2026年基金从业资格证考试题库500道附参考答案【完整版】

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、信用利差是指除了()不同以外，其余条件全部相同的两种债券收益率的差额。

A.期限

B.信用评级

C.赎回条款

D.嵌入条款

【答案】：B2、（）是企业经营管理的结果和具体呈现。

A.经营指标

B.管理指标

C.财务指标

D.法律指标

【答案】：C3、关于对目标公司的财务尽职调查工作，下列描述正确的是（）。

A.核查主要财务管理人员离职后是否加入目标公司的竞争企业

B.对于利润表、重点核查经营外活动产生的现金流情况

C.就公司会计政策与高管、关键岗位人员进行一对一访谈

D.纳税分析有助于分析公司对税收政策的依赖程度和对未来经营业绩、财务状况的影响

【答案】：D4、下列不属于ETF份额申购和赎回原则的是（）。

A.场内申购和赎回均以份额申请

B.场外申购赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金

C.申购和赎回申请提交后不得撤销

D.场外申购和赎回均以金额申请

【答案】：D5、对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合《私募投资基金信息披露管理办法》规定的是（）。

A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金

B.将该基金信息及认购文件登载至其官网中

C.在过往历史业绩中未披露亏损的投资项目

D.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词

【答案】：A6、下列关于份额登记机构职责的表述错诶的是（）。

A.不得以任何方式承诺或保证投资收益

B.不得损害服务对象的合法权益

C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于10年

D.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整

【答案】：C7、下列费用不列入基金费用的有（）。

A.基金份额持有人大会费用

B.基金合同生效前的相关费用

C.销售服务费

D.基金管理人的管理费

【答案】：B8、依据国家法律、法规和基金合同的规定,不属于基金管理人职责的有（）。

A.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

B.管理并运作基金资产

C.持有并保管基金资产

D.计算并公告基金资产净值

【答案】：C9、(2016年)通过事先约定基金的风险收益分配，将母基金份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部类别份额上市交易的结构化证券投资基金是（）。

A.系列基金

B.分级基金

C.避险策略基金

D.上市开放式基金

【答案】：B10、（2017年真题）公司重大业务的授权应当采用书面形式，授权书应当明确授权内容和时效，该行为属于内部控制基本要素的（）。

A.控制活动

B.内部监控

C.控制环境

D.信息沟通

【答案】：A11、（）是度量一个股票组合相对于某基准组合偏离程度的重要指标，被广泛用于被动投资及主动投资管理者的业绩（事前或事后）考核。

A.方差

B.标准差

C.贝塔系数

D.跟踪误差

【答案】：D12、关于基金业绩评价，下面说法正确的是（）

A.已分配收益倍数是站投资者的角度来评价股权投资基金

B.已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平

C.总收益倍数体现了投资者现金的回收情况

D.净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平

【答案】：A13、关于投资协议中的保密条款，下列说法错误的是（）。

A.除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露

B.保密义务是双方共同的义务

C.保密条款有利于保护双方的利益

D.对于股权投资基金而言，其所投目标公司的非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息不属于商业机密

【答案】：D14、在（）注册取得基金销售业务资格并已成为中国基金业协会会员的机构（以下简称基金销售机构）可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。

A.中国证券业协会

B.证券交易所

C.中国银监会

D.中国证监会

【答案】：D15、（2019年真题）某投资者持有一只股权投资基金出资份额200万元，持有1年后，因买房需要欲把基金份额转让给单一受让人，受让人必须是（）

A.基金持有人

B.合格投资者

C.机构投资者

D.基金管理人

【答案】：B16、（2016年真题）办理基金备案手续时应向基金业协会报送的信息不包括（）。

A.主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别

B.基金管理人的财务状况

C.基金合同

D.采取委托管理方式的.应当报送委托管理协议

【答案】：B17、（2017年真题）为了控制信息披露合规性风险，基金公司可采取的措施是（）。

A.要求基金托管人承担信息披露的首要责任

B.在公司内部建立信息披露制度和流程，将风险责任落实到相关部门

C.将信息披露工作外包基金服务机构，由该机构承担信息披露全部风险

D.要求信息披露责任人签署承诺函，信息披露责任人承诺自行承担信息披露的全部对外责任

【答案】：B18、(2016年)基金市场上的有关当事人应在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行信息披露。下列关于基金管理人信息披露义务的说法，不正确的是（）。

