2025年银行基础考试题库及答案

2025年银行基础考试题库及答案一、货币与货币制度1.【单选】2024年6月，中国人民银行在公开市场开展7天期逆回购操作，中标利率1.90%。该利率属于下列哪一类利率？A.存款准备金利率 B.贷款市场报价利率 C.政策利率 D.银行间同业拆借利率答案：C解析：7天期逆回购利率是央行主动投放流动性时使用的政策利率，直接体现货币政策立场。2.【单选】根据《人民币管理条例》，下列关于人民币图样管理的表述正确的是：A.经中国人民银行批准，可在宣传品上使用缩小50%的人民币图样 B.人民币图样仅限央行系统内部使用 C.任何单位不得使用人民币图样制作出版物 D.人民币图样管理只适用于纸币，不包括硬币答案：A解析：条例第25条明确，经央行批准可按比例缩小放大使用，但须标注“样本”字样。3.【多选】在金银复本位制下，导致“劣币驱逐良币”现象的必要条件包括：A.法定兑换比率固定 B.金银市场比价波动 C.货币自由熔化 D.货币自由输出入 E.银行券与金银同时流通答案：A、B、C解析：格雷欣法则生效需法定比价刚性，而市场比价浮动，且货币可自由熔化，使溢价金属退出流通。4.【判断】数字货币eCNY采用“单层运营”体系，由央行直接面向公众兑换，不通过商业银行。答案：错误解析：eCNY采取“央行—运营机构—公众”双层模式，商业银行作为运营机构提供兑换服务。5.【案例分析】2025年3月，某企业持100万元纸质人民币到开户行要求兑换成eCNY。银行柜员发现其中3张2015版100元纸币缺失四分之一，但剩余图案、文字能够按原样连接。问题：（1）银行应如何兑换？（2）若客户坚持要求全额兑换，监管依据为何？答案：（1）按《残缺污损人民币兑换办法》第6条，缺失四分之一可半额兑换，即300元兑150元eCNY，其余99700元等额兑换。（2）监管依据为中国人民银行〔2003〕第7号公告，残缺面积大于四分之一小于二分之一且能连接，按半额兑换，客户无权要求全额。二、信用与利率6.【单选】2025年4月，财政部发行30年期超长期特别国债，票面利率2.85%，每年付息一次。若市场利率在发行后上升至3.10%，则该债券全价应如何变动？A.上升 B.下降 C.不变 D.无法判断答案：B解析：固定利率债券价格与市场利率反向变动，利率上升，价格下跌。7.【计算】某客户于2025年1月1日存入100000元，期限一年，年利率1.95%，按360天计息，到期一次性还本付息。若客户在2025年4月1日提前支取，活期利率0.25%，银行采用“算头不算尾”原则，则客户实得利息多少元？答案：存期90天（1月1日至3月31日），利息=100000×0.25%×90÷360=62.5元。8.【多选】下列关于贷款市场报价利率（LPR）的表述正确的有：A.报价行需报出自身最优客户贷款利率 B.LPR期限包括1年期和5年期以上 C.LPR报价采用“MLF+加点”模式 D.LPR每月20日9:30公布 E.LPR取代央行贷款基准利率后，存量房贷仍可按原合同执行答案：B、C、D解析：A项错误，报价行报的是对最优质客户的贷款利率，而非自身最优；E项错误，存量房贷需按合同约定利率重定价。9.【判断】信用卡最低还款额未清偿部分，银行可自到期还款日起按日息万分之五计收利息，并按月计收复利。答案：正确解析：《银行卡业务管理办法》第46条明确，贷记卡透支利率上限为日息万分之五，复利计收。10.【简答】简述“实际利率”与“名义利率”的区别，并说明费雪方程式的经济含义。答案：名义利率未剔除通货膨胀，实际利率=名义利率－预期通胀率。费雪方程式：1+r=(1+R)/(1+π)，表明实际利率r由名义利率R与通胀π共同决定，长期看实际利率趋于稳定，名义利率随通胀调整，中性货币政策下货币变化只影响价格水平，不影响实际变量。