企业合同审核及审批流程表

适用业务场景本流程表适用于各类企业对外签订合同时的标准化审核与审批管理，涵盖采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、租赁合同等商业合同类型。无论是中小型企业规范合同管理流程，还是集团企业实现跨部门协同审批，均可通过此流程保证合同条款的合规性、业务逻辑的合理性及权责分配的清晰性，有效降低合同风险，保障企业合法权益。全流程操作指引第一步：合同发起与起草责任主体：业务部门经办人（*）操作内容：业务部门根据合作需求，收集对方主体资质（如营业执照、法定代表人证件号码明等）、合作背景、核心条款（标的、数量、价格、履行期限、违约责任等）基础信息；依据企业《合同管理办法》及模板，起草合同文本，保证内容完整、表述清晰，避免歧义；填写《合同审核审批流程表》中“合同基本信息”部分（含合同名称、编号、类型、对方主体、金额、签订期限等），并附上对方资质材料、技术附件、需求说明等支撑文件。输出成果：合同初稿、附件材料清单、《合同审核审批流程表》（发起阶段）。第二步：部门初审责任主体：业务部门负责人（*）操作内容：审核合同的业务逻辑合理性：核对合作需求与合同条款是否一致（如标的物规格、数量是否匹配采购/销售订单，价格是否符合公司定价政策）；审核履约可行性：评估对方履约能力（如产能、资质、过往合作记录）、企业自身履约条件（如资源调配、工期安排）；审核基础信息准确性：检查合同编号、金额、期限等关键数据是否与流程表一致，附件材料是否齐全。输出成果：在《合同审核审批流程表》“部门初审意见”栏签署意见（通过/不通过及修改建议），若不通过，退回业务部门重新起草。第三步：法务合规审核责任主体：法务专员/法务部（*）操作内容：审核合同主体合法性：确认对方主体资格是否有效（如营业执照是否在有效期内、经营范围是否涵盖合作业务），是否存在法定代表人越权、无权代理等风险；审核条款合规性：检查合同内容是否符合《民法典》《公司法》等法律法规，是否存在无效、可撤销条款，违约责任是否明确且对等，知识产权、保密条款等是否完整；审核法律风险：识别潜在纠纷点（如管辖约定、争议解决方式、不可抗力条款），提出修改建议（如补充“争议提交甲方所在地人民法院诉讼”等条款）。输出成果：在《合同审核审批流程表》“法务审核意见”栏签署专业意见，对重大风险问题出具《法律风险提示书》，同步抄送业务部门。第四步：财务审核责任主体：财务经理/财务部（*）操作内容：审核资金条款：检查合同金额、计价方式、支付条件（如预付款比例、进度款节点、尾款支付时间）、开票信息等是否符合公司财务制度；审核成本效益：评估合同金额的合理性（如市场价格对比、预算匹配度），对大额支出分析资金来源及支付风险；审核税务合规：确认涉税条款（如税率、发票类型）是否符合税法规定，避免税务风险（如“价税分离”表述是否准确）。输出成果：在《合同审核审批流程表》“财务审核意见”栏签署意见，重点关注资金安全与税务风险，必要时要求业务部门补充成本测算依据。第五步：业务负责人审批责任主体：分管业务总监/副总经理（*）操作内容：综合评估合同的业务价值：结合公司战略目标、年度计划，判断合作是否符合业务发展方向；审核跨部门协同结果：确认法务、财务审核意见是否已落实，业务条款是否满足实际需求；审批权限内合同：根据公司《合同授权审批管理办法》，在权限范围内签署审批意见（批准/否决），超权限则提交高层审批。输出成果：在《合同审核审批流程表》“业务负责人审批”栏签署最终审批意见，明确“同意签订”“修改后重审”或“不同意签订”。第六步：高层审批（如需）责任主体：总经理/董事长（*）操作内容：审批重大合同：针对金额超过一定阈值（如人民币100万元）、涉及核心业务或重大战略合作的合同，进行最终决策；评估整体风险：结合企业风险承受能力、市场环境变化，判断合同签订的必要性与风险可控性；签署审批意见：对批准的合同加盖“审批通过”印章，明确生效条件；对未批准的合同，说明原因并终止流程。输出成果：在《合同审核审批流程表》“高层审批”栏签署意见，流程进入用印环节。第七步：合同用印与签署责任主体：行政部（用印管理）、业务部门经办人（签署）操作内容：用印申请：业务部门凭审批完成的《合同审核审批流程表》及最终版合同文本，向行政部提交用印申请；用印审核：行政部核对审批流程完整性、合同文本与审批意见一致性，确认无误后加盖合同专用章或公章（严禁空白合同用印）；合同签署：双方法定代表人或授权代表签字，注明签署日期，合同正式生效（如需公证，同步办理公证手续）。输出成果：签署完成的正本合同（一式多份，双方各执X份），行政部留存用印记录。第八步：合同归档与执行跟踪责任主体：行政部（归档）、业务部门（执行跟踪）操作内容：合同归档：行政部在合同签署后5个工作日内，将正本合同、审批流程表、附件材料等统一整理归档，建立合同台账（编号、名称、签署方、期限、归档日期等）；执行跟踪：业务部门负责合同履行过程管理（如交货验收、进度款支付、服务交付等），定期记录履约情况，发觉异常及时上报；合同变更/终止：如需变更条款或提前终止，参照原流程重新审批，并签订补充协议或终止协议，同步更新归档信息。输出成果：完整的合同档案、履约跟踪记录、变更/终止审批文件。合同审核审批流程表模板合同基本信息合同编号合同名称合同类型□采购合同□销售合同□服务合同□合作协议□租赁合同□其他：______对方主体名称对方统一社会信用代码合同金额（大写）合同金额（小写）合同履行期限自_年_月_日至_年__月__日合同签订地附件清单（可附页）1.2.3.审核审批流程审核/审批意见签字日期起草部门经办人：_________部门负责人：_________部门初审□通过□不通过，修改建议：______________________________________________________法务审核□通过□不通过，修改建议：______________________________________________________财务审核□通过□不通过，修改建议：______________________________________________________业务负责人审批□批准□修改后重审□不同意，原因：______________________________________________高层审批（如需）□批准□不同意，原因：__________________________________________________________用印情况□已用印（合同专用章/公章）用印日期：____年_月日用印人：______归档情况□已归档归档日期：____年_月日归档人：______备注关键执行要点合同信息完整性：起草阶段需保证合同名称、主体、金额、期限等核心信息与流程表一致，附件材料（如对方资质、技术参数）不得缺失，避免因信息不全导致审核延误。审核时限管理：各部门应在收到合同后1-3个工作日内完成审核（法务审核可延长至5个工作日，复杂合同除外），逾期未反馈视为默认通过，但需在流程表中注明原因。意见反馈规范性：审核意见需明确、具体，避免“同意”“不同意”等模糊表述，不通过时需列明修改条款及建议，保证业务部门可针对性调整。用印风险控制：严禁在未完成审批流程的合同文本上用印，用印前需再次核对审批意见与合同文