A.开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上

B.基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料

C.至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值

D.在基金合同生效的当日.在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告

【答案】：D19、在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是（）。

A.登载基金的过往业绩时，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩

B.基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告

C.根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准3个百分点

D.按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据

【答案】：C20、道德和法律都是（），都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。

A.行为规范

B.自我约束

C.功能互补

D.相互促进

【答案】：A21、服务机构的注册资本发生变更的，应当自变更发生之日起（）个工作日内向基金业协会更新登记信息。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：C22、有保证债券根据保证的形式不同，可以分为抵押债券、质押债券和（）。

A.金融债券

B.公司债券

C.政府债券

D.担保债券

【答案】：D23、下列选项属于基金销售人员禁止性规范的是()。

A.不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏

B.适当夸大过往业绩，预测所推介基金的未来业绩

C.基金销售人员应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证

D.基金销售人员应当引导投资者到经监管部门核准的合法渠道办理业务手续，不得接受投资者的现金，不得以个人名义接受投资者的款项

【答案】：B24、并购基金的投资后管理主要是通过重整来实现产业转型升级和价值提升，其整合主要通过（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A25、(2017年)关于各类风险的判断，下列表述正确的是（）。

A.因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险是市场风险

B.因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动而面临损失的风险是信用风险

C.由于公司危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时公司不能持续运作的风险是制度和流程风险

D.由于内部程序、人员和系统的不完备或失效或外部事件而导致的直接或间接损失的风险是操作风险

【答案】：D26、被称为“现金牛”的公司处于行业生命周期的（）。

A.初创期

B.成熟期

C.成长期

D.衰退期

【答案】：B27、下列不属于我国基金交易费的是（）。

A.印花税

B.增值税

C.过户费

D.经手费、证管费

【答案】：B28、（）是基金营销部门的一项关键性工作。只有仔细地分析投资者，针对不同的市场与客户推出有针对性的基金产品，才能更有效地实现营销目标。

A.确定目标市场与投资者

B.开发新客户

C.保住老客户

D.设计市场营销组合

【答案】：A29、投资者的个人背景包括投资者本人的（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A30、股价指数编制方法通常不包括（）。

A.分层复制

B.抽样复制

C.优化复制

D.完全复制

【答案】：A31、（2021年真题）关于股权投资基金运作，以下表述错误的是（）。

A.基金的投资范围、投资策略一般不会在基金合同中明确列示

B.投资范围通常依据目标投资对象的行业、地域、发展阶段等属性来确定

C.投资限制的确定，通常服务于保护投资者利益这一目标

D.投资策略通常依据基金的投资目标及投资者对风险和期望收益的偏好来确定

【答案】：A32、关于基金的下行风险，以下表述错误的是（）

A.下行风险是一个受到广泛关注的风险衡量指标。

B.下行风险是指，由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。

C.下行风险是投资可能出现的最坏的情况，也是投资者可能需要承担的损失。

D.最大回撤是从资产最高价格到接下来最低价格的损失。投资的期限越长，这个指标就越有利

【答案】：D33、（2021年真题）关于私募基金推介材料，下列做法不合规的是（）。

A.包含了基金的投资范围、投资策略和投资限制

B.包含了过去9个月内的基金产品业绩

C.包含了基金产品的预期收益

D.包含了基金的管理团队信息

【答案】：C34、2014年8月生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》中规定，（）以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金。

A.50%

B.80%

C.60%

D.100%

【答案】：B35、（2020年真题）其他条件不变，以下引起基金资产净值（NAV）增加的选项是（）

A.基金货币资金的减少

B.基金应承担的管理费的增加

C.基金应承担的负债的增加

D.基金已投项目的公允价值的增加

【答案】：D36、检查是基金监管的重要措施，它不包括（）。

A.日常检查

B.季度检查

C.现场检查

D.非现场检查

【答案】：B37、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。

A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

C.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

D.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

【答案】：C38、私募基金募集机构应当格尽职守、诚实信用、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行（）等相关义务，承担特定对象确定、投资者适当性审查、私募基金推介及合格投资者确认等相关责任。

A.风险提醒义务、托管义务

B.风险提醒义务、反洗钱义务

C.审慎义务、反洗钱义务

D.审慎义务、托管义务

【答案】：B39、（）是—个绝对风险指标，跟踪误差则是相对于业绩比较基准的相对风险指标。

A.下行风险

B.期望收益

C.波动率

D.跟踪误差

【答案】：C40、如果一个投资组合的收益率为2%,期基准组合收益率为2.2%,则跟踪偏离度是（）。

A.-0.2%

B.0.1%

C.-0.1%

D.0.2%

【答案】：A41、下列关于基金销售人员禁止性规范的说法，不正确的是（）。

A.基金销售人员在预测所推介基金的未来业绩时，应当客观、全面、准确地提供过往业绩信息的原始出处

B.基金销售人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏

C.基金销售人员不得擅自更改投资者的交易指令，无正当理由不得拒绝投资者的交易要求

D.基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等相关资料后，应及时交所在机构建档保管，并依法为投资者保守秘密

