小贷内控制度

PAGE小贷内控制度一、总则（一）目的本小贷内控制度旨在规范公司贷款业务流程，加强风险管理，确保公司资金安全，提高贷款业务的质量和效益，保障公司稳健运营，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司所有贷款业务的操作、管理和监督，包括但不限于贷款的发放、回收、贷后管理等环节。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、金融监管政策以及行业标准，确保贷款业务合法合规开展。2.审慎性原则：对贷款业务进行全面、深入的风险评估，审慎决策，确保每一笔贷款都在公司风险承受范围内。3.全面性原则：涵盖贷款业务的各个环节，包括贷前调查、贷时审查、贷后管理等，实现全过程风险控制。4.独立性原则：风险管理部门与业务部门相互独立，确保风险评估和监控的客观性和公正性。5.有效性原则：内控制度应具有可操作性和实际效果，能够有效防范风险，保障公司资产安全。二、组织架构与职责分工（一）董事会董事会是公司贷款业务风险管理的最高决策机构，负责审批公司贷款业务的战略规划、重大政策和制度，对公司贷款业务的整体风险状况进行监督和决策。（二）风险管理委员会风险管理委员会作为董事会的专业决策支持机构，负责审议贷款业务的重大风险事项，评估风险应对措施的有效性，为董事会决策提供专业意见。（三）风险管理部门风险管理部门是公司贷款业务风险管理的牵头部门，负责制定和完善贷款业务风险管理制度和流程，组织开展风险评估、监测和预警工作，对贷款业务风险状况进行全面分析和报告。其主要职责包括：1.建立健全贷款业务风险识别、评估、监测和控制体系。2.制定风险限额和风险政策，确保贷款业务风险在可控范围内。3.对贷款项目进行风险评估，出具风险评估报告。4.监测贷款业务风险状况，及时发现和预警潜在风险。5.参与贷款业务的审查和审批工作，提出风险管理意见。6.协助业务部门制定风险应对措施，跟踪措施执行情况。（四）业务部门业务部门负责贷款业务的具体操作和营销，包括客户开发、贷款申请受理、调查评估、合同签订、贷款发放和回收等工作。其主要职责包括：1.按照公司贷款业务政策和流程，开展客户营销和贷款业务操作。2.对贷款客户进行尽职调查，收集和整理客户资料，撰写调查报告。3.协助风险管理部门进行风险评估，落实风险防范措施。4.负责贷款合同的签订、履行和管理，确保合同合法有效。5.及时回收贷款本息，对逾期贷款进行催收和处置。（五）财务部门财务部门负责贷款业务的财务核算、资金管理和成本控制，对贷款业务的财务状况进行分析和监督。其主要职责包括：1.负责贷款业务的财务核算，准确记录贷款业务收支情况。2.管理贷款业务资金，确保资金安全和合理使用。3.对贷款业务成本进行核算和分析，提出成本控制建议。4.协助风险管理部门进行财务风险评估，提供财务数据支持。（六）审计部门审计部门负责对贷款业务内部控制制度的执行情况进行审计监督，检查业务操作的合规性和风险管理的有效性，对发现的问题提出整改意见并跟踪整改落实情况。三、贷前调查（一）客户准入1.制定明确的客户准入标准，包括客户的基本条件、信用状况、经营状况、财务状况等方面的要求。2.对客户进行初步筛选，排除不符合准入标准的客户。（二）尽职调查1.业务部门应安排专人对贷款客户进行全面、深入的尽职调查，收集客户的基本信息、经营情况、财务状况、信用记录等资料。2.调查方式包括实地走访、问卷调查、与相关人员面谈、查阅资料等。3.尽职调查应重点关注客户的还款能力、还款意愿、经营风险、行业风险等方面。（三）调查报告撰写1.调查人员应根据尽职调查结果，撰写详细的调查报告，包括客户基本情况、调查过程、调查结论、风险评估等内容。2.调查报告应客观、真实、准确，数据和信息来源可靠，对发现的问题应提出明确的解决方案和建议。（四）调查审批1.业务部门负责人对调查报告进行初审，审核调查内容的完整性、准确性和合规性，提出初审意见。2.风险管理部门对调查报告进行风险评估，出具风险评估意见。3.根据业务规模和风险程度，按照规定的审批流程，将调查报告提交至相应的审批层级进行审批。四、贷时审查（一）审查内容1.合规性审查：审查贷款业务是否符合国家法律法规、金融监管政策以及公司内部制度的要求。2.风险评估审查：对贷款项目的风险状况进行再次评估，审核风险防范措施的有效性。3.资料完整性审查：审查贷款申请资料是否齐全、真实、有效，合同文本是否规范、合法。（二）审查流程1.