结构性存款内控制度

PAGE结构性存款内控制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司结构性存款业务的内部控制，确保业务操作合法合规、风险可控，保障公司资金安全，提高资金使用效益，维护公司稳健运营。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及结构性存款业务的所有部门和岗位，包括但不限于市场营销部门、风险管理部门、财务管理部门、运营管理部门等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及金融行业相关标准，确保结构性存款业务在合法合规的框架内开展。2.风险可控原则：建立健全风险识别、评估、监测和控制机制，有效防范和化解结构性存款业务过程中面临的各类风险，将风险控制在可承受范围内。3.职责分离原则：明确各部门和岗位在结构性存款业务中的职责权限，实行不相容岗位相互分离，避免利益冲突和风险隐患。4.审慎经营原则：秉持审慎态度开展结构性存款业务，充分评估业务的风险和收益，确保业务决策科学合理，避免盲目追求高收益而忽视风险。二、组织结构与职责分工（一）组织结构公司设立专门的结构性存款业务管理团队，由市场营销团队、风险管理团队、财务管理团队和运营管理团队组成。各团队相互协作、相互监督，共同推动结构性存款业务的顺利开展。（二）职责分工1.市场营销部门负责市场调研，分析市场动态和客户需求，制定结构性存款产品的营销策略。拓展客户资源，向客户宣传、推广结构性存款产品，解答客户疑问。收集客户反馈，为产品优化和创新提供依据。2.风险管理部门制定结构性存款业务的风险管理政策和制度，明确风险识别、评估、监测和控制的方法和流程。对结构性存款业务进行风险评估，识别潜在风险因素，提出风险防控建议。监测业务风险状况，及时预警风险事件，督促相关部门采取措施化解风险。3.财务管理部门负责结构性存款业务的资金核算和财务管理，确保资金的准确计量和安全存放。编制结构性存款业务的财务报表，进行财务分析，为决策提供财务支持。制定资金运用计划，合理安排资金，提高资金使用效率。4.运营管理部门负责结构性存款业务的日常运营管理，包括产品发行、资金收付、合同管理等。确保业务操作流程规范、高效，严格执行内部控制制度，防范操作风险。维护业务系统的稳定运行，保障业务数据的安全和准确。三、业务流程（一）产品设计与开发1.市场营销部门根据市场调研结果和客户需求，提出结构性存款产品设计需求。2.风险管理部门对产品设计方案进行风险评估，审核产品的风险结构、收益特征等是否符合公司风险偏好和监管要求。3.财务管理部门对产品的财务可行性进行分析，测算产品的成本、收益和资金占用情况。4.运营管理部门参与产品设计讨论，提出关于业务操作流程、系统支持等方面的意见和建议。5.经公司管理层审批通过后，开展产品开发工作，确保产品符合相关法律法规和行业标准。（二）产品销售1.市场营销部门制定产品销售计划，明确销售目标、销售渠道和销售策略。2.销售人员向客户介绍结构性存款产品的特点及风险，充分揭示产品风险，确保客户充分了解产品信息。3.客户签署相关协议和文件，明确双方权利义务。4.运营管理部门负责客户信息录入和合同管理，确保客户信息准确无误，合同文件完整有效。（三）资金募集与存放1.运营管理部门根据产品销售情况，确定资金募集时间和方式。2.财务管理部门负责资金的募集和核算，确保资金及时、足额到账。3.资金到账后，财务管理部门按照规定将资金存放于符合监管要求的银行账户，并进行妥善管理。（四）投资运作1.风险管理部门根据产品合同约定和市场情况，制定投资策略和风险控制措施。2.财务管理部门按照投资策略进行资金运作，确保投资操作符合规定流程和风险控制要求。3.运营管理部门对投资运作过程进行监控，及时反馈投资信息，确保投资运作的合规性和透明度。（五）收益核算与分配1.财务管理部门定期对结构性存款产品的收益进行核算，准确计算产品收益情况。2.根据产品合同约定，确定收益分配方式和时间，及时向客户进行收益分配。3.运营管理部门协助财务管理部门做好收益核算和分配的相关工作，确保收益核算准确无误，收益分配及时到位。（六）产品到期与兑付1.运营管理部门提前关注产品到期情况，及时通知客户产品到期信息。2.财务管理部门根据产品合同约定，进行资金清算和兑付工作，确保客户资金按时足额到账。3.风险管理部门对产品到期后的风险状况进行评估，防范可能出现的风险事件。四、风险识别与评估（一）市场风险1.利率风险：市场利率波动可能导致结构性存款产品的收益发生变化，影响产品的实际收益率。2.汇率风险：对于涉及外汇的结构性存款产品，汇率波动可能导致产品价值波动，增加投资风险。3.股票市场风险：若结构性存款产品挂钩股票市场，股票市场的涨跌可能影响产品的收益情况。（二）信用风险1.交易对手信用风险：与银行等交易对手进行结构性存款业务时，交易对手的信用状况可能影响产品的本金和收益回收。2.客户信用风险：客户可能因信用状况恶化而无法按时履行合同义务，如提前支取、违约等，给公司带来损失。