2026年托管风控专员考试题集

2026年托管风控专员考试题集一、单选题（每题2分，共20题）1.在托管业务中，以下哪项不属于关键风险点？（A.资金划拨错误B.信息披露不及时C.系统操作失误D.投资者情绪波动）2.托管银行对基金资产进行复核时，以下哪项程序最优先？（A.账户余额核对B.交易流水审查C.费用计提准确性D.投资范围合规性）3.中国证券投资基金业协会对托管机构进行年度评估时，以下哪项指标权重最高？（A.资产规模B.风险控制体系完善度C.人员配置数量D.技术系统先进性）4.托管业务中，以下哪种情况属于操作风险？（A.市场大幅波动导致净值下跌B.托管人员未按权限操作C.法规政策变更D.信用评级下调）5.对于QDII基金，托管银行需重点监控以下哪项？（A.投资范围是否符合规定B.资金跨境流动合规性C.业绩排名D.基金经理更换）6.托管银行发现基金管理人未按规定披露持仓时，应采取以下措施？（A.立即暂停交易B.向监管机构报告C.要求管理人解释原因D.降低托管费率）7.在股权托管业务中，以下哪项属于法律风险？（A.系统防火墙被攻击B.股权登记错误C.交易延迟D.市场流动性不足）8.托管业务中，以下哪项不属于内部控制的范畴？（A.权限分离B.审计监督C.投资决策D.事后复核）9.中国证监会规定，托管银行对基金资产进行估值时，应遵循以下原则？（A.实际成本原则B.市场公允原则C.收益最大原则D.风险最小原则）10.对于私募基金托管业务，以下哪项监管要求最为严格？（A.资金存管B.信息披露C.风险隔离D.业绩承诺）二、多选题（每题3分，共10题）1.托管业务中常见的风险类型包括：（A.操作风险B.市场风险C.信用风险D.法律风险E.流动性风险）2.托管银行需建立以下哪些制度来防范操作风险？（A.三重一大审批制度B.人员轮岗制度C.技术备份制度D.业绩考核制度E.紧急预案制度）3.对于公募基金，托管银行需核查以下哪些事项？（A.投资范围合规性B.资金划拨时效性C.信息披露完整性D.业绩达标情况E.风险准备金提取）4.托管业务中，以下哪些属于法律文件？（A.托管协议B.估值方法说明C.费用结算清单D.风险评估报告E.交易确认单）5.托管银行需监控以下哪些指标来评估基金管理人合规性？（A.投资比例是否超限B.交易指令合规性C.信息披露及时性D.资金用途合理性E.业绩归因准确性）6.在股权托管业务中，以下哪些属于常见风险点？（A.股权登记错误B.资金挪用C.系统漏洞D.法律诉讼E.交易冻结）7.托管银行需建立以下哪些系统来支持风险监控？（A.实时监控系统B.事后复核系统C.估值计算系统D.报表生成系统E.合规检查系统）8.对于QDII基金，托管银行需核查以下哪些内容？（A.资金跨境用途合规性B.投资比例是否符合规定C.外汇管理局备案情况D.业绩表现E.风险准备金提取）9.托管业务中，以下哪些属于内部控制措施？（A.权限分离B.审计监督C.人员培训D.技术备份E.紧急预案）10.托管银行需关注以下哪些因素来评估业务风险？（A.市场波动性B.交易频率C.投资标的复杂性D.法律法规变化E.系统稳定性）三、判断题（每题2分，共15题）1.托管银行发现基金管理人未按比例提取风险准备金时，可暂停其基金财产划拨。（正确）2.在托管业务中，系统操作失误属于操作风险。（正确）3.托管银行对基金资产进行估值时，可参考第三方估值机构意见。（正确）4.私募基金托管业务的风险控制要求低于公募基金。（错误）5.托管银行需对基金管理人进行年度合规检查。（正确）6.股权托管业务中，股权登记错误属于法律风险。（错误）7.托管银行发现基金管理人未按规定披露持仓时，可降低其托管费率。（错误）8.托管业务中，信息披露不及时属于合规风险。（正确）9.托管银行对基金资产进行复核时，需优先审查交易流水。（正确）10.托管银行需建立应急机制来应对系统故障。（正确）11.托管业务中，信用风险主要指基金管理人信用风险。