医院工会内控制度

PAGE医院工会内控制度一、总则（一）制定目的为了加强医院工会的内部管理，规范工会财务行为，提高工会资金使用效益，保障工会各项工作的顺利开展，维护工会会员的合法权益，依据《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》以及国家有关法律法规和财务制度，结合医院工会实际情况，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于医院工会委员会及其所属各部门、各基层工会组织。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和工会相关政策规定，确保工会活动合法合规。2.全面性原则：涵盖工会工作的各个方面，包括财务管理、资产管理、活动组织、人员管理等，不留制度空白。3.制衡性原则：建立健全内部监督机制，明确各部门职责权限，形成相互制约、相互监督的工作格局。4.适应性原则：根据医院发展和工会工作实际情况，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证工会工作质量的前提下，合理控制成本，提高资金使用效益。二、财务管理制度（一）预算管理1.预算编制工会委员会应根据医院年度工作计划和工会工作实际，按照“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡”的原则，编制年度财务预算。预算编制要细化到具体项目和金额，明确各项收入来源和支出用途，提高预算的准确性和可执行性。预算编制过程中，应广泛征求各部门和基层工会的意见，经工会委员会审议通过后报上级工会备案。2.预算执行根据批准的预算，严格控制各项支出，确保预算的有效执行。建立预算执行跟踪机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。因特殊情况需要调整预算的，应按照规定程序报经工会委员会批准，并报上级工会备案。3.预算监督工会经费审查委员会负责对预算编制和执行情况进行监督检查，确保预算的严肃性和合规性。定期向工会委员会报告预算执行情况和监督检查结果，接受工会会员的监督。（二）收入管理1.会费收入按照规定及时足额收取会员会费，会费收缴率应达到[X]%以上。会员会费应严格按照工资收入的[X]%计算收取，不得擅自提高或降低收费标准。做好会费收缴记录，定期公布会费收缴情况，确保会员知情权。2.拨缴经费收入督促医院行政按时足额拨缴工会经费，拨缴比例应不低于医院全部职工工资总额的[X]%。加强与医院行政的沟通协调，及时掌握工会经费拨缴情况，确保经费及时足额到账。对拨缴经费收入进行明细核算，准确反映经费来源和金额。3.其他收入：包括上级工会补助、行政补助、捐赠收入等。对其他收入要严格按照相关规定进行管理，确保收入合法合规。加强对捐赠收入的管理，建立捐赠台账，明确捐赠用途和使用情况，及时向捐赠人反馈捐赠资金使用情况。（三）支出管理1.支出审批工会各项支出应严格执行审批制度，明确审批流程和审批权限。一般支出由工会主席审批，重大支出（超过[X]元）需经工会委员会集体研究决定，并报上级工会备案。支出审批应严格审核支出凭证的真实性、合法性和完整性，确保支出合理合规。2.支出范围工会支出主要包括职工活动支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、事业支出、其他支出等。职工活动支出应围绕工会职能，开展形式多样、健康有益的职工文体活动、技能竞赛、教育培训等活动，丰富职工文化生活，提高职工素质。维权支出用于维护职工合法权益，包括劳动争议调解、法律援助、困难职工帮扶等方面的支出。业务支出用于工会开展各项业务工作所需的费用，如会议费、培训费、宣传费等。行政支出用于工会机关日常办公、人员经费等方面的支出。资本性支出用于购置固定资产、无形资产等方面的支出。补助下级支出用于对下级工会的经费补助。事业支出用于工会所属事业单位的各项支出。其他支出用于上述支出以外的各项支出。3.报销规定严格按照国家财务制度和医院工会规定的报销范围和标准进行报销。报销凭证应具备合法有效的发票、收据等，发票内容应填写完整、准确无误，并有经办人、证明人、审批人签字。对不符合规定的报销凭证，财务部门有权拒绝报销。（四）资产管理1.货币资金管理加强现金管理，严格执行现金使用范围和库存现金限额规定，确保现金安全。规范银行账户管理，按照规定开设工会银行账户，严禁多头开户。定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。加强对支票、汇票等票据的管理，建立票据领用、使用、核销制度，防止票据丢失和滥用。2.