续在每月结束之日起5个工作日以内向投资者披露基金净值信息

C.基金投资范围发生重大变更的,信息披露义务人应按照基金合同的规定向投资者进行披露

D.信息披露义务人年度披露的信息包括投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得管理费和业绩报酬

【答案】：B165、以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是符合（）规定的投资者投资于股权投资基金时，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B166、关于欧式期权和美式期权，下列说法错误的是（）。

A.对于欧式期权，如果买方要提前执行权利，期权卖出者可以拒绝履约

B.超过到期日，美式期权失效

C.其他条件相同时，美式期权的期权费通常要比欧式期权的期权费低

D.世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为美式期权

【答案】：C167、一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）的同意。

A.基金管理人

B.股东大会

C.基金投资者

D.董事会

【答案】：C168、收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制以及回拨机制等。其中，瀑布式的收益分配体系是指（）。

A.指基金管理人在为基金创造了超额收益后，参与到基金的收益分配中来，按照约定的比例提取已经实现的基金收益

B.指项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率（如有）向基金投资者分配门槛收益

C.指在向基金投资者分配投资本金及门槛收益之后，将剩余收益先行向基金管理人分配，直至达到门槛收益与当前“追赶”金额之和的既定比例，作为基金管理人的业绩报酬

D.指在基金清算或其他约定时点，对已经分配的收益进行重新计算

【答案】：B169、信托（契约）型基金主要特点，不包括（）

A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活。

B.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任。

C.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体，需要缴纳所得税，取得缴纳的所有税，就可以避免了双重纳税。

D.信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者而要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税。

【答案】：C170、不属于内在价值估值检验模型的是（）。

A.股利贴现模型

B.票据贴现模型

C.自由现金流量贴现模型

D.经济附加值模型

【答案】：B171、封闭式基金的交易价格在需求低迷时，呈现出（）交易现象。

A.溢价

B.折价

C.平价

D.没有相关性

【答案】：B172、合伙型股权投资基金的合伙协议，必备内容的事项包括（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C173、从募集主体机构的角度看，我国股权投资基金的募集方式包括()。

A.上市募集

B.公开募集

C.广告募集

D.自行募集

【答案】：D174、（2017年真题）下列关于封闭式基金的说法中，错误的是（）。

A.一般无特定存续期限

B.基金份额在基金合同期限内固定不变

C.基金份额可以在证券交易所交易

D.基金份额在基金合同期限内持有人不得申请赎回

【答案】：A175、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项有（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B176、与证券市场上的其他投资工具一样，债券投资也面临一系列风险，其中不包括（）

A.利率风险

B.再投资风险

C.提前赎回风险

D.回售风险

【答案】：D177、我国法规规定公司型基金为股份公司的投资者人数不超过（）人。

A.50

B.200

C.100

D.1000

【答案】：B178、某基金招募说明书中规定：持有期限等于或长于6个月的投资者，赎回费总额的25%计入基金财产。某基金份额持有人赎回了20000分基金份额，持有时间为1年，赎回当日基金份额净值为1.1元，对应的赎回费率为0.25%,则其可得的净赎回金额和计入基金财产的赎回费收入分别为（）。