【答案】：A42、根据转让情形的不同，协议转让可以分为（）。

A.协议收购、对价偿还、股份回购

B.流通股协议转让和非流通股协议转让

C.国有股协议转让和非国有股协议转让

D.协议收购和流通股协议转让

【答案】：A43、下列不属于货币市场基金的申购和赎回原则的是()。

A.确定价原则

B.未知价交易原则

C.金额申购原则

D.份额赎回原则

【答案】：B44、FOF不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括（）和中国证监会认定的其他基金份额。

A.债券基金

B.保本基金

C.分级基金

D.股票基金

【答案】：C45、监事会对经营管理的业务监督，说法错误的是（）。

A.当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为

B.定期调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况

C.审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告

D.当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时，可以提议召开股东会

【答案】：B46、对基金产品的风险评价，基金销售机构可以从以下哪些机构或部门取得（）。Ⅰ.基金托管人Ⅱ.基金销售机构的特定部门Ⅲ.第三方基金评级与评价机构Ⅳ.基金监管机构

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：B47、关于深圳证券交易所的收盘价，下列说法错误的是（）。

A.收盘价通过集合竞价的方式产生

B.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前5分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价

C.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价

D.当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。

【答案】：B48、(2017年)下列关于基金监管的概念的说法中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B49、（2019年真题）关于股权投资协议中的回售条款，表述正确的是（）。

A.通常约定定价机制

B.触发条件必须是业绩

C.由企业回售

D.满足约定条件时，股权投资基金必须回售

【答案】：A50、下列关于算术平均收益率和几何平均收益率说法，不正确的是（）。

A.算术平均收益率即计算各期收益率的算术平均值

B.几何平均收益率运用了复利的思想，考虑了货币的时间价值

C.一般来说，算术平均收益率要小于几何平均收益率

D.由于几何平均收益率是通过对时间进行加权来衡量收益的情况，因此克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向

【答案】：C51、（2020年真题）下述哪个机构可以接受股权投资基金管理人的委托成为募集机构（）

A.具有资产管理资格的中国证监会会员的资产管理公司

B.具有资产管理资格的中国证券投资基金业协会会员的资产管理公司

C.具有基金销售业务资格的中国证监会会员的基金销售公司

D.具有基金销售业务资格的中国证券投资基金业协会会员的基金销售公司

【答案】：D52、大学基金会其资金主要来源于()。

A.私自募集

B.社会捐赠

C.公共资金

D.公开募集

【答案】：B53、基金管理人合规培训的具体内容不包括（）。

A.国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规

B.公司内部的员工守则和各项业务的合规制度

C.案例警示教育

D.基金公司投资决策的依据

【答案】：D54、下列关于远期合约和期货合约的说法错误的是（）。

A.相对远期合约而言，期货合约是标准化合约

B.远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。

C.期货合约是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约

D.远期合约也是标准化的合约，但不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的

【答案】：D55、（）认为股票变化表现为三种趋势，即长期趋势、中期趋势和短期趋势。

A.过滤法则

B.止损指令

C.“量价”理论

D.道氏理论

【答案】：D56、可以在银行间债券交易市场开展结算代理业务的金融机构法人需经（）批准。

A.中国国务院

B.中国银行业监督委员会

C.中国人民银行

D.中国证券监督委员会

【答案】：C57、（）加入基金业协会的，可为特别会员。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.地方性交易所

D.基金发起人

【答案】：C58、以下选项关于优先股的说法错误的是（）。

A.优先股的股息率是固定的

B.优先股股东的权利是优先的，一般有表决权

C.在公司盈利和剩余财产的分配顺序上，优先股股东先于普通股股东

D.优先股拥有股权和债权的双重属性

【答案】：B59、我国基金信息披露的重大性标准是指（）。

A.影响证券市场价格标准

B.影响投资者决策标准或影响证券市场价格标准

C.影响投资者决策标准

D.以上均不正确

【答案】：B60、投资基金按照法律形式可以分为（）等形式。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D61、(2016年)关于基金申购费，以下表述错误的是（）。

