担保管理办法

担保管理办法第一章总则第一条目的与依据为规范公司担保行为，防范担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》及公司章程等相关规定，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下统称“公司”）的对外担保行为。公司对控股子公司的担保，适用本办法。第三条担保原则公司担保应遵循平等、自愿、公平、诚信原则，严格控制担保风险，确保担保行为符合公司整体利益。担保行为不得损害公司及股东合法权益。第二章担保的定义与类型第四条担保的定义本办法所称“担保”，是指公司作为担保人，依据法律规定或合同约定，为债务人（以下简称“被担保人”）向债权人提供的保证、抵押、质押、留置、定金等担保方式，当被担保人不履行债务时，公司依法承担相应担保责任的行为。第五条担保类型保证担保：公司以自身信用为被担保人提供连带责任保证或一般保证。抵押担保：公司以自有不动产、动产或其他财产权利为被担保人设定抵押权。质押担保：公司以自有动产或权利（如股权、知识产权等）为被担保人设定质权。其他担保：包括但不限于留置、定金等，需经公司董事会或股东大会特别批准。第三章担保的审批权限第六条审批层级公司担保实行分级审批制度，具体权限如下：担保金额审批机构备注单笔担保金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%公司董事会需经董事会全体成员过半数表决通过。单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产的10%公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。公司及控股子公司的对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。为资产负债率超过70%的被担保人提供的担保公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。对股东、实际控制人及其关联方提供的担保公司股东大会关联股东需回避表决，由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。第七条审批流程申请：担保申请人（被担保人或公司内部业务部门）向公司风险管理部门提交《担保申请书》及相关材料（包括被担保人财务报表、经营状况说明、主合同等）。审核：风险管理部门对被担保人的资信状况、偿债能力、担保风险等进行评估，出具《担保风险评估报告》。审批：根据担保金额及类型，将申请材料提交至董事会或股东大会审议。执行：经审批通过后，由公司法定代表人或授权代表签署担保合同，并办理相关登记手续（如抵押、质押登记）。第四章担保的风险控制第八条被担保人资格审查公司应对被担保人进行严格资格审查，重点关注以下事项：主体资格：被担保人应为依法设立、合法存续的企业法人或其他组织，无重大违法违规记录。资信状况：查询被担保人的征信报告，了解其过往债务履约情况，不得为失信被执行人提供担保。财务状况：要求被担保人提供最近三年经审计的财务报表，分析其资产负债率、流动比率、盈利能力等指标，确保其具备偿债能力。经营状况：了解被担保人的主营业务、市场竞争力、行业前景等，评估其持续经营能力。第九条反担保措施为降低担保风险，公司应要求被担保人或第三方提供反担保，反担保方式包括：保证反担保：由第三方（如被担保人的股东、实际控制人）提供连带责任保证。抵押/质押反担保：被担保人或第三方以自有财产设定抵押或质押。其他反担保：如保证金、股权质押等。反担保的价值应不低于担保金额的100%，且反担保财产应权属清晰、易于变现。第十条担保合同管理合同条款：担保合同应明确担保范围、担保期限、担保责任、违约责任等核心条款，避免出现模糊或歧义内容。合同签署：担保合同需经公司法律顾问审核，确保符合法律法规及本办法规定。合同登记：涉及抵押、质押的担保合同，应及时办理登记手续，确保担保物权的法律效力。第十一条担保期间的跟踪管理定期检查：公司风险管理部门应每季度对被担保人的财务状况、经营情况进行跟踪检查，形成《担保跟踪报告》。风险预警：如发现被担保人出现以下情况，应立即启动风险预警机制：经营状况恶化，连续两年亏损；资产负债率超过70%且无改善迹象；涉及重大诉讼、仲裁或行政处罚；其他可能影响其偿债能力的情形。应急处置：若被担保人出现债务违约迹象，公司应及时采取措施，包括但不限于要求被担保人提前还款、行使反担保权利、通过法律途径追偿等。第五章担保的信息披露第十二条披露要求公司应严格按照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及证券交易所相关规定，及时、准确、完整地披露担保信息：临时公告：公司发生单笔担保金额超过最近一期经审计净资产10%的担保，或对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，应在董事会或股东大会审议通过后两个交易日内披露。定期报告：公司应在年度报告、半年度报告中披露报告期内的担保情况，包括担保总额、担保余额、被担保人名单、担保类型等。第十三条披露内容担保信息披露应包括以下内容：担保事项的基本情况（如被担保人名称、担保金额、担保期限等）；担保事项的审批情况（如董事会或股东大会决议情况）；被担保人的基本情况（如财务状况、经营状况等）；反担保措施及风险控制情况；担保事项对公司的影响。第六章责任追究第十四条违规担保的责任未经审批的担保：任何部门或个人未经公司董事会或股东大会批准，擅自以公司名义提供担保的，公司有权追究相关责任人的法律责任，并要求其赔偿公司因此遭受的损失。审批失职的责任：在担保审批过程中，相关人员未尽到勤勉尽责义务，导致公司遭受损失的，应承担相应赔偿责任；情节严重的，可追究其刑事责任。第十五条赔偿机制公司因担保承担责任后，有权向被担保人及反担保人追偿。如追偿不力导致公司损失的，相关责任人应承担赔偿责任。第七章附则第十六条解释权本办法由公司董事会负责解释。第十七条生效日期本办法自公司股东大会审议通过之日起生效，修订时亦同。第十八条其他本办法未尽事宜，按照国家法律法规、公司章程及证券监管机构的相关规定执行。