新华制药公司内控制度

PAGE新华制药公司内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范新华制药公司（以下简称“公司”）的各项经营管理活动，确保公司运营符合法律法规要求，提高公司治理水平，保障公司资产安全，提升公司经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规和行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于新华制药公司总部及所属各子公司、分公司。（四）基本原则1.合法性原则：公司内部控制制度的建立和实施应符合国家法律法规的规定。2.全面性原则：内部控制应涵盖公司经营管理的各个环节，包括但不限于采购、生产、销售、财务、人力资源等。3.重要性原则：内部控制应关注公司经营管理的重要领域和关键环节，合理确定控制的范围和重点。4.制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。5.适应性原则：内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。6.成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。二、公司治理结构（一）股东（大）会1.职责权限决定公司的经营方针和投资计划。选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准董事会的报告。审议批准监事会的报告。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。公司章程规定的其他职权。2.决策程序股东（大）会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东（大）会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。召开股东（大）会会议，应当于会议召开十五日前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。股东（大）会应当对所议事项形成会议记录，出席会议的股东应当在会议记录上签名。（二）董事会1.职责权限召集股东（大）会会议，并向股东（大）会报告工作。执行股东（大）会的决议。决定公司的经营计划和投资方案。制订公司的年度财务预算方案、决算方案。制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案。制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。决定公司内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司的基本管理制度。公司章程规定的其他职权。2.决策程序董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会决议的表决，实行一人一票。（三）监事会1.职责权限检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东（大）会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东（大）会会议，并向股东（大）会会议提出提案。向股东（大）会会议提出议案。依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。公司章程规定的其他职权。2.决策程序监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持。监事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。（四）管理层1.职责权限主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议。组织实施公司年度经营计划和投资方案。拟订公司内部管理机构设置方案。拟订公司的基本管理制度。制定公司的具体规章。提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人。决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员。董事会授予的其他职权。2.决策程序管理层应按照公司既定的决策程序和授权范围履行职责，重大事项应及时向董事会报告。三、企业文化（一）企业文化建设目标培育积极向上的价值观和社会责任感良好的企业文化，增强公司的凝聚力和竞争力。（二）企业文化建设措施1.理念宣传：通过内部刊物、宣传栏、培训等方式，宣传公司的价值观、使命、愿景等文化理念。2.活动开展：组织开展各类文化活动，如员工生日会、运动会、文艺比赛等，增强员工的归属感和团队意识。3.榜样树立：树立优秀员工榜样，表彰先进事迹，激励全体员工积极践行企业文化。四、人力资源管理（一）招聘与选拔1.招聘计划：根据公司发展战略和业务需求，制定年度招聘计划。2.招聘渠道：通过招聘网站、校园招聘、人才市场、内部推荐等多种渠道进行招聘。