社工机构内控制度

PAGE社工机构内控制度一、总则（一）制定目的为加强本社工机构的内部管理，规范各项业务活动，提高运营效率，防范风险，确保机构的稳健发展，依据国家相关法律法规以及行业标准，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于本社工机构全体员工，涵盖机构的各项业务活动、管理流程以及资金运作等方面。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业规范，确保机构运营合法合规。2.全面性原则：涵盖机构运营的各个环节，不留管理死角。3.制衡性原则：各项业务活动的决策、执行、监督相互分离、相互制约。4.适应性原则：根据机构发展战略、业务特点和外部环境变化，适时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高运营效益。二、组织架构与职责分工（一）组织架构本社工机构采用[具体组织架构形式，如直线职能制等]，设置了[列举主要部门，如行政部、财务部、项目运营部、人力资源部等]等部门。（二）职责分工1.行政部负责机构日常行政事务的处理，包括文件管理、办公用品采购、办公场地维护等。制定并执行行政管理制度，确保机构日常运营的有序进行。协调机构内部各部门之间的工作关系，保障信息畅通。2.财务部负责机构财务核算、资金管理、财务报表编制等工作。制定财务管理制度，严格执行财务审批流程，确保资金安全。进行财务分析，为机构决策提供财务数据支持。3.项目运营部负责社工项目的策划、组织、实施和评估。拓展项目资源，建立与合作方的良好合作关系。监督项目执行情况，确保项目目标的实现。4.人力资源部负责人事招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等工作。制定人力资源管理制度，优化人员配置，提高员工素质。维护员工关系，营造良好的工作氛围。三、业务流程控制（一）项目申请与立项1.项目需求调研：项目运营部应深入了解服务对象的需求，通过问卷调查、访谈等方式收集相关信息，并撰写需求调研报告。2.项目策划：根据需求调研报告，制定项目策划书，明确项目目标、服务内容、实施步骤、预算安排等。3.项目立项审批：项目策划书提交至机构管理层进行立项审批，审批通过后方可开展项目实施工作。（二）项目实施1.人员配备：根据项目需求，合理调配项目工作人员，明确各人员职责。2.服务执行：项目工作人员按照项目策划书的要求，认真开展各项服务活动，确保服务质量。3.过程监控：项目运营部定期对项目实施过程进行监控，及时发现问题并采取措施加以解决。4.沟通协调：加强与服务对象、合作方、社区等相关方的沟通协调，确保项目顺利推进。（三）项目评估1.自我评估：项目结束后，项目团队应进行自我评估，总结项目实施经验和存在的问题。2.外部评估：邀请专业评估机构或专家对项目进行评估，评估结果作为项目后续改进和机构绩效考核的重要依据。3.评估报告：根据评估结果撰写评估报告，提出改进建议和措施，为机构决策提供参考。（四）财务收支管理1.预算编制：财务部应根据机构年度工作计划和项目安排，编制年度财务预算，明确各项收入和支出项目。2.收入管理：规范各项收入的收取流程，确保收入及时、足额入账。加强对捐赠收入、政府购买服务收入等的管理，严格按照相关规定进行核算。3.支出管理：严格执行财务审批制度，所有支出必须经过审批方可列支。加强对费用报销的审核，确保支出真实、合法、合规。4.资金结算：规范资金结算流程，确保资金安全。定期进行资金盘点，核对账目，保证账实相符。四、风险管理（一）风险识别与评估1.建立风险识别机制：定期对机构面临的内外部风险进行识别，包括政策风险、市场风险、财务风险、人员风险等。2.风险评估：对识别出的风险进行评估，分析其发生的可能性和影响程度，确定风险等级。（二）风险应对措施1.风险规避：对于高风险且无法有效控制的业务活动，应采取风险规避措施，如停止相关项目或业务。2.风险降低：通过制定风险控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。如加强项目管理，提高服务质量，降低项目失败风险。3.风险转移：对于部分风险，可通过购买保险、签订合同等方式将风险转移给第三方。4.风险承受：对于一些风险较小且机构能够承受的风险，可采取风险承受策略，继续开展相关业务活动，但需密切关注风险变化情况。（三）风险监控与预警1.建立风险监控机制：定期对风险状况进行监控，及时掌握风险变化情况。2.预警指标设定：根据风险评估结果，设定风险预警指标，当指标达到或接近临界值时，发出预警信号。3.预警处理：针对预警信号，及时采取措施进行处理，调整风险应对策略，防范风险扩大。五、信息与沟通（一）信息系统建设1.建立完善的信息系统：涵盖财务管理系统、项目管理系统、人力资源管理系统等，实现信息的自动化处理和共享。2.信息安全管理：加强信息系统的安全防护，采取数据加密、用户认证、防火墙等措施，确保信息安全。（二）内部沟通机制1.定期召开工作会议：机构管理层定期召开工作会议，通报机构工作进展情况，讨论解决重大问题。2.部门间沟通协调：建立部门间沟通协调机制，加强信息交流与协作，及时解决工作中出现的问题。3.员工意见反馈：鼓励员工通过内部邮箱、意见箱等方式反馈工作意见和建议，机构管理层应及时给予回复和处理。（三）外部沟通机制1.与政府部门沟通：加强与政府相关部门的沟通协调，及时了解政策动态，争取政策支持。2.与合作方沟通：与合作方保持密切沟通，定期召开合作会议，共同推进项目实施，维护良好的合作关系。3.与社会公众沟通：通过网站、社交媒体等渠道，及时向社会公众发布机构工作信息，提高机构透明度和社会影响力。六、内部监督（一）监督机构设置成立内部监督小组，成员包括机构管理层代表、财务部人员、人力资源部人员等，负责对机构内部控制制度的执行情况进行监督检查。（二）监督内容与方式1.监督内容：包括财务收支、项目实施、人员管理、风险管理等方面的内部控制执行情况。2.监督方式：定期开展内部审计、专项检查、日常巡查等监督活动，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（三）监督结果运用将内部监督结果作为机构绩效考核、人员奖惩、制度完善的重要依据，促进机构不断改进内部控制工