A.申购费和认购费一样，可以采用前端收费方式，也可以采用后端收费方式

B.后续收费方式是指在赎回时从赎回金额中扣除的收费方式

C.货币市场基金申购费较高

D.基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠

【答案】：C62、下列不属于中央银行的货币政策采用的三项政策工具的是（）。

A.公开市场操作

B.调节税收

C.利率水平的调节

D.存款准备金率的调节

【答案】：B63、对于发展较为成熟的被投资企业，投资机构提供增值服务的内容往往侧重于（）。

A.业务开拓

B.规范管理

C.后续再融资

D.资源导入

【答案】：D64、某投资者通过场外（某银行）投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其申购手续费和可得到的申购份额为（）。

A.147.78元；9611份

B.147.78元；9611.92份

C.9852.22元；9611份

D.9852.22元；9611.92份

【答案】：B65、在M基金公司的晨会上，投资经理A提到：“可以通过投资股票、债券、期货等来分散基金的非系统性风险，且也可一定程度上降低系统性风险”；投资经理B补充道：“系统性风险主要受宏观因素影响，应该加强对经济、政治和法律等因素的关注”。关于两人的说法，下列表述正确的是（）。

A.两者均正确

B.A经理的说法错误，B经理的说法正确

C.两者均不正确

D.A经理的说法正确，B经理的说法错误

【答案】：B66、股权投资基金管理人托管人销售机构及其他服务机构，及其他从业人员违反法律行政法规，及内部的规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取（）措施。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D67、基金信息披露的最根本、最重要的原则是（）。

A.真实性

B.全面性

C.重要性

D.时效性

【答案】：A68、私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的（）负责。

A.真实性、易得性、准确性

B.真实性、完整性、及时性

C.真实性、易得性、及时性

D.真实性、完整性、准确性

【答案】：D69、基金份额登记机构，应妥善保存登记数据，保存期限自基金账户销户之日起不得少于（）年。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C70、以下说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：C71、按照衍生工具的产品形态分类，衍生工具可分为（）。

A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

B.货币衍生工具和利率衍生工具

C.股权类产品的衍生工具和商品衍生工具

D.信用衍生工具和其他衍生工具

【答案】：A72、（2019年真题）关于基金招募说明书的内容，以下做法合规的是（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C73、（）是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划。

A.投资部

B.研究部

C.交易部

D.营销部

【答案】：C74、首次公开发行是发行人在满足必备的条件，经（）审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程。

A.证券监管机构

B.证券承销机构

C.证券交易所

D.发行人

【答案】：A75、下列属于QDII基金禁止性行为的是（）。

A.购买政府债券

B.购买可转让存单

C.购买房地产抵押按揭

D.购买银行承兑汇票

【答案】：C76、（2020年真题）关于董事会席位条款，以下表述错误的是

A.董事会席位条款会约定董事会的席位构成

B.董事会席位条款通常会约定董事会席位分配规则

C.董事会席位条款通常约定董事会席位总数

D.在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金委派的观察员通常具有投票权

【答案】：D77、内部控制的原则不包括（）。

A.独立性原则

B.互相制约原则

C.有效性原则

D.最大化原则

【答案】：D78、近年来，随着法律体系的不断完善，我国股权投资基金的组织形式逐步丰富。修订后的《合伙企业法》自（）起施行。

A.2007年6月1日

B.2006年6月2日

C.2007年7月1日

D.2008年6月2日

【答案】：A79、（）在基金运作中具有核心作用。

A.基金管理人

B.基金份额持有人

C.基金销售机构

D.证券交易所

【答案】：A80、新登记的股权投资基金管理人在办结登记手续之日起（）内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人登记。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.一年

【答案】：C81、(2017年)股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得有（）行为。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B82、在我国早期证券市场中曾经有一类投资者，对市场上所有的股票，每一只都少量购买甚至只买一手，业内特其称为股票集邮投资者或者股票收藏投资者，这类投资者的投资方法体现了其分散投资和被动管理的策略。以下哪一类基金的出现，是的这类投资者的想法的以更好地实现？（）。

A.QDII基金

B.混合基金

C.股票型指数基金

D.灵活配置型基金

【答案】：C83、根据合同指引的设置，信托（契约）型基金合同的内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D84、（2016年真题）基金试点的当年，我国共建立了（）家基金管理公司。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】：C85、（）主要涉及基金份额的募集与客户服务。