三、金融市场与金融工具11.【单选】2025年5月，某城商行发行同业存单，期限9个月，面值100元，贴现发行价格97.50元，其年化收益率约为：A.3.45% B.3.33% C.3.28% D.3.52%答案：B解析：年化收益率=(100－97.5)/97.5×12/9≈3.33%。12.【多选】下列属于银行间市场质押式回购交易要素的有：A.回购期限 B.质押券折算率 C.交易对手授信额度 D.回购利率 E.资金用途答案：A、B、C、D解析：资金用途由融资方自主决定，非交易要素。13.【单选】某上市公司发布“每10股送3股转增2股派5元”的利润分配方案，股权登记日收盘价20元，则除权除息参考价为：A.14.50元 B.15.00元 C.15.50元 D.16.00元答案：A解析：除权价=(20－0.5)/(1+0.3+0.2)=19.5/1.5=13元，派息0.5元，合计14.50元。14.【判断】可转换公司债券的转股价格向下修正条款，必须在转股期开始前经股东大会特别决议通过方可生效。答案：错误解析：向下修正条款触发条件通常为股价低于转股价一定比例，经董事会提议、股东大会普通决议即可，无需特别决议。15.【案例分析】2025年3月，某基金公司发行一只“碳中和”主题ETF，跟踪指数为中证上海环交所碳中和指数。基金合同显示，投资比例不低于90%的成份股，采用完全复制法。上市首日，ETF份额净值1.000元，收盘价1.020元，溢价率2%。问题：（1）溢价产生的可能原因？（2）套利机制如何运作？（3）投资者买入溢价ETF面临的主要风险？答案：（1）上市初期需求旺盛，二级市场买盘强劲，而一级市场申购T+1到账，供给滞后导致溢价。（2）套利者买入一篮子股票，向基金公司申购ETF份额，同日或次日于二级市场卖出，锁定溢价收益。（3）溢价回落风险、流动性风险、申购失败风险，若溢价收敛，投资者高价买入将面临损失。四、商业银行经营与管理16.【单选】2025年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法》将商业银行分为三档，下列哪类银行属于第二档？A.并表资产1000亿元以下 B.并表资产5000亿元以下且境外债权债务占比较低 C.并表资产5000亿元以上且系统重要性较高 D.并表资产10000亿元以上答案：B解析：第二档为并表资产5000亿元以下且跨境业务占比低，不具系统重要性。17.【计算】某银行2024年末资本净额800亿元，风险加权资产10000亿元，储备资本要求2.5%，逆周期资本要求0，则该行资本充足率最低监管要求为多少？答案：最低资本充足率=8%+2.5%=10.5%，该行实际资本充足率8%，低于监管要求2.5个百分点。18.【多选】下列指标属于商业银行流动性风险监管指标的有：A.流动性覆盖率（LCR） B.净稳定资金比例（NSFR） C.存贷比 D.流动性缺口率 E.超额准备金率答案：A、B、D解析：存贷比已取消法定监管，超额准备金率属货币政策指标。19.【判断】商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产时，对同一借款人不同笔贷款可分别设置不同违约概率（PD）。答案：错误解析：内部评级法要求对同一借款人所有风险暴露采用一致PD，除非风险特征显著不同且经监管认可。20.【简答】阐述商业银行“贷款五级分类”的核心标准，并说明“关注类”与“次级类”的主要区别。答案：五级分类以还款可能性为核心，结合逾期天数、借款人财务状况、担保因素综合判断。