2025合规管理知识题库及答案

2025合规管理知识题库及答案一、单选题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任人是（）。A.董事会B.合规管理部门C.首席合规官D.企业主要负责人答案：D2.下列哪一项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准中“领导作用”条款的核心要求（）。A.确立合规方针B.任命合规职能C.建立举报系统D.制定商业计划答案：D3.某跨国公司在华子公司收到美国OFAC要求提供交易记录的行政传票，子公司最恰当的第一步行动是（）。A.立即提供全部记录B.向中国商务部申请许可C.启动内部跨部门评估并报告总部合规官D.拒绝配合并销毁记录答案：C4.关于我国《反不正当竞争法》对商业贿赂的认定，下列表述正确的是（）。A.只有给付现金才构成贿赂B.折扣必须如实入账方可豁免C.员工个人行为企业一律不担责D.境外贿赂不受该法调整答案：B5.数据跨境传输安全评估的触发门槛之一是，处理个人信息达到（）以上。A.10万人B.50万人C.100万人D.1000万人答案：C6.某银行发现客户涉嫌洗钱，依据《反洗钱法》必须提交可疑交易报告的最晚时限为（）。A.2个工作日内B.5个工作日内C.7个工作日内D.10个工作日内答案：B7.按照《证券法》关于内幕信息的界定，下列信息中不属于内幕信息的是（）。A.公司年度利润分配方案B.公司高管拟减持计划C.公司网站已公开的新产品广告D.公司重大资产重组停牌公告前信息答案：C8.在合规审查中，对第三方“受益所有人”识别应至少穿透至（）。A.5%权益B.10%权益C.15%权益D.25%权益答案：D9.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.明示同意B.默示同意C.口头同意D.推定同意答案：A10.企业建立“合规风险库”时，优先等级最高的风险通常是（）。A.行政处罚风险B.刑事追责风险C.声誉损失风险D.民事赔偿风险答案：B11.下列关于美国《反海外腐败法》（FCPA）“第三方支付”条款的描述，正确的是（）。A.只要通过第三方付款即可免责B.对第三方尽调义务可完全外包C.知道或应当知道付款将用于行贿即构成违法D.仅适用于美国上市公司答案：C12.我国《出口管制法》对再出口管制的“再出口”认定标准之一是（）。A.含有中国原产零件比例≥25%B.目的地为美国C.最终用户为军事主体D.交易使用人民币结算答案：A13.合规审计中，发现某员工将招标文件提前发送给特定供应商，该行为最可能构成（）。A.串通投标B.商业诋毁C.虚假宣传D.价格欺诈答案：A14.根据《反垄断法》，经营者集中申报的营业额门槛之一，参与集中的所有经营者上一年度全球营业额合计超过（）人民币。A.50亿元B.100亿元C.120亿元D.200亿元答案：B15.企业合规文化评估最常用的定量工具是（）。A.员工敬业度调查B.合规温度计问卷C.360度绩效评估D.客户满意度调查答案：B16.关于《民法典》对隐私权的保护，下列说法错误的是（）。A.公共场所安装图像采集设备必须明示B.处理隐私信息无需取得权利人同意C.自然人享有隐私权D.新闻报道不得侵害他人隐私答案：B17.世界银行对欺诈行为的最低制裁期限通常为（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C18.在合规尽职调查中，发现目标公司曾受到环保罚款，评估其“重大性”时通常参考的财务指标是（）。A.罚款金额占净资产≥5%B.罚款金额占净利润≥3%C.罚款金额占营业收入≥1%D.罚款金额≥100万元答案：A19.下列哪项不属于企业合规管理“三道防线”模型中的第二道防线（）。A.法律合规部B.风险管理部C.财务部D.内控部答案：C20.根据《网络安全法》，关键信息基础设施运营者采购网络产品或服务可能影响国家安全的，应当通过（）。A.价格审查B.安全审查C.反垄断审查D.质量认证答案：B21.企业境外上市需遵守《数据安全法》，在向境外证券监管机构提供会计底稿前，应依法申请（）。A.数据出境安全评估B.外汇登记C.