慈善总会内控制度

PAGE慈善总会内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范慈善总会的各项业务活动，确保慈善资金的安全、有效使用，提高慈善组织的管理水平和公信力，保障慈善事业的健康发展，更好地实现慈善总会的宗旨，为社会公益事业做出积极贡献。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国慈善法》、《慈善组织内部治理指引》、《民间非营利组织会计制度》等相关法律法规及行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于慈善总会及其所属各部门、各分支机构、各项目执行团队等所有涉及慈善业务活动的单位和个人。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策规定，确保慈善活动合法合规。2.安全性原则：保障慈善资金和财产的安全，防止资金流失和滥用。3.有效性原则：提高慈善资源的使用效率，确保慈善项目达到预期效果。4.透明性原则：增强慈善信息公开透明度，接受社会监督。5.制衡性原则：建立健全内部制衡机制，防止权力集中和腐败行为。二、组织架构与职责分工（一）理事会1.组成与产生：理事会由若干理事组成，理事由会员代表大会选举产生。2.职责制定和修改慈善总会章程。选举和罢免会长、副会长、秘书长。审议年度工作计划和工作报告。审议财务预算、决算报告。决定重大慈善项目的立项和实施。监督慈善总会的运作和管理。（二）会长办公会1.组成与产生：由会长、副会长、秘书长组成。2.职责执行理事会决议。研究决定日常工作中的重要事项。协调各部门工作，推进慈善项目实施。（三）秘书处1.组成与产生：设秘书长一名，副秘书长若干名，工作人员若干。秘书长由理事会聘任。2.职责负责慈善总会日常事务的处理。组织实施年度工作计划和慈善项目。负责财务管理、物资采购、人事管理等工作。负责信息公开和宣传工作。（四）各部门职责1.募捐部制定募捐计划，拓展募捐渠道。组织开展各类募捐活动。管理捐赠信息，维护捐赠人关系。2.项目管理部负责慈善项目的策划、申报和实施。对项目执行情况进行监督和评估。协调项目合作方，确保项目顺利进行。3.财务部编制财务预算、决算报告。负责慈善资金的收支管理和核算。定期进行财务审计，确保资金安全。4.物资管理部负责慈善物资的采购、仓储和发放。建立物资管理制度，确保物资规范管理。5.宣传部制定宣传计划，宣传慈善总会工作和慈善项目。维护慈善总会网站、微信公众号等宣传平台。加强与媒体合作，提升慈善总会社会影响力。三、募捐管理（一）募捐计划制定1.根据慈善总会宗旨和年度工作计划，结合社会需求和捐赠资源情况，制定年度募捐计划。2.募捐计划应明确募捐目标、募捐渠道、募捐方式、时间安排等内容。（二）募捐渠道拓展1.积极拓展传统募捐渠道，如组织现场募捐活动、开展定向捐赠等。2.充分利用互联网平台，开展线上募捐活动，如网络众筹、公益直播等。3.加强与企业、基金会、社会组织等合作，拓展联合募捐渠道。（三）募捐活动组织1.募捐活动前，应制定详细的活动方案，明确活动主题、时间、地点、参与人员、流程安排等。2.活动现场应设置规范的募捐区域，配备必要的工作人员和设备，确保募捐活动有序进行。3.加强对募捐活动的宣传报道，提高活动知晓度和参与度。（四）捐赠管理1.建立健全捐赠信息登记制度，对捐赠人姓名、联系方式、捐赠金额、捐赠时间、捐赠用途等信息进行详细记录。2.及时向捐赠人开具捐赠票据，确保捐赠票据真实、准确、完整。3.按照捐赠人意愿，妥善管理和使用捐赠资金和物资，定期向捐赠人反馈捐赠使用情况。四、项目管理（一）项目策划与申报1.根据社会需求和慈善总会宗旨，策划慈善项目。2.项目策划应充分论证项目的可行性、必要性和社会效益，制定项目实施方案。3.按照相关规定，向有关部门申报慈善项目，确保项目合法合规。（二）项目实施1.成立项目执行团队，明确团队成员职责分工。2.按照项目实施方案，组织开展项目实施工作，确保项目进度和质量。3.加强项目过程管理，定期对项目执行情况进行检查和评估，及时发现和解决问题。