3.选拔流程：包括简历筛选、面试、笔试、背景调查等环节，确保选拔出符合公司要求的优秀人才。（二）培训与开发1.培训体系：建立完善的培训体系，包括新员工培训、岗位技能培训、管理培训等。2.培训计划：根据员工需求和公司发展，制定年度培训计划。3.培训实施：采用内部培训、外部培训、在线学习等多种方式实施培训。（三）绩效管理1.绩效指标：建立科学合理的绩效指标体系，包括工作业绩、工作能力、工作态度等方面。2.绩效评估：定期对员工进行绩效评估，评估结果作为员工薪酬调整、晋升、奖励等的依据。3.绩效反馈：及时向员工反馈绩效评估结果，帮助员工改进工作。（四）薪酬福利管理1.薪酬体系：建立公平合理的薪酬体系，包括基本工资、绩效工资、奖金等部分。2.薪酬调整：根据公司经营状况、市场行情和员工绩效等因素，定期进行薪酬调整。3.福利管理：提供完善的福利体系，包括社会保险、住房公积金带薪年假、节日福利等。（五）员工关系管理1.劳动合同管理：依法与员工签订劳动合同，明确双方权利义务。2.劳动纠纷处理：及时处理员工劳动纠纷，维护公司和员工的合法权益。3.员工关怀：关注员工身心健康，开展员工关怀活动，营造良好的工作氛围。五、财务管理（一）财务管理制度1.财务预算：建立财务预算管理制度，加强预算编制、执行、控制和分析。2.资金管理：规范资金筹集、使用和调度，确保资金安全。3.资产管理：加强固定资产、流动资产等资产管理，定期进行清查盘点。（二）会计核算与财务报告1.会计核算：按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。2.财务报告：定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向股东（大）会、董事会、监事会等报告财务状况和经营成果。（三）财务监督1.内部审计：设立内部审计机构，定期对公司财务收支、经济活动等进行审计监督。2.外部审计：聘请具有资质的会计师事务所对公司财务报表进行审计。六、采购与付款（一）采购计划1.需求分析：根据公司生产经营计划，对原材料、设备、办公用品等采购需求进行分析。2.采购预算：编制采购预算，合理安排采购资金。（二）供应商管理1.供应商选择：建立供应商评估和选择标准，通过招标、询价、谈判等方式选择合格供应商。2.供应商评价：定期对供应商进行评价，根据评价结果调整合作关系。（三）采购流程1.采购申请：各部门根据需求提出采购申请，经审批后提交采购部门。2.采购审批：采购部门对采购申请进行审核，报相关领导审批。3.采购实施：采购部门按照审批结果进行采购，签订采购合同。4.验收付款：采购物资到货后，由相关部门进行验收，验收合格后办理付款手续。七、生产与仓储（一）生产计划1.市场预测：对市场需求进行预测，为生产计划提供依据。2.生产安排：根据市场预测和公司库存情况，制定生产计划，合理安排生产任务。（二）生产过程控制1.工艺管理：制定生产工艺规程，加强工艺执行监督。2.质量控制：建立质量管理体系，对生产过程进行质量检验和控制。（三）仓储管理1.库存管理：建立库存管理制度，合理控制库存水平，定期进行盘点。2.物资保管：加强物资保管，确保物资安全无损。3.出入库管理：规范物资出入库流程，严格办理出入库手续。八、销售与收款（一）销售政策1.市场调研：开展市场调研，了解市场需求和竞争情况，制定销售政策。2.销售定价：根据产品成本、市场行情等因素，合理确定销售价格。（二）销售流程1.客户开发：通过多种渠道开发客户，建立客户档案。2.销售合同签订：与客户签订销售合同，明确双方权利义务。3.发货与收款：按照销售合同约定发货，及时催收货款。（三）应收账款管理1.账龄分析：定期对应收账款进行账龄分析，及时发现逾期账款。2.催收措施：采取多种催收措施，如电话催收、函件催收、上门催收等，确保应收账款及时收回。九、研究与开发（一）研发计划1.项目立项：根据公司战略和市场需求，确定研发项目，进行立项审批。2.预算编制：编制研发预算，合理安排研发资金。（二）研发过程管理1.项目实施：按照研发计划组织项目实施，加强项目进度、质量和成本控制。2.知识产权管理：加强研发过程中的知识产权保护，及时申请专利、商标等知识产权。（三）研发成果转化1.成果评估：对研发成果进行评估，确定是否具备转化条件。2.转化实施：组织研发成果转化，将研发成果应用于生产经营中。十、信息系统管理（一）信息系统建设1.规划设计：根据公司业务需求，制定信息系统建设规划，进行系统设计。2.项目实施：按照信息系统建设规划组织项目实施，确保系统建设质量和进度。（二）信息系统运行与维护1.系统运行：确保信息系统正常运行，及时处理系统故障。2.系统维护：定期对信息系统进行维护，优化系统性能，保障数据安全。（三）信息安全管理1.安全制度：建立信息安全管理制度，加强信息安全防护。2.人员管理：加强信息系统操作人员的安全培训，提高安全意识。十一、内部审计与监督（一）内部审计机构与人员1.机构设置：设立独立的内部审计机构，配备专业的内部审计人员。2.人员职责：明确内部审计人员的职责和权限，确保内部审计工作的独立性和客观性。（二）内部审计工作内容1.财务审计：对公司财务收支、经济活动等进行审计监督。2.内部控制审计：对公司内部控制制度的健全性、有效性进行审