2026年反洗钱知识竞赛考试题库及答案

2026年反洗钱知识竞赛考试题库及答案单选题1.2026年1月1日起，中国人民银行对义务机构开展反洗钱分类评级，评级结果有效期为：A.6个月 B.12个月 C.18个月 D.24个月答案：B2.根据《反洗钱法（2025修订稿）》，对“受益所有人”定义新增的核心要素是：A.持股比例 B.协议控制 C.表决权委托 D.经济实质控制答案：D3.义务机构在建立跨境代理行关系时，必须首先完成：A.制裁名单筛查 B.客户尽职调查 C.反洗钱合规审批 D.高级管理层书面批准答案：C4.2026年起，对虚拟货币交易所实施“T+1”大额交易报告起点为：A.1万元人民币 B.5万元人民币 C.10万元人民币 D.20万元人民币答案：B5.对存在“严重过失”导致洗钱后果的董事、监事、高管，监管机构可处以：A.警告 B.10万元以下罚款 C.50万元以下罚款 D.上一年度收入50%以上一倍以下罚款答案：D6.可疑交易报告“三匹配”原则不包括：A.客户身份与交易匹配 B.交易金额与行业匹配 C.交易对手与地域匹配 D.交易用途与现金流匹配答案：C7.2026年《金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》将“政治公众人物”扩展至：A.乡镇级人大代表 B.省级政协常委 C.国际组织副总干事以上 D.国有企业中层管理人员答案：C8.义务机构对非自然人客户受益所有人追溯的标准是：A.10%以上股权 B.15%以上股权 C.20%以上股权 D.25%以上股权答案：A9.采用“沙盒”方式测试反洗钱科技解决方案的银行，应向央行提交：A.风险评估报告 B.退出机制方案 C.创新业务说明书 D.测试数据脱敏说明答案：B10.2026年7月1日起，支付机构须对条码支付付款方实施：A.人脸识别 B.声纹识别 C.静态密码复核 D.动态验证码答案：A11.对银发〔2025〕18号文定义的“关联客户”，义务机构应：A.分别评级 B.合并评级 C.抽样评级 D.免评级答案：B12.反洗钱行政调查中，被调查机构擅自转移证据材料的，央行可处以：A.1万元以上5万元以下罚款 B.5万元以上50万元以下罚款 C.50万元以上500万元以下罚款 D.500万元以上1000万元以下罚款答案：C13.2026年起，义务机构对跨境汇兑业务必须额外登记的字段是：A.收款人邮箱 B.收款人国籍 C.收款人职业 D.收款人开户用途答案：B14.对“拆分交易”进行人工甄别时，首要关注的信号是：A.交易备注出现“还款”字样 B.同一设备单日多笔等额资金分散转入 C.交易对手为同名账户 D.交易附言含“工资”字样答案：B15.反洗钱现场检查中，检查组对机构高管进行约谈应当提前：A.12小时 B.24小时 C.36小时 D.48小时答案：B16.2026年《反洗钱合规科技产品认证目录》首批发布的认证类别共：A.5类 B.7类 C.9类 D.11类答案：C17.义务机构对“历史高风险客户”重新评级的最短间隔为：A.3个月 B.6个月 C.9个月 D.12个月答案：B18.对“贸易背景真实性”审核，2026年新增的核心单据是：A.海关缴款书 B.运输保险单 C.仓储监管单 D.港口作业单答案：C19.反洗钱内部审计发现重大缺陷，应在几个工作日内向央行A.3 B.5 C.7 D.10答案：B20.2026年起，对“银发项目”资金托管账户，银行应执行的尽职调查频次为：A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年答案：A多选题21.以下哪些情形触发强制重新识别客户身份：A.客户姓名出现在联合国制裁名单 B.客户证件有效期届满90天未更新 C.客户账户被有权机关冻结 D.客户要求变更股权结构 E.客户交易对手被纳入高风险国家答案：A、B、C、D22.2026年《反洗钱数据治理指引》要求数据质量维度包括：A.完整性 B.