完善反洗钱内控制度

PAGE完善反洗钱内控制度一、总则（一）制定目的本制度旨在加强公司/组织的反洗钱工作，有效防范洗钱风险，维护金融秩序，保障公司/组织的稳健运营，确保公司/组织遵守国家反洗钱法律法规及相关行业标准。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内所有部门、岗位及全体员工。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家反洗钱法律法规、监管要求及行业自律规范，确保公司/组织的反洗钱工作合法合规。2.全面性原则涵盖公司/组织各项业务活动及各个环节，对可能涉及洗钱风险的领域进行全面防控。3.风险为本原则识别、评估和监测洗钱风险，根据风险状况采取相应的控制措施，合理配置反洗钱资源，提高反洗钱工作的有效性。4.审慎性原则在反洗钱工作中保持高度的谨慎，充分考虑各种可能的洗钱风险因素，确保反洗钱措施的充分性和有效性。5.保密原则对客户身份资料、交易信息及反洗钱工作相关资料严格保密，防止信息泄露。二、反洗钱组织架构与职责（一）反洗钱领导小组1.组成人员由公司/组织高层管理人员担任组长，各主要业务部门负责人为成员。2.职责全面领导公司/组织的反洗钱工作，制定反洗钱战略和政策。审议反洗钱工作规划、年度计划及重大事项。协调解决反洗钱工作中的重大问题，确保反洗钱工作有效开展。（二）反洗钱工作办公室1.设置地点及人员通常设在风险管理部门或合规部门，配备专职工作人员。2.职责负责反洗钱工作的具体组织、协调和实施。制定和完善反洗钱内控制度、操作规程，并监督执行。组织开展反洗钱培训、宣传工作。收集、分析、监测和报告可疑交易信息。配合监管机构的反洗钱检查、调查工作。（三）各业务部门1.职责负责本部门业务范围内的客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等反洗钱工作。对本部门员工进行反洗钱培训，确保员工熟悉反洗钱规定和流程。配合反洗钱工作办公室开展反洗钱调查、检查等工作。（四）内部审计部门1.职责定期对公司/组织的反洗钱内部控制制度进行审计，评估反洗钱工作的有效性。检查反洗钱工作的合规性，发现问题及时督促整改。对反洗钱工作中的违规行为提出审计意见和建议。三、客户身份识别制度（一）客户身份识别的基本原则1.真实性原则确保客户身份信息真实、准确、完整，核实客户身份的合法性。2.有效性原则采用可靠的身份识别方法和技术，确保客户身份识别措施有效执行。3.完整性原则全面收集客户身份信息，包括基本信息、职业信息、交易目的等，不得遗漏关键信息。（二）客户身份识别的具体要求1.新客户身份识别在与客户建立业务关系时，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。对于高风险客户、高风险业务关系和高风险交易，应当采取强化的客户身份识别措施，包括但不限于进一步了解客户及其实际控制人、交易目的、资金来源等情况，实地查访客户，要求客户提供更多的证明材料等。2.客户身份持续识别在业务关系存续期间，应当持续关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。对于客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，应当通知客户在合理期限内更新。客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应当中止为客户办理业务。3.重新识别客户身份发现客户身份信息存在疑问、客户行为异常、交易存在洗钱嫌疑等情况时，应当重新识别客户身份，核实有关情况。重新识别客户身份可通过补充身份资料、实地调查、向公安等部门核实等方式进行。（三）客户身份识别的流程与方法1.流程业务受理环节，业务人员初步了解客户基本情况，收集客户身份资料。身份验证环节，对收集的客户身份资料进行真实性、有效性验证。信息录入环节，将验证后的客户身份信息准确录入公司/组织业务系统。审核环节，由专门人员对客户身份识别情况进行审核，确保识别工作符合要求。2.方法直接询问客户，了解客户身份信息、业务需求及交易目的等。查看客户身份证件、营业执照、税务登记证等相关证明文件。通过公安身份核查系统、工商登记系统等外部系统核实客户身份信息。实地走访客户经营场所，核实客户实际经营情况。四、客户身份资料和交易记录保存制度（一）保存期限1.客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。2.交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。（二）保存方式1.客户身份资料和交易记录可以以纸质、电子介质等形式保存。2.采用电子介质保存的，应当确保电子数据的完整性、准确性和可读取性，并采取备份、加密等措施防止数据丢失或损坏。（三）保存要求1.客户身份资料和交易记录应当真实、完整、有效，能够清晰反映客户身份识别、交易过程及资金流向等情况。2.对客户身份资料和交易记录应当进行分类、整理，便于查阅和使用。3.建立专门的档案管理制度，指定专人负责客户身份资料和交易记录的保管，确保档案安全。五、大额交易和可疑交易报告制度（一）大额交易标准1.当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2.