企业年金管理合同（受托人服务）2025年责任条款

企业年金管理合同（受托人服务）2025年责任条款企业年金管理合同（受托人服务）鉴于：（a）以下简称“委托人”的一方，根据《企业年金基金管理办法》及其他有关法律法规的规定，设立并管理着以下称“计划”的企业年金计划；（b）以下简称“受托人”的一方，具备相应的企业年金基金受托人资格，愿意接受委托人的委托，担任该计划的受托人，负责履行本合同约定的受托人职责；（c）根据相关法律法规及计划文件的规定，双方经友好协商，就受托人提供的服务及相关责任达成以下协议，以资共同遵守。第一条定义除非本合同上下文另有解释，下列词语具有以下含义：1.1“计划”指委托人设立并管理的企业年金计划，其计划文件包括但不限于计划章程、信托契约等。1.2“受托人”指根据本合同接受委托人委托，负责管理企业年金计划资产、监督计划运营的机构。1.3“委托人”指根据计划文件规定，负责建立、维护和资助企业年金计划的机构。1.4“参与者”指根据计划文件规定，符合资格参与企业年金计划的员工。1.5“受益人”指根据计划文件规定，有权从企业年金计划中领取待遇的人员。1.6“计划资产”指为计划设立并归计划所有的各项资产，包括但不限于货币资金、投资资产等。1.7“服务费用”指受托人为履行本合同项下职责而向委托人收取的费用。1.8“法律法规”指中华人民共和国境内现行有效的法律、行政法规、部门规章、司法解释以及计划运营所在地地方性法规、规章等。第二条受托人的主要职责2.1尽职管理责任：2.1.1受托人应依据信托原则，以计划参与者及受益人的最大利益为唯一宗旨，审慎、忠诚地履行受托人职责。2.1.2受托人负责制定、审查和监督计划的投资策略，确保投资活动符合计划文件规定的风险承受能力、投资范围、投资比例等限制，并考虑投资的安全性、流动性、收益性及与计划目标的匹配度。受托人应定期评估投资策略的适当性，并根据市场变化和法律法规要求进行必要的调整。2.1.3受托人应监督计划资产的投资运作，确保投资管理人遵守投资策略和相关规定。受托人有权要求投资管理人提供投资报告，并对其投资行为进行监督和评估。2.1.4受托人应遵守所有适用的法律法规，确保计划的设立、运营、终止及资金运用等各方面均符合法律法规的规定。2.1.5受托人应避免利益冲突，当受托人及其相关方与计划利益存在冲突时，应向参与者及受益人充分披露，并采取必要措施确保计划参与者及受益人的利益优先。2.2信息获取与沟通责任：2.2.1受托人有权获取与计划运营相关的所有必要信息，包括但不限于计划财务报告、投资管理人报告、托管人报告、服务提供商报告、参与者信息等。委托人、投资管理人、托管人及其他服务提供商应按照受托人合理要求，及时、准确、完整地提供相关信息。2.2.2受托人应定期审阅获取的信息，对计划财务状况、投资运作情况、服务提供情况等进行评估。2.2.3受托人应定期向委托人、参与者及受益人提供计划运营报告、财务报告、投资报告等。报告的内容、频率、形式等应符合计划文件的规定及法律法规的要求。报告应清晰、准确地反映计划的重要信息。2.2.4受托人应建立有效的沟通机制，与委托人、计划服务提供商等保持密切沟通，确保计划各项事务得到妥善处理和协调。2.3合规与监督责任：2.3.1受托人应确保计划的各项运营活动严格遵守计划文件的规定，包括资格认定、缴费记录、投资决策、待遇支付、数据更正等。2.3.2受托人负责监督计划服务提供商（如投资管理人、托管人、账户管理人等）的履约情况，确保其按照合同约定提供服务。受托人应定期对服务提供商的表现进行评估，并可根据评估结果或合同约定，要求服务提供商改进服务或更换服务提供商。2.3.3受托人应负责监督计划的会计处理，确保其符合企业会计准则及相关规定，能够公允、准确地反映计划财务状况和经营成果。受托人应委托独立的会计师事务所对计划财务报告进行年度审计，并审阅审计报告。2.4决策与执行责任：2.4.1受托人对计划的重大事项拥有最终决策权，包括但不限于修改计划条款、制定或修改投资策略、选择或更换计划服务提供商、确定重大投资、审批大额资金支付等。2.4.2受托人应在获得充分、可靠的信息和必要的内部授权后，执行委托人提出的符合计划文件规定的合法指令，例如，根据参与者或受益人的申请，审核并支付其应得的年金待遇。2.5记录与会计责任：2.5.1受托人应负责确保所有与计划相关的会议纪要、投资决策文件、财务记录、管理报告等得到妥善保管，并保持其完整性、真实性和可用性，以供查阅、审计和监督。2.5.2受托人应监督计划的会计核算工作，确保其符合企业会计准则和计划文件的要求。2.6受益人保护责任：2.6.1受托人应采取一切合理措施，确保计划参与者及受益人按时、足额地收到其应得的年金待遇或其他款项。2.6.2受托人应建立并维护处理参与者之间、参与者与委托人之间、受益人之间争议的机制，根据计划文件的规定和法律法规，公平、公正地处理相关争议。第三条服务费用3.1委托人应根据本合同约定的费率标准及支付方式，向受托人支付服务费用。3.2服务费用的计算方式、支付时间、支付方式等具体事宜由双方另行签订的《服务费用协议》约定。3.3受托人有权根据市场水平、服务成本等因素的变化，按照约定的程序申请调整服务费用。第四条合同的变更、解除和终止4.1双方同意，对本合同的任何修改或补充，均应以书面形式进行，并经双方授权代表签署后生效。4.2在发生以下情况时，任何一方均有权解除本合同：4.2.1另一方严重违反本合同约定，经守约方书面催告后仍未在合理期限内纠正的。4.2.2另一方进入破产、清算、解散程序或丧失履约能力的。4.2.3受托人未能履行其核心受托人职责，导致计划参与者及受益人利益受到重大损害的。4.3本合同在以下情况下自然终止：4.3.1计划按照规定终止的。4.3.2双方协商一致同意终止本合同的。4.4合同终止时，双方应按照法律法规及计划文件的规定，进行计划资产的处理和分配。受托人应在合同终止后，根据需要继续履行其清算或善后责任。第五条违约责任5.1任何一方违反本合同的约定，应承担相应的违约责任，赔偿因此给对方造成的直接经济损失。5.2若受托人违反其信托责任，未能审慎、忠诚地履行职责，给计划参与者或受益人造成损失的，受托人应在其固有资产范围内承担赔偿责任。5.3具体的违约责任和赔偿计算方式，由双方另行约定或根据相关法律法规执行。第六条不可抗力6.1因不可抗力（指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，如战争、自然灾害、政府行为等）导致本合同无法履行或延迟履行的，遭遇不可抗力的一方不承担违约责任，但应及时通知对方，并采取措施减少损失。6.2双方应根据不可抗力的影响程度，协商决定是否延期履行、部分履行或终止本合同。第七条法律适用与争议解决7.1本合同的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。7.2因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均有权向计划运营所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。第八条通知8.1与本合同有关的任何通知或通讯，均应按照本合同首页载明的地址、传真或电子邮件地址送达。任何一方变更联系方式，应提前书面通知对方。8.2通知在送达对方后生效。第九条其他9.1本合同构成双方就本合同标的事项达成的完整协议，取代双方此前就此达成的所有口头或书面协议、谅解。9.2对本合同的任何口头约定均无效