A.基金的产品开发

B.基金的市场营销

C.基金的投资管理

D.基金的后台管理

【答案】：B86、以下关于合伙型股权投资基金的收益分配说法错误的是（）

A.如果合伙协议未约定的，可以由合伙人协商决定。

B.如果合伙人经过协商仍未能作出决定的，可由各合伙人按照实缴的出资比例进行分配。

C.无法确定出资比例的，由各合伙人平均分配。

D.无法确定出资比例的，由管理层决定分配。

【答案】：D87、(2017年)关于基金管理人内部控制的实施，下列做法正确的是（）。

A.基金管理公司要求各部门以年初公司规模增长任务为出发点，在保证规模增长的前提下做好内部控制

B.基金管理公司积极举办员工风控培训，营造内控文化氛围

C.基金管理公司督察长由分管市场和产品业务的副总经理兼职

D.基金管理公司要求一切财务事务由财务部负责人决定，稽核部门不得干预

【答案】：B88、与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量为（）。

A.经营活动产生的现金流量

B.投资活动产生的现金流量

C.筹资活动产生的现金流量

D.除经营活动之外的其他活动产生的现金流量

【答案】：A89、（）理论是指投资者应购买并持有近期走势明显强于大盘指数的股票，也就是说要购买强势股。

A.相对强度

B.道氏理论

C.止损指令

D.相对强弱

【答案】：A90、股权投资基金可以根据不同的分类标准进行分类，以下基金形式中，不是根据投资领域分类的是（）。

A.不动产基金

B.创业投资基金

C.并购基金

D.母基金

【答案】：D91、基金运营过程中发生的增值税的缴纳主体是（）。

A.沪深交易所

B.基金管理人

C.券商

D.基金托管人

【答案】：B92、基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系，体现了基金管理公司治理的（）原则。

A.长效激励约束

B.业务与信息隔离

C.公司独立运作

D.制衡

【答案】：C93、基金份额登记机构提供的服务不包括（）。

A.建立并管理投资者的基金账户

B.保管投资者名册

C.负责基金份额的登记及资金结算

D.保管基金财产

【答案】：D94、基金公司的督察长直接对（）负责。

A.股东会

B.董事会

C.监事会

D.总经理

【答案】：B95、清算退出的流程（）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：C96、关于项目跟踪和监控的管理指标，以下表述错误的是（）。

A.投资机构可以利用自身的经验与视角，协助被投资企业进行监控，预判潜在风险，増强企业抵御风险和防范风险的能力

B.投资机构应当充分了解掌握管理团队的真是能力素养与道德品质，特别重视投资企业高层人员频繁变动

C.投资机构应当高度关注被投资企业的公司治理、股东参与、投资者保护等相关问题

D.投资机构应当根据复杂多变的经营环境、行业与市场变化等，制定被投资企业公司战略和业务发展定位

【答案】：D97、QDII开展境外证券投资业务，应当由（）资产托管机构负责资产托管业务，可委托（）证券服务机构代理买卖证券。

A.境外、境内

B.境内、境内

C.境内、境外

D.境外、境外

【答案】：C98、基金业协会会员可分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：B99、某债券五年后到期,其面值为人民币100元、每年付息两次、票面利率8%、每次付息4元。若该债券以102元卖出,则其到期收益率（）。

A.8%

B.4%

C.7.5128%

D.以上都不对

【答案】：C100、银行间债券市场的债券结算和交收方式中，对交易双方而言，结算效率较高，结算本金风险较小的是（）

A.实施净额结算

B.批量全额结算

C.批量净额结算

D.实时全额结算

【答案】：D101、以下关于清算退出的说法，正确的是（）。

A.清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式

B.通常由被投资企业大股东或创始股东出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为

C.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目未获得成功的一种退出方式

D.清算退出是指股权投资基金通过投资企业清算实现退出，主要针对投资项目获得成功的一种退出方式

【答案】：A102、“基金销售机构在注重产品、分销和促销的同时，还必须在高质量的服务、品牌的形象宣传等方面下功夫，以增强可靠的信誉，扩大客户基础”，这体现了基金市场营销的（）。

A.服务性

B.使用性

C.专业性

D.规范性

【答案】：A103、下列关于证券市场的做市商和经纪人的说法中，错误的是（）。

A.两者对于市场流动性的贡献不同

B.经纪人在交易中执行投资者的指令

C.两者有时可以共同完成证券交易

D.两者的利润均来源于证券买卖差价

【答案】：D104、以下资产负债表项目中属于资产项目的是（）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ、V

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.V

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C105、（2017年真题）基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书，以下属于重大事件的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A106、（）的基本原理是以可以比较的其他公司（可比公司）的价格为基础，来评估目标公司的相应价值。

