气象局单位内控制度

PAGE气象局单位内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范气象局各项业务活动，加强内部管理，防范风险，确保气象局工作的合法合规、高效运行，提高气象服务质量和公信力，保障气象事业持续健康发展。（二）制定依据依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国气象法》《中华人民共和国会计法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等，以及气象行业标准和规范，结合气象局实际情况制定本制度。（三）适用范围本制度适用于气象局机关各部门、直属单位及其工作人员。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和气象行业规定，确保各项业务活动合法合规。2.全面性原则：涵盖气象局所有业务领域和管理环节，不留死角。3.制衡性原则：在机构设置、职责分工、业务流程等方面相互制约、相互监督，防止权力滥用。4.适应性原则：适应气象事业发展的需要，根据内外部环境变化及时调整和完善。5.成本效益原则：在控制风险的前提下，合理权衡控制成本与效益，提高管理效率。二、组织架构与职责分工（一）组织架构气象局设立决策层、管理层和执行层。决策层为局领导班子，负责重大事项决策；管理层包括各职能部门，负责组织实施和管理；执行层为具体业务岗位人员，负责各项业务操作。（二）职责分工1.局领导班子审定内控制度、发展战略、年度计划等重大事项。对气象局整体运行和风险防控负总责。2.职能部门办公室：负责综合协调、公文处理、档案管理、后勤保障等工作，加强对办公用品采购、车辆使用等环节的控制。业务科：负责气象业务管理，制定业务规范和流程，组织业务培训和考核，确保气象数据准确、预报预测及时。财务科：负责财务管理和会计核算，严格执行财务制度，加强预算管理、资金管理和财务监督。人事科：负责人事管理，制定人力资源规划，组织人员招聘、培训、考核、晋升等工作，防范人事风险。法规科：负责法律法规宣传和执行监督，审查业务合同和文件，处理法律事务，确保依法依规开展工作。3.业务岗位人员严格按照岗位职责和业务流程开展工作，确保各项业务操作规范、准确。及时反馈工作中发现的问题，配合职能部门完善内控制度。三、预算管理（一）预算编制1.各部门根据年度工作计划和业务需求，提出预算申请，详细说明预算项目、金额及依据。2.财务科对各部门预算申请进行审核、汇总，结合气象局整体财力状况，编制年度预算草案。3.年度预算草案经局领导班子审议后，报上级主管部门审批。（二）预算执行1.严格按照批复的预算执行，各部门不得擅自调整预算项目和金额。2.财务科建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和通报，及时发现和解决预算执行中的问题。3.对于确需调整预算的项目，按照规定程序报经批准后执行。（三）预算调整1.因国家政策调整、气象业务发展需要等原因导致预算需要调整的，由相关部门提出调整申请。2.财务科对调整申请进行审核，提出调整建议，报局领导班子审批。3.调整后的预算报上级主管部门备案。（四）预算绩效评价1.建立预算绩效评价制度，对预算执行情况和资金使用效益进行评价。2.评价指标包括预算执行率、项目完成情况、社会效益等。3.根据绩效评价结果，总结经验教训，完善预算管理，提高资金使用效益。四、收支管理（一）收入管理1.规范气象服务收费行为，严格按照国家规定的收费项目、标准和范围收取费用。2.加强对各类收入的核算和管理，确保收入及时足额入账，严禁截留、挪用。3.建立收入台账，定期核对收入情况，确保收入数据准确无误。（二）支出管理1.严格执行国家财经纪律和财务制度，规范支出审批流程。一般支出由部门负责人审核，财务科复核，分管领导审批。重大支出由局领导班子集体研究决定。2.加强对各项支出的控制，严格区分费用性支出和资本性支出，确保支出合理合规。3.严格执行政府采购制度，按照规定的采购方式和程序进行采购，确保采购过程公开、公平、公正。五、资产管理（一）货币资金管理1.