关注类：尽管借款人目前有能力偿还，但存在可能影响还款的不利因素，逾期一般小于90天；次级类：借款人还款能力明显不足，依靠正常经营收入已无法足额偿还，逾期90天以上，即使执行担保也可能形成一定损失。主要区别：次级类损失概率更高，逾期时间更长，需计提更高减值准备。五、中央银行与货币政策21.【单选】2025年二季度，央行开展中期借贷便利（MLF）操作3000亿元，期限1年，利率2.50%，该操作对银行体系资产负债表的影响是：A.银行资产端“对央行债权”增加，负债端“储备金”增加 B.银行资产端“储备金”增加，负债端“对央行负债”增加 C.银行资产端“对央行负债”减少，负债端“储备金”减少 D.银行资产端“储备金”减少，负债端“对央行债权”增加答案：B解析：MLF投放基础货币，银行储备金资产增加，同时形成对央行负债。22.【多选】下列属于结构性货币政策工具的有：A.支农再贷款 B.普惠小微贷款支持工具 C.定向降准 D.抵押补充贷款（PSL） E.临时流动性便利（TLF）答案：A、B、D解析：定向降准属总量工具，TLF为临时性流动性工具，不具结构导向。23.【计算】假设现金漏损率c=5%，法定存款准备金率rd=8%，超额准备金率e=2%，则货币乘数m最接近：答案：m=(1+c)/(c+rd+e)=(1+0.05)/(0.05+0.08+0.02)=1.05/0.15=7.00。24.【判断】央行在公开市场卖出国债，会直接导致银行体系超额准备金减少，货币供应量下降。答案：正确解析：卖出国债回笼基础货币，银行储备金减少，通过货币乘数放大，货币供应量收缩。25.【论述】结合2025年政府工作报告提出的“把恢复和扩大消费摆在优先位置”，阐述央行如何运用再贷款工具引导金融机构加大对消费金融的支持，并评估潜在风险。答案：央行可创设“消费再贷款”，以较低利率向银行提供专项资金，要求定向用于居民耐用消费品、绿色家电、旅游教育等领域。银行发放符合标准的消费贷后，可向央行申请低息资金置换，降低负债成本，推动贷款利率下行。潜在风险：一是资金挪用，需借助大数据追踪流向；二是居民杠杆率快速上升，增加信用风险，需配合宏观审慎调节贷款价值比（LTV）；三是银行放松授信标准，导致资产质量下滑，需强化消费者适当性管理。央行应设置额度上限、定期评估、引入差别化利率，抑制过度杠杆，确保金融稳定。六、支付结算与反洗钱26.【单选】根据《支付机构外汇业务管理办法》，支付机构办理跨境外汇支付业务，单笔交易金额不得超过等值：A.1万美元 B.3万美元 C.5万美元 D.10万美元答案：C解析：第11条明确单笔5万美元上限，年度总额另行规定。27.【多选】下列交易需提交大额交易报告的有：A.当日单笔人民币5万元现金缴存 B.当日单笔美元等值1万美元现金结汇 C.非自然人客户银行账户之间人民币200万元划转 D.自然人客户银行账户之间人民币50万元划转 E.当日累计人民币20万元现金支取答案：A、B、C解析：自然人之间50万元未达大额标准，20万元现金未达累计20万美元等值。28.【判断】义务机构在开展受益所有人识别时，对合伙企业应识别拥有超过15%合伙权益的自然人作为受益所有人。答案：错误解析：《金融机构客户尽职调查规定》第18条明确25%标准。29.【简答】简述“三反”监管框架中“反逃税”与反洗钱的衔接机制。答案：反逃税信息由税务部门通过金融账户涉税信息自动交换（CRS）获取，金融机构识别非居民账户并报送信息；反洗钱系统监测大额可疑交易，若发现跨境异常资金流动与偷逃税特征吻合，央行与税务、外汇部门共享数据，形成联合监管闭环；对高风险客户实施增强尽职调查，必要时冻结账户，实现“三反”协同。30.【案例分析】2025年4月，某银行发现客户A于短期内收到全国30个不同个人账户