A.账面价值估值法

B.创业投资估值法

C.折现现金流法估值法

D.相对估值法

【答案】：D107、关于基金业绩评价，下面说法正确的是（）。

A.已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金

B.已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平

C.净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平

D.总收益倍数体现了投资者现金的回收情况

【答案】：A108、关于股权投资基金行业政府监管与行业自律，说法错误的是（）

A.政府监管与行业自律性质相同

B.行业自律组织是政府监管机构与市场之间的桥梁

C.行业自律与政府监管目的一致

D.行业自律是对正腑监管的积极补充

【答案】：A109、(2016年)基金监管工作的目标不包括（）。

A.降低系统风险

B.保护投资人及相关当事人的合法权益

C.规范证券投资基金活动

D.促进证券投资基金和资本市场的健康发展

【答案】：A110、关于基金从业人员职业道德中"专业审慎"所要求的持续学习，以下各项能够体现这一要求的包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】：A111、基金财务报表主要是（）。

A.报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表

B.该两年度的比较式利润表

C.该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表

D.以上都是

【答案】：D112、下列关于道德与法律的联系，说法不正确的是（）。

A.目的一致

B.内容交叉

C.表现形式相同

D.相互促进

【答案】：C113、(2016年)中国证监会工作人员应当承担的法律义务是（）。

A.利用职务牟取暴利

B.玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取财务

C.公正廉明，接受监督

D.接受他人物品

【答案】：C114、基金的重大事件不包括（）。

A.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1%

B.延长基金合同期限

C.转换基金运作方式

D.更换基金管理人的董事长、总经理等高级管理人员

【答案】：A115、如果某债券基金的久期为3年，市场利率由5%下降到4%，则该债券基金的资产净值约（）。

A.增加12%

B.增加3%

C.减少3%

D.减少12%

【答案】：B116、关于可转换债券的特征和要素，以下表述正确的是（）

A.可转换债券一般每月付息一次

B.可转换债券的双重选择权是指转股权和提前赎回权

C.在转股前，可转换债券体现了持有者与发行公司之间的所有权关系

D.可转换债券的票面利率一般高于同等条件的普通债券的票面利率

【答案】：B117、下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B118、某股权投资基金的最大投资人甲要求基金管理人提供由托管人直接计算得出的基金估值表，管理人对此要求的正确做法是（）。

A.托管人应当编制估值表提交管理人，并监督管理人盖章确认，然后提供给投资人

B.托管人应当请管理人提供估值计算表，由其复核、监督，不能代为履行管理人职责

C.托管人可以提供估值计算表给管理人，由其提交给投资人

D.托管人通常不应直接作基金的估值，但由于是重要投资人的要求，可以视具体情况妥协一次

【答案】：B119、我国基金信息披露的规范性文件中，年度报告中基金信息披露的内容不包括（）。

A.交易的业务规则的编制及披露

B.基金财务指标的披露

C.管理人报告的披露

D.基金净值表现的披露

【答案】：A120、设立股份有限公司型股权投资基金时，发起人应为2人以上（）以下。

A.300人

B.200人

C.100人

D.500人

【答案】：B121、按照现行有关规定，上海证券交易所B股结算费的收取标准为（）。

A.成交金额的0.1%

B.成交金额的0.05%

C.成交金额的0.05%，不超过500美元

D.成交金额的0.05%，不超过500港元

【答案】：B122、基金招募说明尽收眼底的内容不包括以下（）方面。

A.招募说明书摘要

B.基金管理人、基金托管人的核准文件名称和核准日期

C.基金资产的估值

D.基金运作方式

【答案】：D123、关于凸性以下说法错误的是（）。

A.价格收益率曲线是债券价格变动与到期收溢之间的关系。

B.凸度是衡量价格收益率曲线弯曲程度的指标。

C.价格收益率曲线越弯曲，凸度越小。

D.价格收益率曲线上的斜率变化就是凸度。

【答案】：C124、在有限合伙型股权投资基金中，有限合伙人可以从事的活动包括()。

A.查阅基金经审计的财务报告，对基金管理人就基金管理提出建议

B.参与对拟投资企业的尽职调查

C.以基金的名义，向企业提供管理咨询服务

D.参与基金的投资决策

【答案】：A125、金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证,债券类金融资产不包括（）。

A.票据

B.债券

C.契约型投资工具

D.各类股票

【答案】：D126、关于股票账面价值，以下表述错误的是（）

A.股票的账面价值是每股股票所代表的实际资产的价值

B.在有优先股的情况下，每股账面价值以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得

C.股票的账面价值又称股票净值或每股净资产

D.股票的账面价值是股票投资价值分析的重要指标

【答案】：B127、以下关于折现现金流法说法错误的是（）。

A.折现现金流法是专业人士广泛使用的一种估值方法。

B.未来十年现金流及终值的折现值之和即为估算的企业价值。

C.现金流预测期间的长度视行业的不同而不同

D.典型的折现现金流估值法会预测企业未来20年的现金流

【答案】：D128、下列选项中属于显性成本的是（）。

A.机会成本

B.佣金

C.市场冲击

D.买卖价差

【答案】：B129、封闭式基金要求年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润总额的()

