县发改委内控制度

PAGE县发改委内控制度一、总则（一）制定目的为了加强县发改委内部管理，规范各项工作流程，防范风险，提高工作效率和质量，确保发改委各项工作合法、合规、有序开展，依据国家相关法律法规以及行业标准，结合本单位实际情况，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于县发改委机关各科室、所属事业单位及其全体工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策规定，确保各项工作在法律框架内运行。2.全面性原则：涵盖发改委工作的各个方面，包括项目审批、资金管理、人事管理、行政事务等，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，实现决策权、执行权和监督权相互分离、相互制约。4.适应性原则：根据国家政策调整、行业发展变化以及本单位实际情况，及时修订和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构县发改委设立主任办公会、党组会等决策机构，负责重大事项的决策；下设综合科、投资科、产业科、价格科等多个职能科室，承担具体业务工作；同时设有纪检监察部门，负责监督检查工作。（二）职责分工1.决策机构职责主任办公会负责审议本单位重要工作规划及年度工作计划、财务预算、重大项目安排等事项。党组会负责研究贯彻党的路线方针政策，落实上级党组织决策部署，讨论决定干部任免、重大党建工作等事项。2.职能科室职责综合科负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作，承担信息、安全、保密、信访、政务公开等工作；负责组织协调机关电子政务建设与应用。投资科负责研究提出全县固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施；监测分析全县固定资产投资状况，编制固定资产投资计划、重点项目计划；负责全县政府投资项目审批、核准、备案工作；指导工程咨询业发展。产业科负责研究提出全县产业发展战略、规划和政策措施；组织拟订综合性产业政策，协调一二三产业发展重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策；负责审核重大产业项目，推进产业结构调整和优化升级；指导和协调产业园区建设发展工作。价格科负责贯彻执行国家价格法律、法规和方针政策；研究提出全县价格总水平调控目标及价格调控措施并组织实施；负责政府定价、政府指导价商品和服务价格管理；组织开展价格成本调查监审、价格监测、价格预警和应急工作；负责价格认定工作。3.纪检监察部门职责负责对本单位及所属事业单位工作人员遵守法律法规和执行内控制度情况进行监督检查；受理对违规违纪行为的举报和投诉，查处违法违纪案件；开展廉政教育，推进廉政文化建设。三、项目审批内部控制（一）项目受理与初审1.设立专门的项目受理窗口，统一接收项目申报材料。对申报材料进行形式审查，核对材料的完整性、真实性和有效性。2.初审人员根据项目申报内容，对照国家产业政策、行业准入标准等进行初步审核，提出初审意见。对于不符合要求的项目，及时告知申报单位补充或修改材料，或说明不予受理的原因。（二）项目评估与论证1.对于重大项目或专业性较强的项目，组织相关专家或委托有资质的咨询机构进行评估论证。评估论证内容包括项目的可行性、合理性、环境影响、经济社会效益等。2.评估论证过程中，充分听取各方意见，形成客观、公正的评估报告。评估报告作为项目审批的重要参考依据。（三）项目审批决策1.根据初审意见和评估报告，由投资科提出项目审批建议，报分管领导审核。2.分管领导审核后，提交主任办公会或党组会进行集体决策。决策过程中，充分讨论项目的必要性、可行性、合规性等因素，形成审批决定。（四）项目审批公示与备案1.对批准的项目进行公示，公示期不少于[X]个工作日。公示内容包括项目名称、建设单位、建设地点、建设内容、总投资等，接受社会监督。2.项目审批后，及时将审批结果进行备案，建立项目审批档案，妥善保存项目申报材料、评估报告、审批文件等相关资料。四、资金管理内部控制（一）预算编制与执行1.每年年初，各科室根据工作职责和年度工作计划，编制本科室年度预算草案，报财务部门汇总。2.财务部门对各科室预算草案进行审核、平衡，结合单位整体发展规划和财力状况，编制年度预算方案，报主任办公会审议通过后报上级财政部门审批。3.严格执行预算，按照预算安排使用资金。因特殊情况需要调整预算的，按照规定程序办理预算调整手续。（二）资金支付与核算1.建立健全资金支付审批制度，明确审批流程和审批权限。资金支付必须凭合法有效的原始凭证，经相关负责人审核签字后，由财务人员办理支付手续。2.加强财务核算，按照国家统一的会计制度进行账务处理，确保会计信息真实、准确、完整。定期编制财务报表，及时反映单位财务状况和资金使用情况。（三）专项资金管理1.对于各类专项资金，制定专门的管理制度，明确资金使用范围、申报条件、分配原则等。2.专项资金实行专款专用，单独核算。