自然资源内控制度

PAGE自然资源内控制度一、总则（一）制定目的为了加强公司对自然资源相关业务的管理，规范业务流程，防范风险，确保公司在自然资源领域的活动合法合规、高效有序进行，保障公司资产安全，提高公司经济效益和社会效益，特制定本内控制度。（二）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国矿产资源法》等，以及行业标准和公司实际情况制定。（三）适用范围本制度适用于公司涉及自然资源勘探、开发、利用、保护等相关业务活动，包括但不限于土地资源管理、矿产资源勘查与开采、水资源利用与保护、生态环境建设等方面。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保公司各项自然资源业务活动合法合规。2.全面性原则：涵盖自然资源业务的各个环节，包括决策、执行、监督等，实现全过程控制。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范业务流程，使各项业务活动相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据公司发展战略和外部环境变化，适时调整和完善内控制度，确保其有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，提高公司运营效率。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司设立自然资源管理委员会，作为公司自然资源业务的决策机构，负责审议重大事项、制定战略规划等。委员会成员包括公司高层管理人员、相关部门负责人等。在自然资源管理委员会下，设立自然资源管理部门，作为公司自然资源业务的执行机构，负责具体业务的组织实施和日常管理。同时，设立内部审计部门，负责对自然资源业务进行审计监督，确保内控制度的有效执行。（二）职责分工1.自然资源管理委员会职责审议公司自然资源业务发展战略、规划和年度计划。审批重大自然资源项目投资、合作协议等。监督公司自然资源业务的执行情况，协调解决重大问题。对公司自然资源业务的重大决策进行风险评估和决策。2.自然资源管理部门职责负责制定和执行公司自然资源业务的具体管理制度和流程。组织开展自然资源勘探、开发、利用等项目的前期调研、可行性研究等工作。负责办理自然资源相关业务的审批手续，如土地使用证、采矿许可证等。监督自然资源项目的实施进度和质量，协调解决项目实施过程中的问题。负责收集、整理、分析自然资源相关信息，为公司决策提供支持。3.内部审计部门职责制定自然资源业务审计计划，定期对公司自然资源业务进行审计。检查公司自然资源业务内控制度的执行情况，发现问题及时提出整改建议。对自然资源项目的财务收支、经济效益等进行审计监督，防范财务风险。将审计结果向公司管理层汇报，并跟踪整改情况。三、自然资源业务流程控制（一）土地资源管理1.土地取得需求部门提出土地需求申请，明确土地用途、面积、位置等要求。自然资源管理部门进行土地资源调查，评估土地获取的可行性和合法性。按照规定程序办理土地征收、出让、划拨等手续，签订相关合同。2.土地使用依据土地出让合同或划拨决定书，明确土地使用条件和期限。项目建设单位按照规划设计要求进行施工建设，不得擅自改变土地用途。自然资源管理部门定期对土地使用情况进行检查，确保土地使用符合规定。3.土地处置如需转让、出租、抵押土地，按照相关法律法规和公司规定办理手续。对闲置土地进行处置，根据不同情况采取收回、有偿收回、安排临时使用等措施。（二）矿产资源勘查与开采1.勘查阶段编制矿产资源勘查计划，明确勘查区域、目的、任务等。按照勘查规范进行野外勘查工作，记录勘查数据和资料。完成勘查报告编制，组织专家评审，向相关部门备案。2.开采阶段编制矿产资源开发利用方案，经专家评审和相关部门审批后实施。办理采矿许可证，按照许可证规定的范围、方式、规模进行开采。建立矿山环境治理和生态恢复责任制，落实治理和恢复措施。（三）水资源利用与保护1.用水申请用水单位提出用水申请，说明用水类型、水量、用水时间等。自然资源管理部门会同相关部门进行水资源论证，评估用水合理性。办理取水许可证，明确取水地点、取水量、取水方式等。2.用水管理安装计量设施，对用水情况进行计量和监测。按照批准的用水计划用水，不得擅自超计划用水。加强水资源节约和保护，推广节水技术和措施。3.污水处理对产生的污水进行预处理，达标后排入污水处理厂或自行处理。定期监测污水排放情况，确保达标排放。（四）生态环境建设1.项目规划在自然资源开发利用项目规划阶段，充分考虑生态环境保护要求。编制生态环境影响评价报告，提出生态保护和恢复措施。2.项目实施按照生态环境影响评价报告要求，落实生态保护和恢复措施。建立生态环境监测制度，定期对项目区生态环境进行监测。3.生态补偿对因自然资源开发利用造成生态破坏的，按照规定进行生态补偿。明确生态补偿的方式、标准和资金来源，确保生态补偿落实到位。四、风险评估与应对（一）风险识别1.政策法规风险：国家法律法规和政策的变化可能影响公司自然资源业务的合法性和合规性。2.市场风险：自然资源市场价格波动、供求关系变化等可能影响公司的经济效益。3.资源风险：资源储量不实、资源枯竭等可能影响公司业务的可持续发展。4.环境风险：自然资源开发利用活动可能对生态环境造成破坏，引发环境纠纷和处罚。5.内部管理风险：公司内部管理制度不完善、流程不规范、人员素质不高等可能导致业务风险。（二）风险评估1.建立风险评估指标体系，对识别出的风险进行量化评估。2.根据风险发生可能性和影响程度，将风险分为高、中、低三个等级。（三）风险应对1.风险规避：对于高风险且无法有效控制的业务，采取放弃或终止的方式规避风险。2.风险降低：通过加强内部控制、优化业务流程、提高人员素质等措施，降低风险发生的可能性和影响程度。3.风险转移：通过购买保险、签订合同等方式，将部分风险转移给其他方。4.风险承受：对于低风险且公司能够承受的风险，采取接受的态度，同时密切关注风险变化情况。五、信息与沟通（一）信息收集与整理1.建立自然资源信息收集渠道，包括政府部门发布的政策法规、行业动态、市场信息等，以及公司内部业务部门提供的项目进展、资源状况等信息。2.对收集到的信息进行分类、整理和分析，形成有价值的信息资源。（二）信息传递与共享1.建立信息传递机制，确保信息在公司内部各部门之间及时、准确传递。2.搭建信息共享平台，实现自然资源信息的共享和交流，提高工作效率和决策科学性。（三）沟通与协调1.加强公司内部各部门之间的沟通与协调，建立定期沟通会议制度，及时解决业务中出现的问题。2.在与外部相关部门、单位沟通协调时，保持良好的合作关系，及时了解政策动态和外部要求，争取有利的发展环境。六、内部监督（一）监督检查机制1.内部审计部门定期对公司自然资源业务进行审计监督，检查内控制度的执行情况。2.自然资源管理部门定期开展自查自纠工作，及时发现和整改存在的问题。3.设立举报信箱和举报电话，鼓励员工对违规行为进行举报，对举报属实的给予奖励。（二）问题整改与跟踪1.对监督检查中发现的问题，及时下达整改通知书，明确整改要求和期限。2.整改责任部门制定整改方案，认真组织整改，并定期向公司管理层汇报整改情况。3.内部