企业费用审批申请流程卡

一、适用范围与发起时机本流程卡适用于企业员工因公开展日常业务活动时产生的各项费用支出申请，包括但不限于办公用品采购、差旅交通、业务招待、会议组织、通讯费用等场景。当员工需发生上述费用前（或费用发生后3个工作日内），需通过此流程卡发起审批，保证费用支出的合规性、合理性及可追溯性。二、操作流程详解（一）申请人发起申请填写基本信息：申请人需登录企业OA系统或填写纸质流程卡，准确填写个人姓名（*）、所属部门、联系方式、申请日期等基础信息。明确费用明细：详细列出费用项目（如“市内交通费”“会议资料打印费”）、具体用途（如“XX项目客户洽谈”“部门周例会”）、金额（大写+小写）、发生时间及地点，如涉及多人或多笔费用，需逐项列明。附证明材料：根据费用类型或粘贴相关佐证材料，如采购需求说明、会议通知、行程单（差旅费）等，保证材料清晰、完整。提交审批：确认信息无误后，通过系统提交或逐级流转至下一审批人。（二）部门负责人审核核实费用必要性：部门负责人（*）需结合部门预算及当前业务需求，审核该项费用是否为工作开展所必需，是否存在可压缩或替代方案。检查信息完整性：核对流程卡中的费用明细、证明材料是否齐全，金额计算是否准确，避免信息遗漏或错误。签署审核意见：审核通过后，在“部门审核”栏签署“同意”及姓名、日期；若审核不通过，需注明驳回理由（如“超预算”“事由不充分”），并退回申请人修改。（三）财务部门复核合规性审查：财务人员（*）重点检查费用是否符合企业《费用管理制度》标准（如差旅住宿上限、招待费人均标准），报销凭证是否合法合规（如避免“三无”材料）。预算匹配度：核对费用是否在部门年度/月度预算范围内，超预算费用需额外说明理由并附预算调整申请。金额准确性：复核费用金额与明细、证明材料是否一致，计算是否存在误差（如数量×单价、小写汇总等）。签署复核意见：合规且预算内费用，签署“复核通过”；若存在问题，注明“不合规”“超预算”等意见，退回申请人或部门负责人补充说明。（四）分管领导审批权限审核：根据企业《费用审批权限表》，由对应层级领导（*）审批（如5000元以下由部门总监审批，5000-20000元由分管副总审批，20000元以上由总经理审批）。业务关联性确认：领导结合业务重要性及费用效益，审核支出是否与公司战略目标或重点项目相关，是否存在浪费风险。签署审批意见：审批通过后签署“同意”及姓名、日期；对争议性较大的费用，可组织申请人或部门负责人当面沟通后决定。（五）结果反馈与执行通知结果：审批完成后，由行政或财务部门通过系统/电话通知申请人审批结果（通过/驳回），驳回需同步说明原因。费用报销：审批通过的流程卡作为报销依据，申请人需在10个工作日内粘贴原始凭证（如合规票据），提交财务部门办理报销手续；超期未报需书面说明原因。三、流程卡模板内容企业日常费用审批申请流程卡基本信息申请人姓名：*所属部门：*联系方式：*申请日期：年月*日费用归属项目/部门：*预计报销日期：*费用明细费用类型（□办公费□差旅费□招待费□会议费□其他：*）序号费用项目单价（元）数量123费用合计（大写）：仟佰拾元角分费用合计（小写）：¥*申请事由（详细说明费用发生原因、业务背景及必要性，不少于50字）*审批流程审批环节审批人审批意见审批日期部门审核财务复核分管领导审批最终审批（如需）备注说明（可填写特殊需求、补充说明等，无则填写“无”）*四、使用要点提示申请时效：费用发生前或发生后3个工作日内提交，逾期未申请需部门负责人书面说明原因并报财务部备案。材料规范：证明材料需与费用明细一一对应（如差旅费需附行程单、住宿票据；招待费需附客户名单、事由说明），避免涂改或模糊不清。审批时限：各环节审批人需在2个工作日内完成审核，遇特殊情况需延迟需提前告知申请人及下一环节。信息真实：申请人需对填报信息及材料的真实性负责，虚假申报将按企业相关规定处理。特殊情况处理：紧急费用（如