担保融资内控制度

PAGE担保融资内控制度一、总则（一）制定目的本担保融资内控制度旨在规范公司担保融资行为，防范担保融资风险，确保公司资产安全，保障公司稳健运营，促进公司可持续发展。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《企业内部控制基本规范》以及国家相关法律法规和行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司在担保融资活动中的管理与操作。（四）基本原则1.合法性原则：担保融资活动必须符合国家法律法规的规定，确保公司行为合法合规。2.风险可控原则：充分评估担保融资业务的风险，采取有效措施进行风险控制，将风险控制在可承受范围内。3.审慎性原则：在进行担保融资决策时，应谨慎评估各项因素，权衡收益与风险，确保决策科学合理。4.独立性原则：担保融资业务的审批、执行、监督等环节应相互独立，避免利益冲突和内部舞弊。5.统一管理原则：公司对担保融资业务实行统一管理，明确各部门职责，规范操作流程，提高管理效率。二、担保融资业务流程（一）业务申请1.业务部门根据公司业务发展需要，提出担保融资申请。申请应包括项目基本情况、融资用途、融资规模、还款计划、担保方式等详细信息。2.申请部门应对融资项目进行初步可行性研究，分析项目的盈利能力、偿债能力和风险状况，形成可行性研究报告。（二）尽职调查1.风险管理部门接到申请后，组织相关人员对融资项目进行尽职调查。调查内容包括融资方的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、行业前景等。2.通过查阅资料、实地考察、访谈相关人员等方式，收集融资项目的各类信息，并进行分析评估，形成尽职调查报告。（三）风险评估1.风险管理部门根据尽职调查报告，运用科学的风险评估方法，对担保融资业务的风险进行全面评估。评估内容包括信用风险、市场风险、操作风险等。2.针对评估出的风险，制定相应的风险应对措施，明确风险控制责任人和控制期限。（四）审批决策1.担保融资业务申请提交至公司管理层进行审批。审批流程应明确各级审批权限和审批责任。2.管理层在审批过程中应充分考虑风险评估结果、公司财务状况、发展战略等因素，做出科学合理的决策。3.对于重大担保融资项目，应提交公司董事会或股东大会审议通过。（五）合同签订1.经审批通过后，公司与融资方、担保方等相关方签订担保融资合同。合同应明确各方的权利义务、担保方式、担保范围、还款方式、违约责任等条款。2.合同签订前，应进行法律审核，确保合同条款符合法律法规要求，避免法律风险。（六）担保执行1.按照担保融资合同的约定，办理相关担保手续，如抵押登记、质押登记等。2.在担保期间，密切关注融资方的经营状况和财务状况变化，及时掌握风险动态，采取相应的风险控制措施。（七）跟踪与监控1.业务部门负责对担保融资项目的执行情况进行跟踪，及时了解融资资金的使用情况和还款计划的执行情况。2.风险管理部门定期对担保融资业务进行监控，评估风险状况，及时发现并解决潜在问题。（八）代偿与追偿1.若融资方出现违约情况，公司按照担保合同的约定履行代偿义务。2.代偿后，积极采取措施向融资方及相关责任方进行追偿，维护公司的合法权益。三、担保融资风险管理（一）信用风险管理1.建立融资方信用评估体系，对融资方的信用状况进行全面、动态评估。评估指标包括财务指标、信用记录、经营管理能力等。2.根据信用评估结果，确定不同信用等级的融资方的担保额度和担保条件。3.加强对融资方信用状况的跟踪监测，及时发现信用风险变化，采取相应的风险预警措施。（二）市场风险管理1.关注宏观经济形势、行业发展趋势等市场因素变化，评估其对担保融资业务的影响。2.根据市场变化情况，及时调整担保融资策略，优化担保结构，降低市场风险。（三）操作风险管理1.制定完善的担保融资业务操作流程和规范，明确各环节的操作要求和风险控制点。2.加强对业务人员的培训，提高其业务素质和风险意识，确保操作规范、准确。3.建立健全内部监督机制，对担保融资业务操作过程进行全程监督，及时发现并纠正操作失误和违规行为。（四）法律风险管理1.加强对担保融资业务相关法律法规的学习和研究，确保公司行为合法合规。2.在合同签订、担保手续办理等环节，严格按照法律法规要求进行操作，避免法律风险。3.定期进行法律合规检查，及时发现并解决潜在的法律问题。四、担保融资业务的审批与授权（一）审批机构与职责1.公司设立担保融资业务审批委员会，负责对重大担保融资项目进行审批决策。审批委员会成员包括公司管理层、风险管理部门负责人、财务部门负责人等。2.审批委员会的职责包括审议担保融资业务申请、评估风险状况、做出审批决策等。（二）审批流程与权限1.担保融资业务申请按照金额大小和风险程度分为不同级别，实行分级审批。2.对于金额较小、风险较低的担保融资项目，由公司管理层授权相关部门负责人审批；对于金额较大、风险较高的项目，需提交审批委员会审议通过。3.明确各级审批机构的审批权限和审批责任，确保审批决策科学合理、责任明确。（三）授权管理1.公司制定担保融资业务授权管理制度，明确授权范围、授权期限和授权调整程序。2.根据公司业务发展和风险管理需要，适时调整授权范围和权限，确保授权管理与公司实际情况相适应。五、担保融资业务的信息披露与档案管理（一）信息披露1.公司按照相关法律法规和监管要求，及时、准确地披露担保融资业务信息。2.信息披露内容包括担保融资业务的基本情况、风险状况、代偿情况等，确保信息公开透明，保护投资者和利益相关者的知情权。（二）档案管理1.建立健全担保融资业务档案管理制度，对担保融资业务从申请到结束的全过程资料进行归档管理。2.档案内容包括业务申请文件、尽职调查报告、风险评估报告、审批文件、合同文本、担保手续文件、跟踪监控记录、代偿与追偿记录等。3.档案管理应确保资料完整、真实、有效，便于查阅和追溯。六、担保融资业务的监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对担保融资业务进行审计监督，检查业务操作的合规性、风险控制措施的有效性等。2.审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.接受政府监管部门、社会审计机构等外部机构的监督检查，积极配合外部监督工作。2.根据外部监督意见，及时改进公司担保融资业务管理，提高管理水平。七、附则（一）制度解释本制度由公司风险管理部门负