风险管理部门对贷款申请资料进行合规性审查，重点审查贷款用途、利率、期限等条款是否符合规定。2.风险管理部门会同业务部门对贷款项目进行风险评估审查，结合尽职调查结果，对风险状况进行综合判断。3.财务部门对贷款业务的财务可行性进行审查，评估贷款的收益和成本。4.根据审查结果，出具审查意见，对于存在问题的贷款申请，提出整改要求或不予批准的建议。（三）审批决策1.根据审查意见，按照公司规定的审批权限，由相应的审批人员进行审批决策。2.审批人员应综合考虑贷款业务的风险状况、收益情况、客户关系等因素，做出审慎的审批决定。3.审批通过的贷款申请，方可进入贷款发放环节；未通过审批的贷款申请，业务部门应及时通知客户，并说明原因。五、贷后管理（一）贷款发放1.业务部门按照审批意见，与客户签订贷款合同，并办理相关放款手续。2.财务部门按照合同约定，及时足额发放贷款资金，确保资金流向合规、准确。（二）资金监控1.建立贷款资金监控机制，对贷款资金的使用情况进行实时监控，确保资金专款专用。2.要求客户定期报送资金使用情况报告，业务部门应加强对报告的审核和分析，及时发现异常情况。（三）贷后检查1.业务部门应定期对贷款客户进行贷后检查，检查内容包括客户经营状况、财务状况、信用状况、还款能力等方面的变化情况。2.贷后检查可采取实地走访、电话访谈、查阅资料等方式进行，检查频率应根据贷款风险程度和客户情况合理确定。3.风险管理部门应定期对贷后检查情况进行汇总分析，及时发现潜在风险，并提出风险预警和处置建议。（四）风险预警与处置1.建立风险预警指标体系，对贷款业务风险状况进行实时监测和预警。当出现风险预警信号时，应及时启动风险处置程序。2.风险处置措施包括要求客户补充担保、调整贷款额度、提前收回贷款、采取法律手段等，根据风险程度和实际情况选择合适的处置方式。3.业务部门应负责落实风险处置措施，风险管理部门应跟踪处置情况，确保风险得到有效控制。（五）贷款回收管理1.业务部门应按照贷款合同约定，及时提醒客户按时足额偿还贷款本息。2.对于逾期贷款，应制定专门的催收方案，加大催收力度，通过多种方式进行催收，包括电话催收、上门催收、法律催收等。3.建立逾期贷款台账，详细记录逾期贷款的基本情况、催收过程和结果，定期对逾期贷款进行分析和总结。4.对确实无法收回的贷款，应按照公司规定的核销程序进行核销，并做好相关账务处理。六、内部控制监督与评价（一）内部审计监督1.审计部门定期对贷款业务内部控制制度的执行情况进行审计检查，重点检查贷前调查、贷时审查、贷后管理等环节的操作合规性和风险控制有效性。2.审计部门应制定详细的审计计划，明确审计范围和重点，采用适当的审计方法，确保审计工作的质量和效果。3.对审计发现的问题，审计部门应出具审计报告，提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。（二）自我评价1.风险管理部门应定期组织开展贷款业务内部控制自我评价工作，对内部控制制度的设计和运行有效性进行全面评估。2.自我评价工作应涵盖内部控制的各个要素，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面。3.通过自我评价，发现内部控制存在的缺陷和不足，及时提出改进措施和建议，不断完善内部控制体系。（三）外部监督与评价1.积极配合金融监管部门的监督检查，及时整改监管部门提出的问题和要求。2.关注行业动态和监管政策变化，定期聘请外部专业机构对公司贷款业务内部控制进行评价，借鉴先进经验，不断提升内部控制水平。七、信息管理与保密（一）信息收集与整理1.业务部门、风险管理部门、财务部门等相关部门应按照职责分工，及时收集、整理贷款业务相关信息，确保信息的准确性和完整性。2.信息收集范围包括客户资料、调查评估报告、审批文件、合同文本、贷后检查记录、风险预警信息等。（二）信息存储与保管1.建立完善的信息存储与保管制度，采用安全可靠的存储方式，对贷款业务信息进行妥善保管。2.信息存储应满足保密性、完整性和可用性要求，防止信息泄露、丢失或损坏。3.定期对信息存储情况进行检查和维护，确保信息存储设备和系统的正常运行。（三）信息使用与共享1.明确信息使用权限，规定不同部门和人员对信息的访问和使用范围，确保信息使用的合法性和合规性。2.严格控制信息共享，确需共享信息的，应按照规定的流程进行审批，并签订保密协议，防止信息滥用和泄露。（四）保密管理1.加强对贷款业务信息的保密教育，提高员工的保密意识，确保员工严格遵守保密制度。2.对涉及商业秘密、客户隐私等敏感信息的