证监会备案D.国资委审批答案：A22.关于合规举报热线，下列做法最符合最佳实践的是（）。A.仅接受中文举报B.允许匿名并设置独立第三方运营C.要求实名并公开举报人身份D.仅在工作日8小时开通答案：B23.我国《监察法》对“国有企业管理人员”的界定，不包括（）。A.国有独资公司经理B.国有控股公司部门主管C.国有参股公司普通员工D.国有事业单位从事公务人员答案：C24.世界银行项目投标中，被认定为“利益冲突”的情形之一是（）。A.投标人母公司为项目咨询顾问B.投标人使用开源软件C.投标人报价最低D.投标人提供额外售后服务答案：A25.合规有效性评估中，用于测试员工知识掌握度的最常用方法是（）。A.情景模拟B.闭卷笔试C.结构化访谈D.在线微课答案：B26.根据《行政处罚法》，行政机关应当自立案之日起（）内作出行政处罚决定，特殊情况可延长。A.30日B.60日C.90日D.120日答案：C27.企业收到美国司法部（DOJ）的“调查函”（subpoena），下列回应策略最符合合规要求的是（）。A.立即公开披露B.内部封存相关文件C.启动律师特权审查并制定回应计划D.拒绝回应并等待法院传票答案：C28.关于合规管理信息化建设，下列哪项属于“基础层”模块（）。A.风险事件库B.电子合同系统C.数据备份中心D.合规培训平台答案：C29.我国《环境保护法》实施“按日连续处罚”的起算点是（）。A.责令改正期限届满之日B.违法行为发生之日C.听证告知书送达之日D.行政处罚决定书送达之日答案：A30.根据《保障中小企业款项支付条例》，大型企业逾期支付中小企业款项的，应当按照每日（）支付逾期利息。A.万分之一B.万分之三C.万分之五D.千分之一答案：C二、多选题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于ISO37301:2021中“持续改进”环节的关键活动（）。A.管理评审B.内部审核C.纠正措施D.合规目标调整E.利益相关方投诉答案：ABCD32.企业开展出口管制合规时，对“最终用户”进行筛查应重点关注的名单包括（）。A.美国BIS实体清单B.欧盟综合制裁名单C.联合国安理会制裁名单D.中国不可靠实体清单E.世界海关组织红名单答案：ABCD33.根据《个人信息保护法》，个人信息处理者应当事前进行个人信息保护影响评估的情形有（）。A.处理敏感个人信息B.向境外提供个人信息C.利用个人信息进行自动化决策D.公开披露个人信息E.处理已公开个人信息答案：ABCD34.下列行为中，可能构成我国《刑法》第163条“非国家工作人员受贿罪”的有（）。A.采购经理收受供应商回扣B.销售总监接受客户旅游安排C.财务主管借款1000万元未还D.技术负责人收受干股分红E.仓库管理员接受宴请未谋取利益答案：ABD35.世界银行制裁程序中，被调查人可享有的程序性权利包括（）。A.查阅证据材料B.书面答辩C.要求听证D.聘请律师E.上诉至制裁委员会答案：ABCDE36.企业建立反垄断合规制度时，应重点关注的“高风险场景”包括（）。A.与竞争者交换价格信息B.参加行业协会会议C.纵向限制最低转售价格D.客户忠诚折扣E.并购前的市场划分协议答案：ABCE37.根据《数据安全法》，国家建立数据分类分级保护制度，下列属于“核心数据”的有（）。A.国家经济数据B.人口普查原始资料C.军事指挥数据D.大型网络平台用户浏览记录E.关系国家安全的外交谈判记录答案：BCE38.合规管理“有效性评估”应遵循的原则包括（）。A.独立性B.系统性C.重要性D.成本效益E.风险导向答案：ABCE39.企业境外经营中，为防范“长臂管辖”风险，可采取的合规措施有（）。A.建立阻断办法应对机制B.设置境外数据隔离区C.采用人民币结算D.对美方实体进行筛查E.购买政治风险保险答案：ABD40.下列关于我国《监察法》留置措施的说法正确的有（）。A.留置期限一般为3个月B.特殊情况下可延长一次C.留置需报国家监察委批准D.律师可在24小时内会见E.留置期间不计入刑期答案：ABC三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.企业合规管理体系通过ISO37301认证后，可永久免除行政处罚。