固定资产管理建立固定资产台账，对固定资产进行详细登记，包括资产名称、型号、数量、购置时间、价值、使用部门等信息。定期对固定资产进行清查盘点，确保账实相符。对盘盈、盘亏的固定资产，应及时查明原因，按照规定进行处理。加强固定资产日常维护和保养，提高资产使用效益，延长资产使用寿命。固定资产处置应按照规定程序进行审批，处置收入应及时足额上缴工会财务。3.无形资产及其他资产管理：对工会拥有的无形资产，如商标权、著作权等，应按照相关法律法规进行管理和保护。对其他资产，如低值易耗品、办公用品等，应建立相应的管理制度，规范采购、使用和保管流程。（五）财务监督1.内部审计工会经费审查委员会应定期对工会财务收支情况进行内部审计，审计内容包括预算执行情况、经费收支合规性、资产管理情况等。内部审计应制定详细的审计计划，明确审计范围、审计方法和审计时间，确保审计工作的全面性和准确性。审计结束后，应及时出具审计报告，对审计发现的问题提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。2.财务公开建立健全财务公开制度，定期向工会会员公开工会财务收支情况，包括收入来源、支出项目、金额等，接受会员监督。财务公开可以通过工会内部公告栏、工会网站、会员大会等形式进行，确保会员知情权。3.外部监督：主动接受上级工会、医院财务部门以及审计、税务等相关部门的监督检查，积极配合做好各项监督工作，对检查发现的问题及时整改落实。三、活动组织管理制度（一）活动策划1.需求调研：在开展各类活动前，通过问卷调查、座谈会、意见征集等方式，广泛征求会员意见和建议，了解会员兴趣爱好和需求，确保活动内容贴近会员实际。2.方案制定：根据调研结果，制定详细的活动策划方案，明确活动主题、时间、地点、内容、形式、参与人员、经费预算等。活动策划方案应具有可行性、创新性和吸引力，能够达到预期活动效果。3.方案审批：活动策划方案经工会相关部门审核后，报工会主席审批。重大活动策划方案需经工会委员会集体研究决定。（二）活动实施1.人员安排：根据活动方案，合理安排活动组织人员，明确各人员职责分工，确保活动组织有序进行。2.物资准备：提前做好活动所需物资的采购、租赁、布置等准备工作，确保物资齐全、质量合格、数量充足。3.现场组织：活动现场要安排专人负责安全保障工作，维护现场秩序，确保活动安全顺利进行。同时，要做好活动的宣传报道工作，营造良好的活动氛围。4.活动记录：对活动过程进行详细记录，包括活动照片、视频、参与人员名单等，为活动总结和后续活动开展提供参考。（三）活动评估总结1.效果评估：活动结束后，及时对活动效果进行评估，通过问卷调查、会员反馈、数据分析等方式，了解会员对活动的满意度和活动达到的预期目标情况。2.总结经验：根据活动评估结果，总结活动组织过程中的经验教训，分析存在的问题和不足之处，提出改进措施和建议。3.资料归档：将活动策划方案、活动记录、活动评估总结等相关资料进行整理归档，建立活动档案，便于查阅和管理。四、人员管理制度（一）人员招聘与录用1.招聘计划：根据工会工作需要，制定人员招聘计划，明确招聘岗位、人数、条件、程序等。2.招聘渠道：通过医院内部网站、工会网站、招聘平台、社交媒体等多种渠道发布招聘信息，广泛吸引人才报名。3.招聘程序：对应聘人员进行资格审查、笔试、面试、考察等环节，择优录用。招聘过程要严格遵守公平、公正、公开的原则，确保招聘质量。4.录用手续：对录用人员及时办理入职手续，签订劳动合同，明确双方权利义务。（二）人员培训与发展1.培训计划：根据工会工作实际和人员岗位需求，制定年度培训计划，明确培训内容、培训方式、培训时间等。2.培训内容：培训内容包括工会业务知识、法律法规、职业道德、沟通技巧、团队协作等方面，提高人员综合素质和业务能力。3.培训方式：培训方式可以采用内部培训、外部培训、在线学习、实地考察等多种形式灵活开展。4.培训效果评估：对培训效果进行评估，通过考试、撰写心得体会、实际工作表现等方式，了解人员对培训知识和技能的掌握程度和应用能力，及时调整培训计划和内容。（三）人员考核与奖惩1.考核制度：建立健全人员考核制度,制定考核标准和考核办法，对人员德、能、勤、绩、廉等方面进行全面考核。2.考核周期：考核周期分为年度考核和日常考核，年度考核在每年年底进行，日常考核随时进行。3.考核结果应用：根据考核结果，对表现优秀的人员给予表彰奖励，对存在问题的人员进行批评教育、诫勉谈话或相应的纪律处分。考核结果作为人员晋升、薪酬调整、岗位调整等的重要依据。（四）人员离职管理1.离职申请：人员因个人原因需要离职的，应提前[X]天向工会提出书面离职申请。2.离职交接：离职人员应按照规定办理工作交接手续，将工作资料、办公用品、固定资产等交接清楚，确保工作的连续性。3.离职手续办理：工会在收到离职申请并完成工作交接后，及时为离职