销售合同条款审核与风险评估模板

销售合同条款审核与风险评估模板一、应用场景与适用范围二、审核与风险评估操作流程（一）合同前置准备：信息收集与初步筛查合同接收与登记：销售人员或合同管理员接收合同文本后，填写《合同基本信息登记表》（见表1），记录合同编号、双方主体名称、合同类型、标的物/服务内容、合同金额、签订日期、联系人等基础信息，保证合同版本唯一性（避免旧版、修订版混淆）。初步核查合同完整性：检查是否包含双方签字盖章页、附件清单（如技术参数、交付标准、验收流程等附件是否齐全），缺失附件需及时补充。主体资质初步筛查：通过公开渠道（如国家企业信用信息公示系统）核查对方主体资格：确认企业是否真实存在、是否处于存续状态、经营范围是否涵盖合同标的，避免与“僵尸企业”或超范围经营主体合作。若对方为代理人，需核查授权委托书（载明授权范围、授权期限、代理人身份信息），保证签约主体有权签署合同。（二）核心条款逐项审核：合法性与合规性校验按照“主体→标的→权利义务→违约责任”的逻辑顺序，重点审核以下核心条款：审核模块审核要点主体信息甲方（采购方）、乙方（销售方）名称是否与营业执照、公章一致；地址、联系方式是否准确；若涉及关联交易，需说明关联关系及定价公允性。标的条款标的物名称、规格型号、数量、质量标准（需明确国标、行标或双方约定的具体参数）是否清晰；服务类合同需明确服务范围、内容、标准及交付成果形式。价格条款单价、总价、计价单位是否明确；是否含税（税率、税种需列明）；价格调整机制（如原材料波动、汇率变化等）是否约定合理；折扣、返利等促销政策是否书面确认。交付条款交付时间（具体日期或期限条件）、地点（明确到具体地址）、方式（自提/送货/物流）是否明确；标的物毁损灭失风险转移节点（如“交付后转移”或“签收后转移”）需约定清晰。付款条款付款节点（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例及支付条件）、付款方式（银行转账/承兑汇票等）、账户信息是否准确；逾期付款的违约责任（如滞纳金计算标准）是否合法（通常不超过LPR的4倍）。违约责任双方违约情形（如延迟交付、质量不达标、逾期付款等）是否明确；违约金/赔偿金计算方式是否合理，是否与实际损失挂钩；约定“定金罚则”时，注意定金不超过主合同标的额的20%。知识产权若涉及技术、软件等标的，需明确知识产权归属（如乙方保证标的物无第三方侵权，侵权责任由乙方承担）；技术成果的后续使用权、改进权是否约定。争议解决争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确；若约定诉讼，需明确管辖法院（通常为被告住所地或合同履行地）；若约定仲裁，需明确仲裁机构全称（如“市仲裁委员会”而非“仲裁”）。其他特殊条款保密条款（保密范围、期限、违约责任）、不可抗力（定义、通知义务、免责情形）、合同生效条件（签字盖章后生效/附条件生效）、合同解除权（约定解除条件与法定解除情形衔接）等是否完善。（三）风险全面识别与分类：多维风险点梳理结合审核结果，从法律、商业、财务三个维度识别风险，并填写《风险评估与应对表》（见表3）：法律风险：条款合法性风险：如“霸王条款”（排除对方主要权利、加重对方义务）、违反法律强制性规定（如约定“质量争议以乙方检测结果为准”剥夺甲方异议权）。主体履约能力风险：对方经营异常、涉诉未决或失信被执行人状态，可能导致履约困难。税务合规风险：发票类型（增值税专用发票/普通发票）、开票时间、税率约定不明确，导致税务风险。商业风险：市场风险：价格波动、政策变化（如行业禁令、关税调整）对合同履行的影响。合作风险：对方履约意愿不足（如历史合作中存在拖延付款、质量不达标问题）。标的物风险：定制化产品因需求变更导致交付延迟，或易腐、易损标的物存储、运输风险。财务风险：信用风险：对方信用评级低，预付款或到货款可能无法收回。流动性风险：付款周期过长（如账期超过90天），导致企业资金占用成本增加。汇率风险：跨境合同未约定汇率锁定机制，汇率波动可能导致收款金额缩水。