（三）流动性风险结构性存款产品在存续期内可能面临客户提前支取的情况，若资金集中提前支取，可能导致公司资金流动性紧张，影响公司正常运营。（四）操作风险1.内部操作失误：业务人员在产品销售、资金运作、合同管理等环节可能出现操作失误，导致业务风险增加。2.系统故障：业务系统出现故障可能影响业务的正常开展，导致交易延误、数据丢失等问题。（五）风险评估方法1.定性评估：通过对风险因素的分析和判断，评估风险的可能性和影响程度。2.定量评估：运用风险计量模型和工具，对市场风险、信用风险等进行量化评估，确定风险的具体数值。3.情景分析：设定不同的情景，分析在各种情景下结构性存款业务可能面临的风险状况，评估风险的敏感性和脆弱性。五、风险控制措施（一）市场风险控制1.建立市场风险监测体系，密切关注市场利率、汇率、股票市场等变动情况，及时掌握市场风险动态。2.根据市场风险状况，调整投资策略和产品结构，合理配置资产组合，降低市场风险暴露程度。例如，通过调整产品的利率结构、挂钩资产等方式，优化产品风险收益特征。3.运用套期保值等金融工具，对市场风险进行对冲，降低市场风险对产品收益的影响。（二）信用风险控制1.对交易对手进行严格的信用评估，选择信用状况良好、实力较强的银行等机构作为交易对手。2.与交易对手签订详细的合同协议，明确双方的权利义务和风险分担机制，确保在交易对手出现信用问题时，公司的权益能够得到有效保障。3.加强对客户的信用管理，建立客户信用档案，对客户的信用状况进行动态监测和评估。对于信用状况不佳的客户，采取相应的风险防控措施，如限制提前支取、提高保证金比例等。（三）流动性风险控制1.制定合理的资金募集计划和资金运用计划，确保资金来源和运用的合理匹配，避免资金过度集中于某一产品或某一期限。2.建立流动性储备机制，预留一定比例的资金作为流动性储备，以应对客户提前支取等突发情况。3.加强与银行等金融机构的合作，拓宽资金融通渠道，提高公司的资金流动性管理能力。（四）操作风险控制1.完善业务操作流程和内部控制制度，明确各环节的操作规范和风险防控要点，加强对业务操作的监督和检查。2.加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识，确保员工熟悉业务操作流程和风险防控要求，避免因操作失误引发风险。3.定期对业务系统进行维护和升级，确保系统的稳定运行，提高系统的安全性和可靠性。同时，建立系统故障应急处理机制，及时应对系统故障可能带来的风险。六、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对结构性存款业务进行审计，检查业务操作是否符合内部控制制度和相关法律法规要求。2.审计内容包括产品设计、销售、资金运作、收益核算、风险控制等各个环节，重点关注业务流程的合规性、风险防控措施的有效性以及财务数据的真实性和准确性。3.内部审计部门根据审计结果出具审计报告，提出审计意见和建议，督促相关部门整改存在的问题，完善内部控制制度。（二）风险管理部门监督1.风险管理部门对结构性存款业务进行实时监测，定期评估业务风险状况，及时发现和预警潜在风险。2.加强对业务部门的风险管理指导和监督，要求业务部门严格执行风险管理政策和制度，确保风险控制措施落实到位。3.定期召开风险分析会议，与市场营销、财务管理、运营管理等部门共同分析业务风险情况，研究制定风险应对措施。（三）合规检查1.合规管理部门定期对结构性存款业务进行合规检查，确保业务操作符合法律法规和监管要求。2.关注监管政策的变化，及时调整公司业务操作流程和内部控制制度，确保公司业务始终处于合规状态。3.对发现的合规问题，及时督促相关部门进行整改，跟踪整改情况，确保问题得到彻底解决。七、信息披露与报告（一）信息披露1.公司按照法律法规和监管要求，向客户充分披露结构性存款产品的相关信息，包括产品特点、风险状况、收益情况、投资策略等。2.在产品销售过程中，通过产品说明书、风险揭示书等形式，向客户详细说明产品信息，确保客户充分了解产品风险和收益特征，自主做出投资决策。3.定期向客户披露产品的运作情况和收益情况，如通过公司官网、短信、邮件等方式，向客户发送产品信息披露报告，增强信息透明度。（二）报告制度1.市场营销部门定期向风险管理部门和财务管理部门报送产品销售情况报告，包括销售金额、客户数量、产品结构等信息。2.风险管理部门定期向公司管理层报送结构性存款业务风险评估报告，分析业务风险状况，提出风险防控建议。3.财务管理部门定期向公司管理层报送结构性存款业务财务报告，包括资金收支情况、收益核算情况、财务指标分析等信息。4.运营管理部门定期向相关部门报送业务运营情况报告，包括产品发行、资金运作、合同管理等方面的情况，确保公司管理层及时掌握业务运营动态。八、培训与宣传（一）培训1.定期组织结构性存款业务相关培训，提高员工的业务知识和操作技能。培训内容包括产品知识、风险防控、业务流程、法律法规等方面。2.根据员工岗位需求和业务发展情况，制定个性化的培训计划，确保培训的针对性和实效性。3.通过内部培训、外部培训、在线学习等多种方式，丰富培训形式，提高员工参与培训的积极性和主动性。（二）宣传1.制定结构性存款业务宣传方案，明确宣传目