项目实施单位要按照规定编制专项资金使用计划，严格按照计划使用资金，并定期向发改委报送资金使用情况报告。财务部门要加强对专项资金的监督检查，确保资金安全、合理使用，提高资金使用效益。（四）财务监督与审计1.定期开展内部财务监督检查，检查内容包括预算执行情况、资金使用合规性、财务制度执行情况等。对发现的问题及时进行整改。2.接受上级审计部门和财政部门的审计监督和检查。积极配合审计工作，如实提供相关资料，对审计提出的问题认真整改落实，并将整改情况及时报告。五、人事管理内部控制（一）人员招聘与录用1.根据工作需要，制定年度人员招聘计划，明确招聘岗位、人数、条件等。2.招聘工作严格按照公开、平等、竞争、择优的原则进行，通过发布招聘公告、资格审查、笔试、面试、考察、体检等程序，确定拟录用人员。3.拟录用人员经公示无异议后，办理录用手续，签订劳动合同或聘用合同。（二）人员考核与奖惩1.建立健全人员考核制度，定期对工作人员的德、能、勤、绩、廉等方面进行考核。考核结果分为优秀、合格、不合格三个等次。2.根据考核结果，对表现优秀的工作人员给予表彰和奖励；对考核不合格的工作人员，按照规定进行批评教育、诫勉谈话、调整岗位或解除劳动合同等处理。3.设立奖励基金，对在工作中做出突出贡献的工作人员给予物质奖励，激励工作人员积极进取，提高工作绩效。（三）人员培训与发展1.制定年度人员培训计划，根据不同岗位需求和人员素质状况，组织开展各类培训活动，包括业务培训、技能培训、职业道德培训等。2.鼓励工作人员参加学历教育、专业技术资格考试等，对取得相关证书的人员给予适当的奖励和支持。3.建立人才培养机制，为优秀人才提供晋升机会和发展空间，促进人才队伍建设。（四）人事档案管理1.建立健全人事档案管理制度，指定专人负责人事档案的收集、整理、归档、保管和查阅等工作。2.人事档案要真实、完整、规范，及时更新个人信息、考核结果、奖惩情况等内容。严格档案查阅审批手续，确保档案安全。六、行政事务内部控制（一）公文管理1.规范公文处理流程，严格公文的起草、审核、签发、登记、传阅、归档等环节。公文起草要符合政策法规和格式要求，内容准确、简洁、明了。2.审核人员要认真把关，重点审核公文的合法性、规范性、准确性和必要性。签发人要对公文内容负责，严格履行签发职责。3.加强公文传阅管理，确保公文及时、准确传阅到相关人员手中。对重要公文要跟踪催办，防止文件积压或延误。4.定期对公文进行整理归档，妥善保管，便于查阅和利用。（二）会议管理1.建立会议计划制度，年初制定年度会议计划，明确会议名称、时间、地点、参会人员、会议内容等。2.会议组织部门要提前做好会议筹备工作，包括会议通知、材料准备、场地布置、设备调试等。3.严格会议签到制度，确保参会人员按时参会。会议期间要做好记录，会后及时整理会议纪要，经审核后印发给相关人员。4.加强会议经费管理，严格控制会议规模和费用支出，确保会议经费使用合理、合规。（三）印章管理1.设置专门的印章管理人员，负责保管和使用单位公章、党组印章、合同专用章等各类印章。2.建立印章使用登记制度，明确印章使用范围、审批程序和使用记录要求。印章使用必须经相关负责人批准，登记使用时间、用途、批准人等信息。3.印章管理人员要严格遵守印章保管规定，确保印章安全。印章不得随意带出单位，如需外出使用，必须经批准并采取必要的安全措施。（四）办公用品与设备管理1.制定办公用品采购、领用制度，明确采购流程、审批权限和领用标准。办公用品采购要遵循节约、实用的原则，选择正规渠道购买。2.建立办公用品库存管理制度，定期盘点库存，确保办公用品数量准确、质量完好。工作人员领用办公用品要填写领用登记表，经审批后领取。3.加强办公设备管理，建立设备登记台账，记录设备的购置时间、型号、配置、使用部门等信息。定期对设备进行维护保养，确保设备正常运行。设备购置、报废要按照规定程序办理审批手续。七、风险管理与内部监督（一）风险识别与评估1.定期开展风险识别与评估工作，对本单位面临的内外部风险进行全面梳理和分析。风险识别范围包括政策风险、市场风险、财务风险、廉政风险、业务风险等。2.采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险等级和风险影响程度。根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。（二）风险应对措施1.对于政策风险，密切关注国家政策变化，及时调整工作策略和业务流程，确保单位工作符合政策要求。2.对于市场风险，加强市场调研和分析预测，合理安排项目投资和资金使用，降低市场波动对单位的影响。3.对于财务风险，严格执行财务管理制度，加强预算管理和资金监控，优化财务结构，防范财务风险。4.对于廉政风险，加强廉政教育，完善廉政风险防控机制，强化监督检查，严肃查处违规违纪行为。5.对于业务风险，规范工作流程，加强内部审核，提高工作人员业务素质和风险意识，及时发现和化解业务风险。（三）内部监督检查1.建立健全内部监督检查机制，定期对各科室执行内控制度情况进行监督检查。监督检查内容包括制度执行情况、工作流程合规性、风险防控措施落实情况等。2.内部监督检查可采用日常检查、专项检查、定期审计等方式进行。对检查中发现的问题，及时下达整改通知书