及时性 C.准确性 D.一致性 E.可解释性答案：A、B、C、D、E23.对“地下钱庄”可疑特征，银行应重点监测：A.账户24小时不间断交易 B.短期内公转私频繁 C.交易备注出现“换汇”谐音词 D.对手方集中在沿海城市 E.客户预留电话为空号答案：A、B、C、E24.2026年央行反洗钱分类评级指标中，属于“直接扣分项”的有：A.未按规定报送大额交易报告 B.监管检查拒绝提供资料 C.系统日志缺失30天以上 D.未对高风险客户采取限制措施 E.内部审计未覆盖跨境业务答案：A、B、C、D25.义务机构在“跨境电汇业务”中必须留档的材料包括：A.报文原文 B.汇款人证件影印件 C.交易背景真实性证明材料 D.反洗钱筛查记录 E.汇款人税收居民身份声明答案：A、B、C、D、E26.关于“法人透明度”监管要求，下列说法正确的有：A.须穿透至最终自然人 B.允许使用信托代持 C.对合伙企业应追溯普通合伙人 D.对基金产品应识别管理人 E.对上市公司可豁免穿透答案：A、C、D27.2026年反洗钱行政处罚裁量基准中，属于“从重情节”的有：A.导致洗钱金额超过1亿元 B.隐瞒重要事实 C.屡查屡犯 D.胁迫他人违规 E.自首并主动消除危害答案：A、B、C、D28.对“NFT”交易平台，央行要求其履行的反洗钱义务包括：A.实名注册 B.大额交易报告 C.可疑交易报告 D.客户尽职调查 E.现金交易报告答案：A、B、C、D29.2026年反洗钱现场检查程序包括：A.检查准备 B.检查实施 C.征求意见 D.行政处罚告知 E.结案归档答案：A、B、C、E30.对“自贸区自由贸易账户”反洗钱监测，银行需额外关注的要素有：A.资金划转路径 B.交易币种 C.交易合同编号 D.物流提单号 E.海关清单号答案：A、B、D、E判断题31.2026年起，义务机构对境内个人客户开立证券账户可简化尽职调查流程。答案：错误32.反洗钱合规官必须获得央行资格备案后方可履职。答案：正确33.对“慈善组织”的大额交易可暂不报告。答案：错误34.2026年央行允许使用生成式人工智能辅助撰写可疑交易报告，但需人工复核。答案：正确35.客户来自FATF高风险国家即自动视为高风险客户。答案：错误36.对“家族信托”受益所有人识别可以只识别委托人。答案：错误37.2026年起，银行对ATM现金取款交易取消大额交易报告。答案：错误38.义务机构可在客户不知情情况下对账户采取暂停非柜面控制措施。答案：正确39.反洗钱内部审计可由外部会计师事务所全部外包。答案：错误40.2026年央行建立“反洗钱行政处罚信息公开平台”，实现处罚决定书7日内公开。答案：正确填空题41.2026年《反洗钱法》将“特定非金融机构”范围扩大至______、______、______三类。答案：房地产中介机构、贵金属交易商、会计服务事务所42.对“跨境电商平台”客户，银行应额外收集______、______两项物流信息。答案：海外仓入库单号、国际快递运单号43.2026年央行统一制定的“客户风险等级”划分为______档。答案：五44.反洗钱可疑交易报告“快速通道”要求义务机构在______小时内完成内部审批并提交。答案：2445.2026年反洗钱行政处罚最高可对机构处以______万元罚款。答案：500046.对“离岸公司”客户，银行应至少识别至______层股东结构。答案：两层47.2026年起，义务机构对反洗钱数据备份最短保存期限为______年。答案：548.反洗钱现场检查“双随机”机制指随机抽取______、随机抽取______。答案：检查对象、检查人员49.2026年央行推行的“反洗钱合规区块链”采用______共识算法。答案：PBFT50.对“绿色债券”募集资金账户，银行应建立______标识进行跟踪。答案：绿色金融简答题51.简述2026年央行对义务机构反洗钱分类评级结果运用的五种方式。