A.21945.14元和41.14元

B.21945元和4125元

C.21945.14元和13.72元

D.21945元和12.5元

【答案】：D179、下列关于资金时间价值的叙述错误的是（）。

A.资金时间价值相当于没有风险、没有通货膨胀条件下的社会平均利润率

B.资金时间价值等于无风险收益率减去纯粹利率

C.根据资金时间价值理论，可以将某一时点的资金金额折算为其他时点的金额

D.资金时间价值是指一定量资金在不同时点上的价值量差额

【答案】：B180、基金管理人进行合规培训的具体内容不包括（）。

A.与基金行业有关的法律法规

B.公司内部的员工守则和各项业务的合规制度

C.案例警示教育

D.先进事迹激励教育

【答案】：D181、下列不属于道德与法律的区别的是（）。

A.表现形式不同

B.内容结构不同

C.调整手段不同

D.调整对象不同

【答案】：D182、基金管理人应在开放式基金申购和赎回的开放日前3个工作日在（）种中国证监会指定的媒体上刊登公告。

A.一种

B.至少三种

C.至少一种

D.至少两种

【答案】：C183、（）就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A.风险评估

B.风险应对

C.事项识别

D.控制活动

【答案】：A184、非交易过户不包括（）

A.继承

B.转换

C.司法强制执行

D.捐赠

【答案】：B185、全国中小企业股份转让系挂牌在公司治理机制健全，合法规范经营要求中，说法错误的是（）

A.公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（以下简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。

B.公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范

C.合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为

D.公司可以不设独立财务部门进行独立的财务会计核算

【答案】：D186、信息披露义务人及主要负责人违反信息披露要求的后果不包括（）。

A.罚款

B.书面警示

C.行业内谴责

D.谈话提醒

【答案】：A187、关于普通股和优先股，以下说法错误的是（）。

A.普通股和优先股都有收益权

B.优先股股东的权利受限制的

C.普通股股利不固定，在公司盈利情况很好时可以不分配

D.在公司剩余财产分配和表决权上优先股都有优先权

【答案】：D188、监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚，该监管原则是（）。

A.审慎监管原则

B.适度监管原则

C.公开、公平、公正监管原则

D.依法监管原则

【答案】：D189、(2016年)下列关于基金机构投资者的说法错误的是（）。

A.一般具有较为雄厚的资金实力

B.由证券投资专家进行管理

C.是一个有独立法人地位的经济实体

D.主要投资于单个基金

【答案】：D190、（）是最直接也是最简明的大宗商品投资方式。

A.购买资源

B.购买大宗商品

C.投资大宗商品衍生工具

D.投资大宗商品的结构化产品

【答案】：B191、市场法，主要包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅲ

【答案】：A192、（）是指基金销售活动中基金销售机构、基金投资人之间的货币资金转移活动。

A.基金销售支付

B.基金份额登记

C.基金投资顾问

D.基金估值核算

【答案】：A193、关于风险管理八要素，以下相关内容表述错误的是（）。

A.风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法

B.基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或完全消灭风险等措施进行风险应对

C.员工的风险信息交流意识是风险管理的重要组成部分

D.事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而识别事项可能带来的风险与机会

【答案】：B194、有限责任公司有一定的人合性特征,当对外转让股权时，需经其他股东（）同意。

A.过半数

B.全部

C.1/3

D.2/3

【答案】：A195、投资机构的主要职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D196、企业面临的主要风险包括哪些方面（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A197、关于基金管理人合规管理的专业性原则，以下说法错误的是（）。

A.合规人员应当了解各种业务的运作流程

B.合规人员应当熟悉业务制度

C.合规人员应当准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势

D.合规人员应当对违规事实进行客观评价

【答案】：D198、已知某基金近三年来累计收益率为26%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（）

A.17.8%

B.18%

C.6%

D.8.01%

【答案】：D199、(2017年)下列关于普通投资者风险承受能力和基金产品的风险等级的适当性匹配原则，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C200、基金管理人应及时、准确收集、传递与内部控制相关信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通，体现管理人内部控制构成要素的（）。

A.控制活动

B.内部环境

C.内部监督

D.信息与沟通

【答案】：D201、私募基金管理人应当建立完善的财产分离制度，私募基金财产与私募基金管理人固有财产之间、不同私募基金财产之间、私募基金财产和其他财产之间要实行（）。

