路桥公司内控制度

PAGE路桥公司内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范路桥公司的各项经营管理活动，确保公司运营符合国家法律法规及行业标准要求，提高公司管理水平，防范经营风险，保障公司资产安全，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于路桥公司总部及所属各分公司、项目部等所有部门和全体员工。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》、《企业会计准则》以及国家有关工程建设、交通运输等行业法律法规和相关政策标准制定。（四）基本原则1.合法性原则：公司内部控制制度的建立与实施必须符合国家法律法规和行业规范要求。2.全面性原则：涵盖公司经营管理的各个环节，包括但不限于项目招投标、工程施工、物资采购、财务管理、人力资源管理等，确保不存在内部控制空白点。3.制衡性原则：在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，避免权力过度集中。4.适应性原则：根据公司内外部环境变化及时调整和完善内部控制制度，确保其有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与预期效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构路桥公司建立健全了以股东会、董事会、监事会为核心的法人治理结构，并设置了职能部门和项目部等组织架构。股东会是公司的最高权力机构，决定公司的重大事项；董事会负责公司的战略决策和经营管理；监事会对公司的财务活动和经营管理进行监督。职能部门包括工程管理部、物资采购部、财务部、人力资源部、行政部等，各部门按照职责分工履行相应的管理职能。项目部负责具体工程项目的实施，在公司的统一管理下开展工作。（二）职责分工1.股东会职责决定公司的经营方针和投资计划。选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准董事会的报告。审议批准监事会或者监事的报告。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。公司章程规定的其他职权。2.董事会职责召集股东会会议，并向股东会报告工作。执行股东会的决议。决定公司的经营计划和投资方案。制订公司的年度财务预算方案、决算方案。制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案。制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。决定公司内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司的基本管理制度。公司章程规定的其他职权。3.监事会职责检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议得董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。向股东会会议提出提案。依照本法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。公司章程规定的其他职权。4.工程管理部职责负责工程项目的前期规划、可行性研究、设计方案审核等工作。组织工程项目的招投标活动，制定招投标文件，审核投标单位资质。负责工程项目的施工组织管理，制定施工计划，协调施工单位、监理单位等各方关系。监督工程项目的施工质量、安全、进度，及时解决施工过程中出现的问题。负责工程项目的竣工验收工作，整理工程竣工资料，办理工程结算手续。5.物资采购部职责制定物资采购计划，根据工程进度和实际需求，合理安排物资采购数量和时间。组织物资采购招标活动，选择合格的供应商，签订采购合同。负责物资的验收、入库管理，确保物资质量符合要求。建立物资库存管理制度，定期盘点物资库存，保证物资安全。监督物资的使用情况，避免浪费和不合理损耗。6.财务部职责负责公司的财务管理和会计核算工作，制定财务管理制度和会计核算办法。