A.90%

B.70%

C.80%

D.60%

【答案】：A130、假设某投资者在某ETF基金募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为3127000230.95元，折算前的基金份额总额为3013057000份，当日标的指数收盘值为966.45元，则该投资者折算后的基金份额为（）份。

A.5000

B.3013

C.5396.22

D.5369.22

【答案】：D131、(2017年)在交易时间内，根据基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值的机构是（）。

A.证券交易所

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券登记结算机构

【答案】：A132、（2021年真题）投资者于交易日投资5万元申购某开放式基金，基金合同约定申购费率为1.2%，申购当日基金份额净值为1.178元，确认日基金份额净值为1.181元，下列说法中正确的是（）。

A.净申购金额为49,400,00元

B.确认份额为41,834,98份

C.确认份额为41,935,48份

D.确认份额为41,941,52份

【答案】：D133、清算大致分为（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D134、关于基金申购的计算，下列错误的是（）。

A.申购份额=净申购金额／申购当日基金份额净值

B.净申购金额=申购金额-申购费用

C.一般规定基金份额的份数以四舍五入的方法保留至小数点后两位以上

D.申购费用=申购金额×申购费率

【答案】：D135、关于募集机构的责任和义务，以下描述错误的是（）

A.募集机构在出资阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通

B.募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突

C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密

D.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全

【答案】：A136、企业上市申报审核阶段的相关工作描述错误的是（）。

A.中国证监会根据反馈回复继续审核，召开初审会，形成初审报告

B.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预披露的时间是发行人对证监会反馈意见回复后

C.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审

D.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定，未按要求制作申请文件的，不予受理

【答案】：B137、ETF建仓期不超过（）个月。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】：A138、根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）内做出注册或者不予注册的决定。

A.7日

B.15日

C.3个月

D.6个月

【答案】：D139、非交易过户不包括（）。

A.转换

B.司法强制执行

C.捐赠

D.继承

【答案】：A140、我国开放式基金认购采取的收费模式有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B141、岗位责任原则的关键因素是（）。

A.权利和义务

B.责任和权力

C.岗位和权利

D.职责和权限

【答案】：B142、关于基金份额登记的说法不正确的有（）。

A.具有确定基金份额持有人及其权利的法律效力

B.具有变更基金份额持有人及其权利的法律效力

C.是保障基金管理人合法权益的重要环节

D.是确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为

【答案】：C143、下列各项中，（）属于基金定期报告。

A.基金年度报告

B.公开说明书

C.基金持有人大会决议

D.澄清公告

【答案】：A144、（）是指除了信用登记不同外，其他条件全部相同两种债券收益率的差额。

A.信用评级

B.信用利差

C.债券评级

D.债券利差

【答案】：B145、基金监管的基本原则有()。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D146、投资前估值与投资后估值之间的关系是（）。

A.投资前估值+投资=投资后估值

B.投资前估值-投资=投资后估值

C.投资前估值+投资后估值=投资

D.投资后估值+投资=投资前估值

【答案】：A147、下列关于欧式期权和美式期权的表述中，不正确的是（）。

A.欧式期权指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，美式期权允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权

B.世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为欧式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是美式期权

C.对期权买方来说，很明显美式期权的条件比欧式期权更为有利

D.对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险

【答案】：B148、股权投资基金在与目标公司签订投资协议时，通常会被写入优先认购权条款的内容为（）。

A.Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：D149、关于公司型股权投资基金的清算主体，说法错误的是（）。

A.成立清算组并由清算组负责清算相关事宜

B.股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成

C.有限责任公司的清算组由基金管理人、基金托管人及相关人员组成

D.逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算

【答案】：C150、风险管理的基础工作是（）。

A.考虑最大回撤指标

B.计算出风险因子的变化

C.测量风险

D.估算风险因子的概率分布

【答案】：C151、LOF基金申报价格最小变动单位为（）元人民币。

A.0.1

B.0.01

C.0.001

D.0.0001

【答案】：C152、20世纪80年代以来，（）的数量和规模增加幅度最大，目前已成为证券投资基金中的主流产品。

A.封闭式基金

B.指数型基金

C.开放式基金

D.保本基金

【答案】：C153、(2016年)以下关于全国中小企业股份转让系统的交易机制和规则的描述中，错误的是（）。

A.投资者直接交易

B.分级结算原则

C.以机构投资者为主，合格的自然人也可以投资

D.设定股份交易最低限额

【答案】：A154、关于私募基金的公开宣传，募集机构不得通过下列媒介渠道推介私募基金（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D155、基金管理人办理基金份额的申购，可以收取（）。