如本办法与国家日后颁布的法律法规或公司章程相抵触，以国家法律法规或公司章程为准。注：本办法所称“最近一期经审计净资产”，指公司最近一个会计年度经审计的合并财务报表中的净资产额。公司控股子公司的对外担保，视同公司对外担保，纳入公司担保总额计算。担保管理办法第一章总则第一条目的与依据为规范公司担保行为，防范担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》及公司章程等相关规定，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下统称“公司”）的对外担保行为。公司对控股子公司的担保，适用本办法。第三条担保原则公司担保应遵循平等、自愿、公平、诚信原则，严格控制担保风险，确保担保行为符合公司整体利益。担保行为不得损害公司及股东合法权益。第二章担保的定义与类型第四条担保的定义本办法所称“担保”，是指公司作为担保人，依据法律规定或合同约定，为债务人（以下简称“被担保人”）向债权人提供的保证、抵押、质押、留置、定金等担保方式，当被担保人不履行债务时，公司依法承担相应担保责任的行为。第五条担保类型保证担保：公司以自身信用为被担保人提供连带责任保证或一般保证。抵押担保：公司以自有不动产、动产或其他财产权利为被担保人设定抵押权。质押担保：公司以自有动产或权利（如股权、知识产权等）为被担保人设定质权。其他担保：包括但不限于留置、定金等，需经公司董事会或股东大会特别批准。第三章担保的审批权限第六条审批层级公司担保实行分级审批制度，具体权限如下：担保金额审批机构备注单笔担保金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%公司董事会需经董事会全体成员过半数表决通过。单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产的10%公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。公司及控股子公司的对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。为资产负债率超过70%的被担保人提供的担保公司股东大会需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。对股东、实际控制人及其关联方提供的担保公司股东大会关联股东需回避表决，由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。第七条审批流程申请：担保申请人（被担保人或公司内部业务部门）向公司风险管理部门提交《担保申请书》及相关材料（包括被担保人财务报表、经营状况说明、主合同等）。审核：风险管理部门对被担保人的资信状况、偿债能力、担保风险等进行评估，出具《担保风险评估报告》。审批：根据担保金额及类型，将申请材料提交至董事会或股东大会审议。执行：经审批通过后，由公司法定代表人或授权代表签署担保合同，并办理相关登记手续（如抵押、质押登记）。第四章担保的风险控制第八条被担保人资格审查公司应对被担保人进行严格资格审查，重点关注以下事项：主体资格：被担保人应为依法设立、合法存续的企业法人或其他组织，无重大违法违规记录。资信状况：查询被担保人的征信报告，了解其过往债务履约情况，不得为失信被执行人提供担保。财务状况：要求被担保人提供最近三年经审计的财务报表，分析其资产负债率、流动比率、盈利能力等指标，确保其具备偿债能力。经营状况：了解被担保人的主营业务、市场竞争力、行业前景等，评估其持续经营能力。第九条反担保措施为降低担保风险，公司应要求被担保人或第三方提供反担保，反担保方式包括：保证反担保：由第三方（如被担保人的股东、实际控制人）提供连带责任保证。抵押/质押反担保：被担保人或第三方以自有财产设定抵押或质押。其他反担保：如保证金、股权质押等。反担保的价值应不低于担保金额的100%，且反担保财产应权属清晰、易于变现。第十条担保合同管理合同条款：担保合同应明确担保范围、担保期限、担保责任、违约责任等核心条款，避免出现模糊或歧义内容。合同签署：担保合同需经公司法律顾问审核，确保符合法律法规及本办法规定。合同登记：涉及抵押、质押的担保合同，应及时办理登记手续，确保担保物权的法律效力。第十一条担保期间的跟踪管理定期检查：公司风险管理部门应每季度对被担保人的财务状况、经营情况进行跟踪检查，形成《担保跟踪报告》。风险预警：如发现被担保人出现以下情况，应立即启动风险预警机制：经营状况恶化，连续两年亏损；资产负债率超过70%且无改善迹象；涉及重大诉讼、仲裁或行政处罚；其他可能影响其偿债能力的情形。应急处置：若被担保人出现债务违约迹象，公司应及时采取措施，包括但不限于要求被担保人提前还款、行使反担保权利、通过法律途径追偿等。第五章担保的信息披露第十二条披露要求公司应严格按照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及证券交易所相关规定，及时、准确、完整地披露担保信息：临时公告：公司发生单笔担保金额超过最近一期经审计净资产10%的担保，或对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，应在董事会或股东大会审议通过后两个交易日内披露。定期报告：公司应在年度报告、半年度报告中披露报告期内的担保情况，包括担保总额、担保余额、被担保人名单、担保类型等。第十三条披露内容担保信息披露应包括以下内容：担保事项的基本情况（如被担保人名称、担保金额、担保期限等）；担保事项的审批情况（如董事会或股东大会决议情况）；被担保人的基本情况（如财务状况、经营状况等）；反担保措施及风险控制情况；担保事项对公司的影响。第六章责任追究第十四条违规担保的责任未经审批的担保：任何部门或个人未经公司董事会或股东大会批准，擅自以公司名义提供担保的，公司有权追究相关责任人的法律责任，并要求其赔偿公司因此遭受的损失。审批失职的责任：在担保审批过程中，相关人员未尽到勤勉尽责义务，导致公司遭受损失的，应承担相应赔偿责任；情节严重的，可追究其刑事责任。第十五条赔偿机制公司因担保承担责任后，有权向被担保人及反担保人