编制公司年度财务预算和决算报告，定期进行财务分析，为公司决策提供财务依据。负责公司资金的筹集、调配和使用，合理控制资金成本，确保资金安全。审核各项费用支出，监督财务收支情况，防范财务风险。负责税务申报和缴纳工作，合理进行税务筹划，降低税务成本。配合审计、税务等部门的检查工作，提供相关财务资料。7.人力资源部职责制定公司人力资源规划，根据公司发展需求，招聘、选拔和任用合适的人才。建立员工培训与发展体系，组织开展员工培训活动，提高员工素质和业务能力。制定员工绩效考核制度，定期对员工进行绩效考核，激励员工积极工作。负责员工薪酬福利管理，制定合理的薪酬体系和福利政策，保障员工权益。办理员工入职、离职、转正、调动等手续，管理员工档案。协调劳动关系，处理劳动纠纷，维护公司和员工的合法权益。8.行政部职责负责公司行政管理工作，制定行政管理制度，规范公司办公秩序。负责公司文件、档案的收发、登记、归档和保管工作，确保文件资料的安全和完整。组织公司会议、活动的筹备和安排，负责公司办公用品的采购、管理和发放。负责公司车辆的调度、维修和保养管理，保障公司公务用车需求。负责公司办公场所的安全保卫、环境卫生管理工作，营造良好的办公环境。负责公司对外联络和公关工作，维护公司良好形象。9.项目部职责按照公司的要求和工程管理部的部署，负责具体工程项目的实施。组建项目管理团队，明确项目成员的职责分工，确保项目顺利进行。严格按照工程施工规范和质量标准组织施工，保证工程质量达到合同要求。加强施工现场安全管理，制定安全管理制度和应急预案，确保施工安全。控制工程项目的进度，定期向公司汇报工程进展情况，及时解决施工过程中出现的问题。负责项目成本核算和控制，合理安排项目资金，降低项目成本。协调与业主、监理、设计单位等相关方的关系，及时沟通项目情况，处理项目变更等事宜。三、项目招投标管理（一）招投标流程1.招标计划制定：工程管理部根据公司工程项目规划和年度计划，提前制定招标计划，明确招标项目名称、内容、时间要求等。2.招标文件编制：工程管理部组织相关人员编制招标文件，包括招标公告、投标须知、技术规格要求、评标标准等。招标文件应符合法律法规和行业标准要求，确保公平、公正、公开。3.招标公告发布：通过公司官网、招标平台、报纸等渠道发布招标公告，邀请潜在投标人参与投标。招标公告应明确招标项目的基本情况、报名时间、地点、要求等信息。4.资格预审：对报名参加投标的单位进行资格预审，审查其营业执照、资质证书、业绩情况、信誉状况等。只有通过资格预审的单位才能参与投标。5.投标文件接收：在规定的投标截止时间前，接收投标人提交的投标文件。投标文件应包括投标函、投标报价表、技术方案、商务条款偏离表等内容。6.开标：按照招标文件规定的时间和地点进行开标，公开唱标，公布投标人名称、投标报价、工期、质量标准等主要内容。7.评标：组建评标委员会，按照评标标准对投标文件进行评审。评标委员会由公司内部相关专业人员和外部专家组成，确保评标结果的公正性和客观性。评标过程中，对投标文件的技术、商务、价格等方面进行综合评价，推荐中标候选人。8.定标：根据评标委员会推荐的中标候选人，由公司决策层确定中标单位，并向中标单位发出中标通知书。9.合同签订：中标单位在收到中标通知书后，按照招标文件和中标文件的要求与公司签订合同。合同应明确双方的权利义务、工程内容、工期、质量标准、付款方式等条款。（二）招投标监督1.公司设立招投标监督小组，由纪检监察部门、审计部门等人员组成，对招投标活动进行全程监督。2.监督小组负责审查招标文件的合法性、公正性，监督开标、评标过程的合规性，确保招投标活动严格按照规定程序进行。3.对在招投标活动中发现的违规行为，监督小组应及时进行调查处理，并追究相关人员的责任。四、工程施工管理（一）施工计划制定1.项目部根据工程管理部下达的施工任务，结合工程实际情况，制定详细的施工计划。施工计划应包括工程进度计划、施工质量计划、施工安全计划、资源配置计划等。2.施工计划应明确各阶段的工作任务、时间节点、责任人等，确保施工过程有序进行。（二）施工质量控制1.项目部建立质量管理体系，制定质量管理制度和质量控制措施。2.加强施工过程质量控制，严格按照施工规范和质量标准进行施工。施工单位应配备质量管理人员，对施工质量进行全程监督检查。3.对原材料、构配件、设备等进行严格检验，确保其质量符合要求。