（）答案：×42.世界银行制裁决定可以上诉至世行制裁委员会，该委员会裁决具有终局性。（）答案：√43.根据《反垄断法》，经营者集中未依法申报即实施的，反垄断执法机构可责令恢复原状。（）答案：√44.我国《出口管制法》规定，再出口管制仅适用于导弹及相关物项。（）答案：×45.企业合规举报热线必须设置在中国境内，不得外包给境外机构。（）答案：×46.美国FCPA规定的“facilitationpayment”在中国法律下同样合法。（）答案：×47.数据出境安全评估结果有效期为2年，期满后需重新评估。（）答案：√48.我国《刑法》第390条之一规定的“对有影响力的人行贿罪”主体包括离职国家工作人员。（）答案：√49.合规审计报告应当直接向企业纪委报告，不得提交董事会。（）答案：×50.联合国全球契约要求加入企业每年提交进展报告（COP），否则将被除名。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.简述企业如何依据《中央企业合规管理办法》建立“三张清单”制度，并说明各清单的核心要素。答案：（1）风险识别清单：以业务流程为纵轴，以法律法规为横轴，形成矩阵式风险库；核心要素包括风险点描述、法律依据、风险等级、责任部门、已有控制措施。（2）岗位合规职责清单：按照“谁主管谁负责”原则，将合规义务分解到岗位；核心要素包括岗位名称、合规职责、对应制度、考核指标、违规责任。（3）流程管控清单：对高风险流程设置关键控制点（KCP）；核心要素包括流程编号、控制环节、控制措施、控制频率、证据留痕要求。三张清单动态更新，合规管理部门每年组织一次全面评估，重大法律法规变化时即时调整。52.结合案例说明企业如何在并购尽职调查中识别并缓释“隐藏制裁”风险。答案：案例：A公司拟收购欧洲B公司，B公司下游客户C被列入美国SDN名单。识别：1.对B公司全部销售合同进行抽样，利用软件筛查客户名称与SDN、SSI、CAPTA等名单相似度；2.要求B公司提供最终用户证明（EUC）及物流单据，追踪货物流向；3.访谈销售总监，发现曾通过迪拜代理转口至伊朗。缓释：1.在SPA中设置“制裁保证条款”，若发现禁运交易可降价或解除；2.要求B公司终止与C公司合同并提交终止证明；3.建立过渡服务期，由A公司合规部派驻人员监控新订单；4.设立500万美元托管账户，若2年内发生制裁罚款由卖方承担；5.交割后整合B公司至A公司全球贸易合规系统，实施黑名单自动拦截。最终交易顺利完成，未发生后续制裁。53.阐述数据跨境传输合规的“六步法”实务操作流程，并指出各步骤常见误区。答案：步骤与误区：（1）数据映射：全面梳理出境数据类型、数量、字段，误区是仅关注结构化数据而忽略日志、缓存。（2）合法性评估：对照《个人信息保护法》第38条选择适当合法性基础，误区是误将“履约必需”扩大化。（3）风险自评估：使用自评估模板量化风险，误区是打分主观性强，未引入外部律师验证。（4）安全评估申报：向省级网信部门提交材料，误区是同时向多个部门重复申报导致信息不一致。（5）合同约束：采用国标《个人信息出境标准合同》，误区是未对数据处理者子处理活动设置审批机制。（6）持续监督：建立出境数据台账并年度审计，误区是交割后不再跟踪数据实际使用情况。六步法完成后，企业应每12个月进行一次复评，若数据出境目的、范围、保存地点变化超过30%，需重新申报。五、案例分析题（每题20分，共20分）54.背景：某大型央企下属境外子公司X，在东南亚承建电站项目。2024年12月，当地媒体曝光X公司向当地林业部门官员支付“咨询费”20万美元，以获得快速砍伐许可。X公司称该笔费用已列入“政府关系”预算，并经过境外律师审核。事件曝光后，中国国资委、美国国际开发金融公司（DFC）及世界银行同时启动调查。X公司发现，该笔费用未在账簿中准确描述，且未按总部《反贿赂政策》进行事前审批。问题：（1）指出X公司违反了哪些中外合规制度并说明理由；（2）总部应采取哪些补救措施以降低法律和声誉风险；（3）若世界银行认定X公司存在欺诈或腐败行为，可能面临何种制裁及后果；（4）设计一套针对境外政府互动的“阳光准则”操作指引，确保未来合规。答案：（1）违反制