A.合并运作、分别核算

B.合并运作、合并核算

C.独立运作、合并核算

D.独立运作、分别核算

【答案】：D202、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是（）。

A.外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权

B.除公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意

C.有限责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让

D.有限责任公司股权内部转让需经过转让双方之外的其他股东同意

【答案】：D203、（2017年真题）基金管理人内部控制的原则不包括（）。

A.有效性原则

B.相互依赖原则

C.健全性原则

D.成本效益原则

【答案】：B204、下列关于基金销售协议的表述中，错误的是（）。

A.基金销售协议中相关内容的说明应当由基金管理人负责向投资者说明

B.股权投资基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金的，应当签订书面基金销售协议

C.基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准

D.基金销售协议中关于基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分应当作为基金合同的附件

【答案】：A205、一般来说，回购期限（），抵押品的价格风险（），回购利率（）

A.越短；越低；越低

B.越长；越低；越高

C.越短；越高；越高

D.越长；越高；越低

【答案】：A206、中外合资基金管理公司的境外股东应当具备一定条件，例如，外资持股比例上限为不超过（）%，香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资机构比照适用前款规定，但其中港资持股比例可达（）%以上。

A.49；51

B.33；49

C.49；50

D.50；49

【答案】：C207、下列可以加入基金业协会成为联席会员的是。（）

A.基金托管人

B.基金服务机构

C.证券期货交易所

D.登记结算机构

【答案】：B208、下列关于套利的说法正确的是（）。

A.当同一商品在不同市场上价格不一致时就会存在套利交易

B.折价套利会导致ETF总份额的增加

C.溢价套利会导致ETF总份额的缩减

D.ETF不存在套利交易

【答案】：A209、投资组合管理的反馈由（）和（）组成。

A.业绩度量；业绩评估

B.监控和再平衡；业绩归因

C.监控和再平衡；业绩度量

D.监控和再平衡；业绩评估

【答案】：D210、下面属于货币时间价值的应用的是（）。

A.A卖的比买的精

B.B谷贱伤农

C.C早收晚付

D.不要为洒掉的牛奶哭泣

【答案】：C211、承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是（）。

A.基金托管人

B.基金销售机构

C.注册登记机构

D.基金审计的会计师事务所

【答案】：A212、2017年10月24号，投资者小王买入A股票50000元，卖出B股票30000元，当前的证券交易印花税率为1‰，则小王应缴纳的印花税金额是（）元。

A.20

B.50

C.80

D.30

【答案】：D213、股权投资基金管理人在从事股权投资基金业务时，不得有的行为包括（）。

A.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D214、投资后管理中,对处于市场扩张阶段的企业,（）不能反映出企业的成长速度。

A.新拓展市场区域

B.应收账款金额

C.销售增长率

D.营业网点开设

【答案】：B215、境内机构投资者可以委托投资顾问进行境外证券投资，下列条件不符合的是（）。

A.在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务

B.所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系

C.经营投资管理业务达3年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币

D.有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查

【答案】：C216、（2017年真题）某开放式基金与2017年7月3日成立，并于8月8日开放日申购赎回业务，下列净值披露事项违反法规规定的是（）。

A.7月3日至8月7日每日都披露该基金的份额净值

B.8月8日起每周披露一次该基金的份额净值和累计净值

C.7月3日至8月7日每周披露一次该基金的份额净值

D.8月8日起披露该基金每个开放日的份额净值和累计净值

【答案】：B217、发生重大事项的，股权投资基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：C218、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（）的单位，或者金融资产不低于（）万元的个人。