未经检验或检验不合格的材料不得用于工程建设。4.定期组织质量检查和验收，对发现的质量问题及时进行整改，确保工程质量达到合同要求。（三）施工安全管理1.项目部建立安全生产管理体系，制定安全生产管理制度和安全操作规程。2.加强施工现场安全管理，设置安全警示标志，配备必要的安全防护设施。3.对施工人员进行安全教育培训，提高施工人员的安全意识和操作技能。4.定期组织安全检查和隐患排查，及时消除安全隐患。对重大安全隐患应立即停止施工，采取有效措施进行整改。5.制定安全应急预案，定期组织演练，提高应对突发事件的能力。（四）施工进度管理1.项目部按照施工计划，定期对工程进度进行检查和分析，及时发现影响进度的因素。2.针对影响进度的因素，采取有效措施进行调整，如增加资源投入、优化施工方案、协调各方关系等，确保工程进度按时完成。3.建立工程进度报告制度，定期向公司汇报工程进展情况，及时解决施工过程中出现的问题。（五）施工成本管理1.项目部建立成本核算体系，制定成本控制措施。2.加强施工过程成本控制，严格控制工程变更，减少不必要的费用支出。3.对工程成本进行实时监控，定期进行成本分析，及时发现成本偏差并采取措施进行调整。4.合理安排资金使用，降低资金成本，提高资金使用效率。五、物资采购管理（一）采购计划管理1.物资采购部根据工程施工进度和实际需求，结合库存情况，制定物资采购计划。采购计划应明确物资名称、规格型号、数量、采购时间等。2.采购计划应经过相关部门审核，确保其合理性和准确性。（二）供应商管理1.建立供应商评价体系，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、售后服务等进行综合评价。2.定期对供应商进行考核，淘汰不合格供应商，建立合格供应商名录。3.与合格供应商签订采购合同，明确双方的权利义务、产品质量标准、价格、交货时间、付款方式等条款。（三）采购过程控制1.按照采购计划组织物资采购招标活动，选择合适的供应商进行采购。2.加强采购合同管理，确保合同的履行。对采购合同的执行情况进行跟踪检查，及时解决合同履行过程中出现的问题。3.物资到货后，组织相关人员进行验收，确保物资质量符合要求。验收合格的物资办理入库手续，验收不合格的物资及时与供应商协商处理。（四）物资库存管理1.建立物资库存管理制度，定期盘点物资库存，确保物资账实相符。2.合理控制物资库存水平，避免积压和浪费。对积压物资应及时进行处理，降低库存成本。3.加强物资库存安全管理，做好防火、防盗、防潮等工作，确保物资安全。六、财务管理（一）财务预算管理1.财务部每年年初制定公司年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。2.财务预算应根据公司战略规划、经营目标和市场情况进行编制，确保其合理性和可行性。3.加强财务预算执行情况的监控和分析，定期对预算执行情况进行检查，及时发现偏差并采取措施进行调整。（二）资金管理1.合理筹集资金，根据公司资金需求情况，选择合适的融资渠道和方式，确保公司资金链的稳定。2.加强资金使用管理，严格控制资金支出，确保资金使用合法、合规、合理。3.优化资金配置，提高资金使用效率，降低资金成本。（三）成本费用管理1.建立成本费用核算体系，准确核算公司各项成本费用。2.加强成本费用控制，制定成本费用控制目标和措施，严格控制各项成本费用支出。3.对成本费用进行分析和考核，定期评估成本费用控制效果，及时发现问题并采取措施进行改进。（四）财务风险管理1.识别、评估公司面临的财务风险，如市场风险、信用风险、流动性风险等。2.制定财务风险应对策略，采取有效的风险控制措施，降低财务风险。3.定期进行财务风险监测和预警，及时发现潜在的财务风险，采取措施进行防范和化解。（五）财务审计与监督1.公司定期进行内部财务审计，对财务收支、财务制度执行情况等进行审计监督。2.配合外部审计机构对公司进行年度审计，提供相关财务资料，确保审计工作顺利进行。3.加强对财务人员的监督管理，规范财务人员的行为，防范财务舞弊风险。七、人力资源管理（一）人员招聘与选拔1.根据公司发展需求，制定人员招聘计划，明确招聘岗位、人数、条件等。2.通过多种渠道进行人员招聘，如招聘网站、校园招聘、人才市场等，吸引优秀人才加入公司。3.对应聘人员进行资格审查、笔