人行内控制度

PAGE人行内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范我行各项业务操作，有效防范各类风险，确保我行稳健运营，保护客户利益，维护金融秩序稳定，实现我行可持续发展的战略目标。（二）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等，以及银行业监管部门的各项监管要求和行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于我行各级机构及全体员工，涵盖我行所有业务领域和操作环节。（四）基本原则1.全面性原则：内控制度应覆盖我行所有业务活动、各个部门和岗位，贯穿决策、执行、监督全过程。2.审慎性原则：以防范风险、审慎经营为出发点，充分考虑各种可能的风险因素，确保各项业务稳健开展。3.有效性原则：内控制度应具有可操作性和实际效果，能够切实防范和控制风险，保障我行经营目标的实现。4.独立性原则：内部审计、风险管理等监督部门应独立于业务部门，确保监督检查的公正性和权威性。5.及时性原则：内控制度应根据法律法规、监管要求、市场环境及我行自身业务发展的变化及时进行修订和完善。二、内部控制组织架构（一）董事会董事会是我行内部控制的最高决策机构，负责审批内部控制政策，监督高级管理层对内部控制的有效实施，并对内部控制的有效性承担最终责任。（二）高级管理层高级管理层负责执行董事会批准的内部控制政策，制定和完善内部控制制度，组织实施内部控制措施，确保内部控制体系的有效运行。（三）风险管理部门风险管理部门负责识别、评估、监测和控制各类风险，制定风险管理策略和政策，定期向高级管理层报告风险管理状况。（四）内部审计部门内部审计部门负责对我行内部控制制度的执行情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现问题及时提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（五）各业务部门各业务部门是内部控制的具体执行部门，负责本部门业务活动的风险识别、评估和控制，严格按照内控制度要求开展业务操作，确保业务合规、风险可控。三、内部控制制度内容（一）公司治理1.明确董事会、监事会、高级管理层的职责权限，建立健全议事规则和决策程序，确保决策科学、民主、透明。2.加强对高级管理人员的选拔、任用、考核和监督，建立健全薪酬激励和约束机制。3.完善独立董事制度，充分发挥独立董事在公司治理中的监督作用。（二）风险管理1.风险识别与评估建立全面的风险识别体系，涵盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险。定期对风险状况进行评估，采用定性与定量相结合的方法，确定风险等级和风险偏好。2.风险控制措施根据风险评估结果，制定相应的风险控制策略和措施，如风险限额管理、风险缓释工具的运用等。加强对各类风险的监测和预警，及时发现风险变化趋势，采取有效措施防范风险的扩散和恶化。（三）业务流程控制1.授信业务建立严格的授信调查、审查、审批制度，确保授信业务的真实性、合法性和安全性。加强对客户信用评级和授信额度的管理，定期进行贷后检查，及时发现和处置潜在风险。2.资金业务规范资金业务操作流程，加强对市场风险和流动性风险的管理。严格执行投资决策程序，控制投资风险，确保资金安全和收益稳定。3.中间业务完善中间业务管理制度，加强对代理业务、理财业务、支付结算业务等中间业务的风险防控。规范中间业务收费行为，确保收费合理、合规，维护客户利益。（四）财务内部控制1.财务管理制度建立健全财务管理制度，规范财务核算、财务报告、资金管理等工作流程。加强财务预算管理，严格控制成本费用支出，确保财务状况真实、准确、完整。2.财务监督与审计加强内部财务监督，定期开展财务检查和审计工作，及时发现和纠正财务违规行为。配合外部审计机构进行年度审计，积极整改审计发现的问题，提高财务管理水平。（五）信息系统控制1.信息系统安全管理建立信息系统安全管理制度，加强对信息系统的安全防护，防止信息泄露、系统故障等风险。定期进行信息系统安全评估和漏洞扫描，及时采取措施修复安全隐患。2.信息系统运行与维护规范信息系统运行流程，确保系统稳定、高效运行。加强对信息系统的维护和升级管理，保障系统功能的持续优化和完善。（六）内部监督与检查1.内部审计内部审计部门应定期对我行内部控制制度的执行情况进行全面审计，出具审计报告，提出改进建议。加强对重点业务、重点领域和关键岗位的专项审计，及时发现和揭示潜在风险。2.合规管理设立合规管理部门，负责对我行各项业务活动的合规性进行审查和监督。开展合规培训和教育活动，提高员工的合规意识和合规操作能力。3.员工行为管理建立员工行为规范，加强对员工日常行为的监督和管理，防范员工道德风险和操作风险。对违规违纪行为进行严肃处理，维护我行良好的经营秩序。四、内部控制的执行与监督（一）制度培训与宣传1.定期组织全行员工参加内控制度培训，确保员工熟悉制度内容和要求。2.通过内部刊物、宣传栏、网络平台等多种渠道宣传内控制度，营造良好的内控文化氛围。（二）日常操作与执行1.各业务部门和岗位应严格按照内控制度要求开展业务操作，确保制度执行到位。2.建立业务操作记录和档案管理制度，对业务操作过程进行详细记录，便于监督检查和追溯。（三）监督检查与整改1.风险管理部门、内部审计部门等监督部门应定期对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时下达整改通知书。2.被检查部门应按照整改通知书的要求制定整改计划，明确整改措施、责任人和整改期限，认真组织整改，并及时将整改情况反馈给监督部门。3.监督部门应对整改情况进行跟踪检查，确保整改工作落实到位，对整改不力的部门和个人进行严肃问责。五、内部控制的评价与持续改进（一）内部控制评价1.定期开展内部控制评价工作，对内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行全面评估。2.内部控制评价应采用定性与定量相结合的方法，通过现场检查、非现场监测、问卷调查等多种方式收集评价信息。3.评价结束后，应出具内部控制评价报告，明确评价结论，指出存在的问题和不足，并提出改进建议。（二）持续改进1.根据内部控制评价结果，制定针对性的改进措施，明确改进目标和责任人，确保内部控制体系不断完善。2.关注法律法规、监管要求和市场环境的变化，及时调整和优化内部控制制度，以适应外部环境的变化和我行发展的需要。3.定期对内部控制改进措施的执行效果进行评估，总结经验教训，不断提高内部控制水平。六、附则（一