加强现金库存限额管理，严格执行现金收支规定，确保现金安全。2.规范银行账户管理，定期核对银行账户余额，严禁出租、出借银行账户。3.加强对资金收付的审核和监督，确保资金收付真实、合法、有效。（二）固定资产管理1.建立固定资产台账，详细记录固定资产的购置、使用、处置等情况。2.定期对固定资产进行清查盘点，确保账实相符。3.固定资产购置严格按照政府采购程序进行，固定资产处置经审批后按规定程序办理。（三）无形资产及其他资产管理1.加强对气象预报预测技术、科研成果等无形资产的管理，明确产权归属，做好登记和保护工作。2.对其他资产如办公用品、低值易耗品等，建立相应的管理制度，规范采购、领用、保管等环节。六、项目管理（一）项目立项1.各部门根据气象事业发展需求和实际工作需要，提出项目立项申请，详细说明项目背景、目标、内容、实施计划和预算等。2.业务科对项目立项申请进行业务可行性评估，财务科进行财务可行性评估，法规科进行合规性审查。3.经评估和审查通过的项目立项申请报局领导班子审批。（二）项目实施1.项目实施部门按照批复的项目实施方案组织实施，明确项目责任人，确保项目按时、按质、按量完成。2.加强项目过程管理，建立项目进度报告制度，定期向上级主管部门和局领导汇报项目进展情况。3.严格控制项目成本，确保项目资金专款专用，不得擅自改变资金用途。（三）项目验收1.项目完成后，项目实施部门及时整理项目资料，申请项目验收。2.业务科组织相关专家对项目进行验收，重点审查项目目标完成情况、业务成果、资金使用情况等。3.验收合格的项目出具验收报告，验收不合格的项目责令限期整改，整改后重新验收。七、合同管理（一）合同签订1.涉及经济业务、技术合作等事项的，应当签订合同。2.合同承办部门负责合同起草，法规科对合同条款进行合法性审查，财务科对合同资金条款进行审核。3.合同经局领导审批后签订，签订合同应当使用统一规范的文本。（二）合同履行1.合同承办部门负责合同的履行，严格按照合同约定执行。2.建立合同执行跟踪机制，及时掌握合同履行情况，发现问题及时协商解决。3.如需变更合同，应当按照规定程序签订补充合同或变更协议。（三）合同归档合同履行完毕后，合同承办部门将合同文本及相关资料整理归档，妥善保管。八、风险管理（一）风险识别与评估1.建立风险识别与评估机制，定期对气象局面临的内外部风险进行识别和评估。2.风险识别范围包括政策风险、业务风险、财务风险、人事风险、法律风险等。3.采用定性与定量相结合的方法对风险进行评估，确定风险等级。（二）风险应对策略1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险分担、风险承受等。2.针对不同等级的风险，采取相应的控制措施，如完善制度、加强监督、优化流程等。（三）风险监控与预警1.建立风险监控机制，对风险应对措施的执行情况进行跟踪和监控。2.设定风险预警指标，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，采取相应的风险处置措施。九、信息系统管理（一）系统建设1.根据气象业务需求和管理要求，制定信息系统建设规划。2.信息系统建设项目按照规定程序进行立项、招标、实施和验收。3.确保信息系统建设符合国家信息安全标准和气象行业规范。（二）系统运行与维护1.建立信息系统运行管理制度，明确系统操作流程和权限。2.加强信息系统日常维护，及时处理系统故障和数据问题，确保系统稳定运行。3.定期对信息系统进行安全评估和漏洞扫描，采取安全防护措施，保障信息安全。（三）数据管理1.规范气象数据采集、传输、存储、使用等环节，确保数据准确、完整、安全。2.建立数据备份和恢复机制，定期对重要数据进行备份，防止数据丢失。3.加强对数据访问的控制，严格数据使用审批程序。十、监督检查与评价（一）内部监督1.建立内部监督机制，定期对气象局内控制度执行情况进行监督检查。2.监督检查内容包括预算管理、收支管理、资产管理、项目管理、合同管理等方面。3.对监督检查中发现的问题，及时提出整改意见，责令相关部门限期整改。（二）外部监督积极接受上级主管部门、审计部门、财政部门等的监督检查，配合做