企业基建内控制度

PAGE企业基建内控制度一、总则（一）目的本制度旨在规范企业基建项目的内部控制，确保基建项目的顺利实施，提高基建资金使用效益，防范基建过程中的风险，保障企业资产安全，促进企业健康发展。（二）适用范围本制度适用于企业所有基建项目，包括新建、改建、扩建等各类工程项目。（三）基本原则1.合法性原则：基建项目必须符合国家法律法规及相关行业标准的要求。2.全面性原则：涵盖基建项目的全过程，包括项目立项、设计、招标、施工、监理、竣工验收等各个环节。3.制衡性原则：在基建项目各环节中，合理设置岗位，明确职责权限，形成相互制约、相互监督的机制。4.适应性原则：根据企业自身特点和实际情况，结合外部环境变化，适时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在确保基建项目质量和风险可控的前提下，合理控制成本，提高经济效益。二、项目立项与可行性研究（一）项目发起1.各部门根据企业发展战略和实际需求，提出基建项目立项申请。申请应包括项目背景、建设内容、投资估算、预期效益等内容。2.企业设立专门的项目立项评审小组，成员包括工程技术、财务、法务等相关专业人员。评审小组对项目立项申请进行初步审核，评估项目的必要性、可行性和合理性。（二）可行性研究1.根据立项申请，开展详细的可行性研究工作。可行性研究报告应包括项目概述、市场分析、技术方案、工程方案、投资估算与资金筹措、财务评价、风险分析等内容。2.委托具有相应资质的专业机构进行可行性研究，并对研究报告进行评审。评审通过后，报企业决策层审批。决策层根据评审意见和企业实际情况，做出项目是否立项的决定。三、设计管理（一）设计单位选择1.通过公开招标、邀请招标等方式，选择具有相应资质和良好信誉的设计单位承担基建项目设计任务。2.在招标过程中，明确设计要求、技术标准、设计周期、费用支付等条款，并对投标单位的资质、业绩、设计方案等进行综合评审。（二）设计方案评审1.组织工程技术、财务、法务等相关人员对设计单位提交的设计方案进行评审。评审内容包括设计方案的合理性、安全性、经济性、可行性等方面。2.根据评审意见，要求设计单位对设计方案进行修改和完善，确保设计方案满足企业需求和相关标准要求。（三）设计变更管理1.建立设计变更审批制度，严格控制设计变更。因特殊原因确需变更设计的，应按照规定程序进行审批。2.设计变更申请应包括变更原因、变更内容、变更对项目投资和进度的影响等内容。经相关部门审核和企业决策层批准后，方可实施设计变更。四、招标管理（一）招标范围与方式1.明确基建项目招标范围，包括工程施工、设备采购、监理服务等。2.根据项目特点和规模，选择合适的招标方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。达到国家规定招标规模标准的项目，必须依法进行招标。（二）招标程序1.成立招标工作小组，负责招标工作的组织和实施。招标工作小组应包括招标人代表、技术专家、经济专家等人员。2.编制招标文件，明确招标项目的技术要求、商务条款、评标标准等内容。招标文件应符合法律法规和行业标准的要求。3.发布招标公告或发出投标邀请书，邀请潜在投标人参与投标。4.对投标人进行资格审查，确保其具备承担招标项目的能力和条件。5.组织开标、评标和定标工作。评标应按照招标文件规定的评标标准和方法进行，确保评标过程公平、公正、公开。定标后，向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。（三）合同签订1.中标通知书发出后，按照招标文件和中标人的投标文件，与中标人签订合同。合同应明确双方的权利和义务，包括工程内容、工程质量、工程进度、工程造价、付款方式、违约责任等条款。2.合同签订前，由法务部门对合同进行审核，确保合同合法合规。合同签订后，及时将合同副本送相关部门备案。五、施工管理（一）施工单位选择1.通过招标或其他合法方式选择具有相应资质和施工能力的施工单位承担基建项目施工任务。2.在选择施工单位时，应考察其业绩、信誉、施工管理水平等情况，并要求其提供详细的施工组织设计和施工方案。（二）施工组织与协调1.施工单位应按照合同要求和施工规范，编制详细的施工组织设计和施工进度计划，并报建设单位审核批准。2.建设单位应建立施工协调机制，定期召开工程例会，及时解决施工过程中出现的问题。协调施工单位与设计单位、监理单位、供应商等之间的关系，确保施工顺利进行。（三）工程质量控制1.建立工程质量管理制度，明确建设单位、施工单位、监理单位等各方在工程质量控制方面的责任。2.施工单位应建立质量管理体系，严格按照施工规范和质量标准进行施工，确保工程质量。