（错误）12.托管银行对基金资产进行估值时，应遵循市场公允原则。（正确）13.托管银行发现基金管理人未按规定划拨资金时，可立即暂停交易。（正确）14.托管业务中，法律风险主要指法律法规变更风险。（错误）15.托管银行需对业务人员进行定期培训。（正确）四、简答题（每题5分，共5题）1.简述托管银行在托管业务中的主要职责。2.如何防范托管业务中的操作风险？3.托管银行如何评估基金管理人的合规性？4.简述QDII基金托管业务的主要风险点。5.托管银行如何建立有效的风险监控体系？五、论述题（每题10分，共2题）1.结合中国金融市场现状，论述托管银行如何提升风险控制能力。2.分析托管业务中常见的法律风险及应对措施。答案与解析一、单选题1.D解析：投资者情绪波动属于市场风险，不属于托管业务中的关键风险点。2.A解析：账户余额核对是托管银行最优先的程序，确保基金资产安全。3.B解析：风险控制体系完善度权重最高，反映托管银行的风险管理能力。4.B解析：操作风险指因内部流程、人员、系统等失误导致的风险。5.B解析：QDII基金需重点监控资金跨境流动合规性，防范洗钱风险。6.B解析：应向监管机构报告，确保信息披露合规。7.B解析：股权登记错误属于法律风险，可能导致法律纠纷。8.C解析：投资决策属于基金管理人职责，不属于托管银行内部控制范畴。9.B解析：估值应遵循市场公允原则，确保估值准确性。10.C解析：私募基金需严格防范风险隔离，避免利益冲突。二、多选题1.A,B,C,D,E解析：托管业务中常见风险类型包括操作、市场、信用、法律、流动性风险。2.A,B,C,E解析：需建立三重一大审批、人员轮岗、技术备份、应急预案制度。3.A,B,C,E解析：需核查投资范围、资金划拨、信息披露、风险准备金提取。4.A,B,C,D,E解析：均属于法律文件，需妥善保管备查。5.A,B,C,D,E解析：需监控投资比例、交易指令、信息披露、资金用途、业绩归因。6.A,B,C,D,E解析：均属于股权托管业务常见风险点。7.A,B,C,D,E解析：需建立实时监控、事后复核、估值计算、报表生成、合规检查系统。8.A,B,C,E解析：需核查资金跨境用途、投资比例、外汇管理局备案、风险准备金。9.A,B,C,D,E解析：均属于内部控制措施。10.A,B,C,D,E解析：需关注市场波动、交易频率、投资标的、法律法规、系统稳定性。三、判断题1.正确解析：监管机构规定，托管银行可暂停基金财产划拨。2.正确解析：系统操作失误属于操作风险。3.正确解析：可参考第三方估值机构意见，提高估值准确性。4.错误解析：私募基金风险控制要求不低于公募基金。5.正确解析：需进行年度合规检查，确保合规运营。6.错误解析：股权登记错误属于操作风险。7.错误解析：应向监管机构报告，而非降低托管费率。8.正确解析：信息披露不及时属于合规风险。9.正确解析：需优先审查交易流水，确保资金安全。10.正确解析：需建立应急机制，应对系统故障。11.错误解析：信用风险包括基金管理人、投资标的等多方面。12.正确解析：应遵循市场公允原则，确保估值准确性。13.正确解析：可立即暂停交易，防止资金损失。14.错误解析：法律风险包括法律诉讼、合规风险等多方面。15.正确解析：需定期培训，提高业务能力。四、简答题1.托管银行在托管业务中的主要职责包括：资金保管、账户管理、资金清算、资产核算、估值核算、信息披露、投资监督、风险控制等。2.防范操作风险的措施包括：建立三重一大审批制度、人员轮岗制度、技术备份制度、应急预案制度、加强内部审计等。3.评估基金管理人合规性的方法包括：核查投资范围、交易指令、信息披露、资金用途等，确保符合法律法规要求。4.QDII基金托管业务的主要风险点包括：资金跨境流动合规性、投资比例是否符合规定、外汇管理局备案情况等。5.建立有效的风险监控体系的方法包括：建立实时监控系统、事后复核系统、估值计算系统、报表生成系统、合规检查系统等