（三）项目监督与评估1.建立项目监督机制，对项目执行情况进行全程监督。2.定期对项目进行评估，评估内容包括项目目标完成情况、资金使用情况、社会效益等。3.根据评估结果，及时调整项目实施策略，确保项目达到预期效果。（四）项目结项与后续跟进1.项目结束后，及时组织项目结项工作，对项目资金、物资进行清理和结算。2.对项目实施效果进行总结和反馈，向捐赠人、受益人等通报项目情况。3.对项目后续跟进情况进行跟踪，确保项目成果得到持续巩固和发展。五、财务管理（一）财务预算管理1.每年年底，根据慈善总会年度工作计划和业务发展需要，编制下一年度财务预算。2.财务预算应包括收入预算、支出预算、现金流量预算等内容，确保预算科学合理。3.财务预算经理事会审议通过后，严格按照预算执行。（二）财务收支管理1.严格执行国家财务制度和会计核算办法，规范财务收支行为。2.慈善资金应专款专用，不得挪作他用。3.加强对财务收支凭证的审核和管理，确保凭证真实、合法、有效。（三）财务审计与监督1.定期对慈善总会财务状况进行审计，审计工作可委托有资质的会计师事务所进行。2.建立内部财务监督机制，加强对财务工作的日常监督和检查。3.接受财政、审计、税务等部门的监督检查，及时整改存在的问题。（四）财务信息公开1.按照相关规定，定期在慈善总会网站等平台公开财务信息，包括财务预算、决算报告、财务收支情况等。2.财务信息应真实、准确、完整，便于社会公众查询和监督。六、物资管理（一）物资采购管理1.制定物资采购管理制度，明确采购流程和审批权限。2.物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，选择合格的供应商。3.加强对采购合同的管理，确保合同条款明确、合法有效。（二）物资仓储管理1.设立物资仓库，配备必要的仓储设备和管理人员。2.建立物资出入库管理制度，对物资的出入库进行详细登记。3.定期对物资进行盘点，确保物资账实相符。（三）物资发放管理1.根据慈善项目实施需要，制定物资发放计划。2.物资发放应严格按照规定程序进行，确保物资发放给符合条件的受益人。3.加强对物资发放过程的监督，防止物资浪费和挪用。七、人力资源管理（一）人员招聘与录用1.根据慈善总会工作需要，制定人员招聘计划。2.招聘过程应遵循公开、公平、公正的原则，通过多种渠道选拔优秀人才。3.对新录用人员进行试用期考核，合格后正式录用。（二）员工培训与发展1.制定员工培训计划，定期组织员工参加各类培训活动。2.培训内容包括业务知识、职业道德、法律法规等，提高员工综合素质。3.为员工提供职业发展机会，鼓励员工不断提升自身能力。（三）绩效考核与激励1.建立员工绩效考核制度，明确考核指标和考核方法。2.定期对员工进行绩效考核，根据考核结果给予相应的奖励和惩罚。3.设立合理的激励机制，激发员工工作积极性和创造力。（四）薪酬福利管理1.制定合理的薪酬福利制度，确保员工薪酬待遇与工作业绩和市场水平相适应。2.按照国家规定，为员工缴纳社会保险和住房公积金。3.提供必要的福利待遇，如节日福利、带薪年假等。八、信息公开与宣传（一）信息公开制度1.制定信息公开管理办法，明确信息公开的内容、方式、程序等。2.慈善总会应主动公开年度工作报告、财务状况、募捐情况、项目实施情况等信息。3.接受社会公众的信息公开申请，及时回复和处理。（二）宣传工作管理1.制定宣传工作计划，明确宣传目标、内容、渠道等。2.加强与媒体合作，积极宣传慈善总会工作和慈善项目，提升慈善总会社会形象。3.规范宣传内容，确保宣传信息真实、准确、客观。九、风险管理（一）风险识别与评估1.建立风险识别机制，对慈善总会面临的各类风险进行识别，包括法律风险、财务风险、项目风险、声誉风险等。2.定期对风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度。（二）风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等。2.针对不同类型的风险，采取具体的防范措施，如加强法律法规学习、完善财务管理制度、加强项目管理、提升信息公开透明度等。（三）风险监控与预警1.建立风险监