非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。3.自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。4.自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。（二）可疑交易特征1.客户行为异常客户频繁办理现金收付业务，且交易金额接近大额交易标准。客户交易行为与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。客户在短期内频繁进行资金收付，且资金流向分散、复杂。2.交易目的异常客户交易目的不明确，交易动机不合理，如无合理商业目的的频繁转账、汇款等。客户进行的交易与所在行业、经营规模不匹配，存在异常资金流动。3.资金来源异常客户资金来源不明，如突然出现大量资金汇入且无法提供合理的资金来源解释。客户资金来源与客户身份、职业、经营状况不符。4.账户使用异常长期闲置的账户突然启用，并发生大量资金收付。多个账户之间频繁进行资金划转，且划转金额与账户性质、客户身份不符。（三）报告流程1.业务部门在业务操作过程中发现大额交易或可疑交易信息后，应当及时收集、整理相关交易数据和客户身份资料。2.将大额交易或可疑交易信息报送至反洗钱工作办公室。3.反洗钱工作办公室对收到的大额交易和可疑交易信息进行分析、识别，判断是否构成可疑交易。4.对于确认为可疑交易的，应当在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。同时，按照规定向公司/组织所在地中国人民银行或者其分支机构报告。5.在向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行或者其分支机构报告可疑交易后，应当对相关客户、账户及交易进行持续监测，发现新的可疑交易情况的，应当及时报告。六、反洗钱培训与宣传制度（一）培训计划与组织实施1.反洗钱工作办公室应当制定年度反洗钱培训计划，明确培训目标、内容、对象、方式及时间安排等。2.培训内容包括国家反洗钱法律法规、监管要求、公司/组织反洗钱内控制度、客户身份识别、大额和可疑交易报告等方面。3.培训方式可采用内部培训、外部培训、在线学习、案例分析等多种形式。4.定期组织开展反洗钱培训工作，确保全体员工每年至少接受一次反洗钱培训。（二）培训效果评估1.建立培训效果评估机制，通过考试、问卷调查、实际操作等方式对员工的培训效果进行评估。2.根据评估结果，对培训内容、方式等进行调整和改进，提高培训质量。3.将培训效果评估结果与员工绩效考核挂钩，激励员工积极参与反洗钱培训，提高反洗钱工作能力。（三）宣传工作1.制定反洗钱宣传计划，明确宣传目标、内容、方式、时间安排等。2.宣传内容包括反洗钱法律法规、洗钱危害、公司/组织反洗钱措施及举报方式等。3.宣传方式可采用内部宣传、外部宣传、媒体宣传、专题活动等多种形式。4.通过开展反洗钱宣传活动，提高社会公众对反洗钱工作的认知度和参与度，营造良好的反洗钱社会氛围。七、反洗钱内部监督与检查制度（一）监督检查职责分工1.反洗钱工作办公室负责定期对公司/组织各部门的反洗钱工作进行自查，检查反洗钱内控制度的执行情况、客户身份识别情况、客户身份资料和交易记录保存情况、大额和可疑交易报告情况等。2.内部审计部门负责对公司/组织反洗钱工作进行独立审计，检查反洗钱内部控制制度的健全性、有效性，以及反洗钱工作的合规性。3.各业务部门负责对本部门反洗钱工作进行日常自查，确保本部门反洗钱工作符合要求。（二）监督检查内容与方法1.检查内容反洗钱内控制度的建立和完善情况。客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等反洗钱工作措施的执行情况。反洗钱培训、宣传工作开展情况。反洗钱工作档案管理情况。2.检查方法查阅相关文件、记录、档案等资料。实地查看业务操作流程、系统运行情况等。与相关人员进行谈话询问，了解反洗钱工作实际情况。抽取一定数量的业务案例进行分析，检查反洗钱措施的落实情况。（三）问题整改与跟踪1.对于监督检查中发现的问题，应当及时下达整改通知书，明确整改要求、整改期限和整改责任人。2.整改责任人应当按照整改通知书要求制定整改措施，认真组织整改，并在规定期限内提交整改报告。3.反洗钱工作办公室或内部审计部门应当对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底整改。对于整改不力的，应当追究相关责任人的责任。八、反洗钱保密制度（一）保密范围1.客户身份资料、交易信息及其他与反洗钱工作相关的资料。2.反洗钱工作中涉及的内部工作流程、制度、措施等信息。3.反洗钱工作中与监管机构、执法部门等沟通交流的信息。（二）保密措施1.对涉及反洗钱保密信息的人员进行严格的背景审查和保密培训，签订保密协议，明确保密责任和义务。2.对反洗钱工作相关资料进行分类管理，严格限定查阅权限，设置专门的查阅、借阅登记制度。3.在信息系统中对反洗钱保密信息进行加密存储和传输，防止信息泄露。4.对涉及反洗钱保密信息的办公场所进行安全管理，限制无关人员进入。（三）保密责任追究1.对于违反反洗钱保密制度，故意或过失泄露保密信息的人员，应