监理单位应加强对施工过程的质量监督，对关键工序和隐蔽工程进行旁站监理，及时发现和纠正质量问题。3.建设单位应定期对工程质量进行检查和评估，对发现的质量问题及时要求施工单位整改。对整改不力的施工单位，应采取相应的处罚措施。（四）工程进度控制1.施工单位应按照施工进度计划组织施工，确保工程按时完成。建设单位应加强对工程进度情况的跟踪和检查，及时掌握工程进度动态。2.对于因不可抗力或其他原因导致工程进度延误的，施工单位应及时向建设单位报告，并采取有效措施进行补救，尽量减少对工程总进度的影响。建设单位应根据实际情况，合理调整工程进度计划，并与施工单位协商解决进度延误问题。（五）工程造价控制1.建立工程造价管理制度，严格控制工程成本。建设单位应按照合同约定和工程进度，及时支付工程款项。2.施工单位应按照合同约定和工程实际情况，编制工程结算报告，并报建设单位审核。建设单位应组织相关人员对工程结算报告进行审核，确保工程造价合理。3.对于工程变更和签证，应按照规定程序进行审批，确保其真实性、合理性和合法性。严格控制工程变更和签证对工程造价的影响。六、监理管理（一）监理单位选择1.通过招标或其他合法方式选择具有相应资质和监理能力的监理单位承担基建项目监理任务。2.在选择监理单位时，应考察其业绩、信誉、监理人员配备等情况，并要求其提供详细的监理规划和监理实施细则。（二）监理职责与权限1.监理单位应按照法律法规、工程建设标准和监理合同的要求，对基建项目实施全过程监理。监理单位应履行质量控制、进度控制、造价控制、安全管理、合同管理、信息管理等职责。2.监理单位有权对施工单位的施工活动进行监督检查，对发现的问题及时要求施工单位整改。监理单位有权审核施工单位提交的施工组织设计、施工进度计划、工程结算报告等文件。（三）监理工作考核1.建设单位应建立监理工作考核制度，定期对监理单位的工作进行考核评价。考核内容包括监理工作质量、监理工作进度、监理人员履职情况等方面。2.根据考核结果，对表现优秀的监理单位给予奖励，对存在问题的监理单位提出整改要求，并视情节轻重采取相应的处罚措施。七、竣工验收（一）验收准备1.施工单位在工程竣工后，应自行组织预验收。预验收合格后，向建设单位提交工程竣工报告，并整理好工程竣工资料。2.建设单位收到施工单位提交的工程竣工报告后，应组织设计单位、监理单位、施工单位等相关人员对工程进行初步验收。初步验收合格后，向相关部门申请竣工验收。（二）竣工验收程序1.相关部门组成竣工验收小组，对基建项目进行全面验收。竣工验收小组应包括工程技术、财务、法务等相关专业人员。2.竣工验收小组按照竣工验收标准和程序，对工程质量、工程进度、工程造价、工程资料等进行检查和评估。3.竣工验收合格后，由竣工验收小组出具竣工验收报告，并报企业决策层审批。审批通过后，办理工程交付使用手续。（三）竣工结算与决算1.施工单位应在工程竣工验收合格后，按照合同约定和工程实际情况，编制工程竣工结算报告，并报建设单位审核。建设单位应组织相关人员对工程竣工结算报告进行审核，并办理工程价款结算手续。2.建设单位应在工程竣工验收合格后，及时编制工程竣工决算报告。工程竣工决算报告应包括工程概况、工程投资情况、工程成本分析、工程效益评价等内容。工程竣工决算报告经审计后，作为企业固定资产入账的依据。八、风险管理（一）风险识别与评估1.建立基建项目风险识别与评估机制，定期对基建项目各环节进行风险识别和评估。风险识别应包括政策风险、市场风险、技术风险、质量风险、安全风险、造价风险、进度风险等方面。2.采用科学的风险评估方法，如定性评估、定量评估等，对识别出的风险进行评估，确定风险等级和风险影响程度。（二）风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。对于高风险事项，应采取重点监控、专项治理等措施；对于中风险事项，应采取适当的控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度；对于低风险事项，应进行一般关注，定期进行检查和评估。2.建立风险预警机制，及时发现和预警风险事件的发生。当风险事件发生时，应迅速启动应急预案，采取有效措施进行应对，最大限度地减少损失。九、监督与评价（一）内部监督1.企业内部审计部门应定期对基建项目进行内部审计，检查内控制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.企业纪检监察部门应加强对基建项目的监督检查，严肃查处基建过程中的违法违纪行为，确保基建项目廉洁、高效实施。（二）外部监督1.接受政府有关部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，及时