（四）风险等级评估与应对：分级管控策略根据风险发生概率（高/中/低）及影响程度（高/中/低），将风险划分为三个等级，并制定应对措施：风险等级判断标准应对措施高风险发生概率≥60%或影响程度≥80%（如主体失信、核心条款违法）暂停合同签订，要求对方提供担保（如保证金、保函）；或终止合作，重新谈判条款。中风险发生概率30%-60%或影响程度50%-80%（如付款周期较长、质量标准模糊）修改合同条款（如补充验收标准、缩短付款周期）；增加对方违约责任条款；要求对方提供履约保函。低风险发生概率<30%或影响程度<50%（如常规条款表述歧义）在合同中补充说明条款含义；通过邮件/函件确认双方理解一致，留存沟通记录。（五）审核报告出具与反馈：结论闭环管理报告编制：法务/风控专员根据审核及风险评估结果，编制《销售合同审核报告》，内容包括：合同基本信息、审核结论（通过/不通过/修改后通过）、主要风险点、修改建议、风险等级及应对措施。报需经销售部门负责人、法务负责人（或风控负责人）双重签字确认，保证结论权威性。反馈与沟通：若审核通过，将报告及最终版合同转交销售团队推进签订；若需修改，由销售人员与对方沟通，明确修改意见并取得书面确认（如修订版合同或补充协议）。对方拒绝合理修改的，需重新评估风险，必要时上报管理层决策是否继续合作。三、核心工具表格模板表1：销售合同基本信息登记表合同编号甲方名称乙方名称统一社会信用代码合同类型□产品销售□服务销售□定制化销售□其他合同金额（元）标的物/服务内容签订日期有效期销售负责人联系方式法务审核人风控审核人附件清单□技术参数□交付标准□验收流程□其他：表2：销售合同条款审核表审核模块条款内容摘要审核要点审核结果问题描述/修改建议主体信息甲方：有限公司；乙方：YY科技有限公司名称与公章一致；经营范围涵盖标的通过价格条款合同总价100万元（含13%增值税），分三期付款：签约付30%，到货付60%，验收付10%单价、总价、税率明确；付款节点合理需修改建议增加“验收合格后15个工作日内付款”，明确“验收”的标准及流程。交付条款乙方于2024年12月31日前交付标的物，甲方自提交付时间明确，但风险转移节点未约定不通过补充“标的物毁损灭失风险自交付甲方时转移”，或约定“甲方签收后视为交付完成”。违约责任甲方逾期付款，按应付金额0.05%/日支付滞纳金；乙方逾期交付，按合同总额10%支付违约金滞纳金标准是否合法（LPR4倍约为年化14%，0.05%/日≈18.25%，超法定上限）需修改调整逾期付款滞纳金为“按LPR的1.5倍计算”，逾期交付违约金比例不变，补充“最高不超过合同总额20%”。表3：风险评估与应对表风险类型风险点描述发生概率影响程度风险等级应对措施责任人完成时限法律风险逾期付款滞纳金约定超法定上限（LPR4倍），可能导致条款无效70%80%高风险修改滞纳金计算标准，调整为“按LPR的1.5倍计算”*法务专员2024–商业风险乙方历史合作中存在2次延迟交付记录，本次交付周期仅3个月，可能存在延迟风险50%60%中风险增加乙方逾期交付的违约责任（如每延迟1日按合同总额0.1%支付违约金），要求对方提供履约保函*销售经理2024–财务风险账期90天，企业资金占用成本增加（按年化6%计算，资金成本约4.5万元）60%50%中风险缩短付款周期至60天，或约定“甲方收到发票后30日内付款，乙方给予2%现金折扣”*财务总监2024–四、执行要点与风险提示主体资质核实“双核查”：不仅要核查对方营业执照，还需通过“信用中国”“中国执行信息公开网”等平台查询涉诉、失信、行政处罚信息，避免与“问题企业”合作；授权签约时，需核对授权委托书原件，避免“假授权”风险。条款表述“无歧义”：避免使用“尽快”“合理”等模糊表述，需量化时间、标准（如“3个工作日内响应”“合格率≥95%”）；涉及金额、数量、日期等关键信息，务必使用大写+小写双重标注，防止涂改争议。法律依据“动态更新”：关注《民法典》《公司法》《消费者权益保护法》等法律法规及司法解释的最新修订（如2024年《民法典》合同编相关司法解释），保证审核标准符合现行法律要求，避免因法律更新导致条款失效。跨部门“协作闭环”：销售部门需及时传递客户需求及合同背景（如行业惯例、客户特殊要求），法务/风控部门需同步反馈风险点，形成“销售-法务-风控”三方联动机制，