承销业务内控制度

PAGE承销业务内控制度一、总则（一）制定目的本制度旨在规范公司承销业务流程，加强内部管理与风险控制，确保承销业务合法、合规、稳健运行，保护投资者利益，提升公司市场形象与竞争力。（二）适用范围本制度适用于公司所有承销业务活动，包括但不限于股票承销、债券承销、资产证券化产品承销等各类证券承销业务。（三）基本原则1.合法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管机构的各项规定以及行业自律准则，确保承销业务在合法框架内开展。2.风险控制原则：识别、评估和控制承销业务过程中的各类风险，保障公司资产安全，防范系统性风险。3.诚实守信原则：秉持诚信理念，如实披露信息，维护市场秩序，树立良好的行业声誉。4.专业审慎原则：以专业的态度和审慎的工作作风，开展承销业务，确保业务操作的准确性和可靠性。二、承销业务流程管理（一）项目承接1.项目信息收集业务部门通过多种渠道收集潜在承销项目信息，包括但不限于客户主动咨询、行业研究、市场动态监测等。对收集到的项目信息进行初步筛选，评估项目的可行性和潜在价值。2.项目立项申请对于符合条件的项目，业务部门填写立项申请表，详细说明项目背景、基本情况、承销方式、预计规模、时间安排等内容。提交立项申请时，需附上项目尽职调查报告、风险评估报告等相关材料。3.立项审批公司设立立项审批委员会，对立项申请进行审议。审批委员会成员包括公司高层管理人员、业务部门负责人、风险管理部门负责人、合规部门负责人等。根据项目的风险程度、收益预期、合规性等因素，做出立项与否的决定。（二）尽职调查1.组建尽职调查团队根据项目特点和规模，组建由投资银行人员、行业专家、律师、会计师等组成的尽职调查团队。明确各成员的职责分工，确保尽职调查工作全面、深入、细致。2.尽职调查内容对发行人的基本情况、财务状况、经营情况、治理结构、行业竞争地位、发展战略等进行全面调查。调查发行人的历史沿革、股权结构、重大合同、诉讼仲裁等事项。核查发行人募集资金的使用计划、投向合理性、预计收益等情况。3.尽职调查报告撰写尽职调查团队在调查结束后，撰写尽职调查报告。报告应客观、准确、完整地反映调查结果，对发现的问题提出明确的解决方案和风险提示。（三）内核与申报1.内核小组组建设立内核小组，成员包括公司内部各相关部门负责人、外部专家等。内核小组负责对承销项目进行质量控制和风险审查。2.内核工作流程业务部门将尽职调查报告、申报材料等提交内核小组。内核小组对申报材料的合规性、完整性、准确性进行审核，提出反馈意见。业务部门根据反馈意见进行补充、修改和完善，再次提交内核小组审核，直至通过内核。3.申报材料制作与报送业务部门按照监管机构要求，制作申报材料。申报材料应包括招股说明书、募集说明书、发行保荐书、法律意见书、审计报告等一系列文件。完成申报材料制作后，及时报送至相关监管机构。（四）路演与定价1.路演准备制定路演计划，明确路演时间、地点、参与人员等。准备路演材料，包括公司宣传资料、项目介绍PPT、招股说明书摘要等。组织路演团队进行培训，熟悉项目情况和路演技巧。2.路演实施通过现场路演、网络路演等方式，向投资者介绍发行人情况、项目亮点、投资价值等。解答投资者提问，收集投资者反馈意见。3.定价分析综合考虑发行人基本面、市场情况、可比公司估值等因素，进行定价分析。制定合理的定价策略，确定发行价格区间。与发行人沟通协商，最终确定发行价格。（五）发行与承销1.发行方案制定根据定价结果和市场情况，制定发行方案，包括发行方式、发行数量、发行时间等。明确承销商的承销责任和义务。2.承销协议签订与发行人签订承销协议，明确双方权利义务关系。协议内容应包括承销方式、承销费用、违约责任等条款。3.发行实施按照发行方案组织实施发行工作，确保发行过程顺利进行。做好投资者认购登记、资金收缴、股份登记等工作。承销商履行承销义务，按时足额将募集资金划付至发行人指定账户。（六）持续督导1.督导计划制定在证券发行上市后，制定持续督导计划，明确督导内容、方式、时间安排等。持续督导期根据监管要求和项目实际情况确定。2.督导工作实施定期对发行人进行现场检查和非现场检查，关注发行人经营情况、财务状况、募集资金使用情况等。督促发行人履行信息披露义务，及时发现和解决问题。对发现的重大问题，及时向监管机构报告，并提出整改建议。三、风险管理与内部控制（一）风险识别与评估1.风险识别识别承销业务过程中可能面临的风险，包括市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。分析各类风险的来源、表现形式和影响因素。2.风险评估采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估。评估风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。（二）风险应对措施1.市场风险应对密切关注市场动态，加强市场分析和预测，及时调整承销策略。通过合理的定价机制、套期保值等手段，降低市场波动对承销业务的影响。2.信用风险应对对发行人进行严格的信用评估，选择信用状况良好的客户。要求发行人提供担保或其他增信措施，降低信用风险。加强对发行人的持续跟踪和监测，及时发现信用风险变化情况。3.操作风险应对完善业务流程和操作规范，加强内部培训和监督，提高员工业务水平和风险意识。建立健全内部控制制度，加强对关键环节和岗位的风险防控。加强信息技术系统建设，提高业务操作的准确性和效率，防范技术风险。4.合规风险应对加强合规培训和教育，提高员工合规意识。建立合规审查机制，对承销业务全过程进行合规审查。及时关注法律法规和监管政策变化，确保业务操作符合最新要求。（三）内部控制措施1.岗位分离与制衡明确承销业务各环节的岗位职责，实行岗位分离制度。确保业务审批、操作执行、监督检查等岗位相互独立，形成制衡机制。2.授权审批制度建立授权审批体系，明确各级管理人员的审批权限和范围。所有业务操作必须经过授权审批，确保业务决策的科学性和合规性。3.内部审计与监督设立内部审计部门，定期对承销业务进行审计和监督。检查业务流程执行情况、内部控制制度有效性、风险防范措施落实情况等。对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。四、信息披露与档案管理（一）信息披露1.披露原则遵循真实、准确、完整、及时、公平的信息披露原则。确保向投资者和监管机构披露的信息真实可靠，不隐瞒、不误导。2.披露内容与方式根据监管要求和项目实际情况，确定信息披露内容，包括招股说明书、募集说明书、定期报告、临时报告等。通过指定媒体、公司官网等渠道，及时、准确地披露相关信息。（二）档案管理1.档案分类与归档对承销业务过程中形成的各类文件和资料进行分类整理，包括项目立项文件、尽职调查报告、内核文件、申报材料、发行文件、持续督导文件等。按照档案管理规定，及时进行归档，确保档案资料的完整性和系统性。2.档案保管与查阅建立档案保管制度，明确档案保管期限和保管要求。严格限制档案查阅权限，确保档案资料的安全性和保密性。因工作需要查阅档案的，需履行审批手续，并做好查阅记录。五、监督与违规处理（一）监督机制1.内部监督公司内部各部门按照职责分工，对承销业务进行日常监督。风险管理部门、合规部门定期对承销业务进行专项检查和风险评估。2.外部监督主动接受监管机构的监督检查，积极配合监管工作。关注行业动态和市场舆论，及时发现和解决可能存在的问题。（二）违规处理1.违规行为认定明确承销业务中违规行为的认定标准，包括违反法律法规、监管规定、公司制度等行为。