答案：（1）评级结果与监管检查频次挂钩，评级越低检查越频繁；（2）作为央行给予业务准入、创新试点的重要参考；（3）与存款保险费率、外汇风险准备金率挂钩；（4）纳入央行金融机构综合评价体系，影响央行货币政策工具使用；（5）向社会公开评级结果，引导市场约束。52.说明2026年对“虚拟货币”洗钱风险的三项新增监管要求。答案：（1）交易所必须接入央行“链上资金监测平台”，实时报送链上地址与客户身份绑定信息；（2）对单笔人民币5万元以上或等值虚拟币交易执行“T+1”报告，并附带链上哈希值；（3）禁止提供匿名币、混币服务，发现可疑地址立即冻结并报送。53.阐述“受益所有人”识别中“经济实质控制”判断的四项辅助标准。答案：（1）决定重大交易、支出、融资的签字权；（2）享有超过10%以上的剩余收益分配权；（3）拥有任命或撤销多数董事的权力；（4）通过协议、代持、家族安排等方式实际支配公司决策。54.列举2026年反洗钱现场检查中对数据质量核实的四种技术方法。答案：（1）SQL脚本批量比对客户数与账户数一致性；（2）Python爬虫抓取公开工商信息，与内部受益所有人数据交叉验证；（3）图数据库分析客户关联网络，发现隐性关系；（4）使用正则表达式扫描交易备注字段，检测敏感关键词遗漏。55.说明义务机构对“跨境电商”客户开展持续尽职调查的三项差异化措施。答案：（1）每季度核验平台店铺评分、退货率，异常下滑触发重新尽调；（2）引入海关“单一窗口”数据，自动比对报关金额与收汇金额差异；（3）对使用海外仓的客户，每年抽查仓储合同、库存清单，验证贸易背景真实性。案例分析题56.某银行发现客户A于2026年3月1日至15日分50笔、每笔4.9万元向不同个人转账，备注“借款”。客户A为某外贸公司法定代表人，公司账户同期收到境外同一付款人汇入的250万美元。客户A称“因朋友购房需短期周转”。请分析可疑点并给出报告要点。答案：可疑点：（1）金额接近5万元报告线，明显拆分；（2）境外资金来源于同一付款人，却分散至境内50个个人账户，不符合正常贸易回款路径；（3）备注“借款”却无借据、无利息、无还款计划；（4）收款人多为异地个人，职业与借款需求不匹配；（5）客户A公司近期无大额出口报关记录。报告要点：（1）交易特征符合“化整为零”规避大额报告；（2）资金来源与表面贸易背景不符，疑似虚假贸易或地下钱庄；（3）建议重点排查收款人是否构成资金闭环回流；（4）提请监管关注境外付款人是否涉及制裁或高风险国家。57.某证券营业部发现客户B于2026年4月利用“家庭信托”计划将市值3亿元股票转入信托公司，随后信托账户高频融券卖出，所得资金立即购买境外ETF。客户B为某省政协常委。请指出应履行的反洗钱义务及控制措施。答案：（1）客户B为“政治公众人物”，应纳入高风险等级，进行加强尽调；（2）信托受益所有人应穿透至客户B及其直系亲属，核实经济实质；（3）3亿元资产转移属大额交易，需提交大额报告；（4）高频融券卖出+跨境投资ETF，交易模式异常，应提交可疑交易报告；（5）采取交易限制，包括提高保证金比例、暂停融券额度；（6）将情况报送央行反洗钱监测分析中心，并抄送当地证监局。58.某支付机构2026年5月上线NFT交易平台，发现用户C使用数字人民币钱包连续购买高价值数字藏品，单笔最高达80万元，资金来源于多个不同个人钱包，且24小时内再次转手至境外地址。请给出风险识别与处置流程。答案：（1）将用户C风险等级上调至高风险，触发重新尽调；（2）核实多个个人钱包是否为用户C控制，识别是否“分拆购买”规避监管；（3）对80万元交易提交大额报告，并附带链上哈希、NFT合约地址；（4）因资金迅速出境，涉嫌洗钱，立即提交可疑交易报告；（5）暂停用户C账户出金功能，冻结相关NFT资产；（6）将境外地址与制裁名单、暗网地址库比对，发现匹配立即上报警方。59.某农村商业银行2026年6月发现信贷客户D以“农产品收购”名义支取现金5000万元，实际资金流向前身为“典当行”的多家空壳公司，且典当行股东为同一人。请分析潜在风险并给出审计追踪方案。答案：风险：（1）