A.500万元，200万元

B.1000万元，200万元

C.500万元，300万元

D.1000万元，300万元

【答案】：D219、报告期内基金估值程序事项说明属于（）的披露。

A.基金投资组合报告

B.基金净值表现

C.基金财务指标

D.管理人报告

【答案】：D220、（）负责审核国有企业的股权转让事项。

A.工商管理局

B.发改委

C.中国证监会

D.国资监管机构

【答案】：D221、关于银行作为基金销售机构的优势，下列表述错误的是（）。

A.银行收取的基金销售费率较低

B.银行拥有成熟的资金清算体系

C.银行拥有庞大的客户基础

D.银行拥有覆盖全国的营业网络

【答案】：A222、下列关于夏普比率的说法，错误的是()。

A.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高

B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标

C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率

D.夏普比率使用的是系统风险

【答案】：D223、关于私募基金管理人的投资运作行为，下列正确的是（）。

A.无需向基金份额持有人披露杠杆运用情况

B.因投资策略相同，将旗下两个基金的资金合并账户管理

C.自基金清算终止后，保存基金的投资决策文件10年

D.因需要临时筹措资金头寸，管理人借用其他基金的资金

【答案】：C224、（2019年真题）企业价值增长是股东获益的本源，关于增值服务的价值，以下表述正确的是（）

A.增值服务体现在股权投资基金项目投资的全流程中

B.增值服务能协助被投资企业更好的发展

C.增值服务是被投资企业能力的重要体现

D.增值服务能消除项目投资风险

【答案】：B225、关于设立管理公开募集基金的基金管理公司，下列说法不正确的是（）。

A.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度

B.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件

C.有符合相关法律规定的章程

D.认缴的注册资本不低于一亿元人民币

【答案】：D226、股权投资业务流程中不可或缺的一个环节是（），通常被视为投资管理人核心竞争力的体现。

A.项目立项

B.投资决策

C.尽职调查

D.投资交割

【答案】：C227、以下行为符合基金管理公司独立运作原则的是（）。

A.某基金管理公司大股东直接聘任基金管理公司的会计主管

B.某基金管理公司的董事长同时担任其股东单位的投资部总经理

C.某基金管理公司的投资总监在其股东单位担任兼职投资顾问，股东单位不支付薪酬

D.某基金管理公司的大股东不满意现任基金管理公司总经理的工作能力，直接撤换并任命新的总经理

【答案】：B228、(2016年)客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年起至少保存（）年。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B229、私募基金管理人应当保存私募基金内部控制活动等方面的信息及相关资料，确保信息的（）。

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.I、II、IV

D.II、III、IV

【答案】：A230、（2016年真题）基金的销售机构人员在销售基金时，不正确的行为是（）。

A.进行基金投资人风险承受能力调查

B.根据投资者的风险偏好，推荐其合适的基金产品

C.向投资人承诺收益

D.介绍投资人想要了解的基金产品情况

【答案】：C231、竞业禁止条款是指在投资协议中，股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其（）或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时，不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。

A.董事

B.财务负责人

C.研发总监

D.技术总监

【答案】：A232、个人投资者从基金分配中获得的下列收入，目前需要征收个人所得税的是（）

A.买卖股票差价收入

B.股利收入

C.定期存款利息收入

D.国债利息收入

【答案】：B233、以下关于货银对付原则说法错的是（）。

A.又称钱货两清原则

B.货银对付是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，并且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金

C.可以理解为一手交钱，一手交货

D.使得交易双方无须担心交易对手的信用风险

【答案】：D234、目标企业在进行涉及公司知识产权的交易前，应事先获得投资人的同意，否则可能违背了投资协议中的（）。

A.保密条款

B.回购条款

C.保护性条款

D.优先认购权条款

【答案】：C235、(2016年)票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等是金融市场按照（）分类的。

A.交易工具的期限

B.交割期限

C.市场性质

D.交易标的物

【答案】：D236、下列对基金业绩评价的说法错误的是（）

A.了解股权投资基金托管人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一

B.通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测

C.对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题

D.有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作，并对投资策略进行调整和完善

【答案】：A237、（）赋予中国证监会限制证券交易权。

A.《证券投资基金管理办法》

B.《证券投资基金法》

C.《开放式证券投资基金办法》

D.《证券法》

【答案】：B238、投资者关系管理的基本原则是，不属于（）。

A.公正

B.可靠

C.公开

D.准确、及时

【答案】：B239、投资后管理工做一般分为日常管理和重大事项管理，其中重大事项管理不包括（）。

A.对所出资企业股东会议案进行审议、表决等有关事项

B.对所出资企业监事会议案进行审议、表决等有关事项