A.认购费

B.过户费

C.手续费

D.申购费

【答案】：D156、关于基金管理人的内部治理结构，以下表述错误的是（）。

A.股东会、重事会、监事会和高级管理人员职责权限要明确

B.公司监事与高级管理人员应相互独立

C.基金管理人股东会与董事会职能可以重叠以最小化治理成本

D.基金管理人应当建立良好的内部治理机构

【答案】：C157、以下不属于基金的费用的是（）。

A.交易费用

B.管理人报酬

C.律师费

D.股利收益

【答案】：D158、关于股权投资基金的设立，以下表述正确的是（）

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B159、基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.10

C.5

D.20

【答案】：C160、在排他期限内，目标企业（）在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D161、独立第三方服务机构通过一次或多次股权变更，整体构成变更持股（）以上股东或变更股东持股比例超过（）的，应当及时向基金业协会报告。

A.5%,5%

B.5%,10%

C.10%,5%

D.10%,10%

【答案】：A162、基金监管的首要目标是保护（）的利益。

A.基金当事人

B.基金行业

C.基金投资人

D.基金管理人

【答案】：C163、ETF属于（）。

A.主动操作的指数基金

B.被动操作的指数基金

C.只在一级市场交易

D.只在二级市场交易

【答案】：B164、关于房地产有限合伙，以下表述错误的是（）。

A.有限合伙人仅以出资份额为限对投资项目承担有限责任

B.普通合伙人负责日常管理，重大经营决策须要经过有限合伙人审批

C.普通合伙人收取固定比例的管理费

D.有限合伙人可能画IS长达数年的负现金流

【答案】：B165、（）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。

A.运营估值委员会

B.产品审批委员会

C.风险控制委员会

D.投资决策委员会

【答案】：D166、下列属于业绩指标的是（）。

A.销售额增长

B.网点建设

C.新市场进入

D.净利润

【答案】：D167、某股权投资基金拟投资A公司，A公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元，如果A公司按照息税前利润的6倍进行估值，所得税税率为25%，利息每年2000万元，则A公司的价值为（）亿元。

A.8.4

B.9.6

C.10.8

D.12

【答案】：C168、全国中小企业股份转让系统中协议转让的委托方式，可以分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】：B169、基金管理公司和基金代销机构制作发布的基金宣传推介材料，应当规定要求报送的报告材料不包括（）。

A.宣传推介材料的形式和用途说明

B.基金管理公司督察长出具的合规意见书

C.基金托管银行出具的基金业绩复核函的原件

D.相关获奖证明复印件

【答案】：C170、根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在(??)日为投资人办理登记权益手续

A.A:T日

B.B:T+3日

C.C:T+2日

D.D:T+1日

【答案】：D171、对于处在不同成长阶段的被投资企业，投资机构对其在投资后管理中参与的程度与侧重点也有所不同。对于早期阶段的被投资企业，投资机构侧重于（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C172、某投资人投资3万元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为9元，其对应的认购费率为1.5%，基金份额面值为1元/份，则其认购费用及认购份额为（）。

A.442.12，29556.65

B.443.35，29756.35

C.443.35，29565.65

D.443.35，29334.65

【答案】：C173、(2017年)在上市辅导阶段，保荐人及其他中介机构应（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D174、下列关于普通股股东和优先股股东表决权的表述中，在一般情况下正确的是（）。

A.普通股股东没有表决权，优先股股东具有表决权

B.普通股股东具有表决权，优先股股东具有表决权

C.普通股股东没有表决权，优先股股东没有表决权

D.普通股股东具有表决权，优先股股东没有表决权

【答案】：D175、对社保基金资产进行投资管理属于基金管理公司的（）。

A.受托管理业务

B.基金销售业务

C.基金管理业务

D.募集资金活动

【答案】：A176、关于开放式基金认购的说法，不正确的是（）。

A.如果没有在注册登记机构开立基金账户，可以直接在基金销售机构用现金认购

B.基金账户是基金登记人为基金投资者开立的、用于记录其持有的基金份额余额和变动情况的账户

C.采取金额认购的方式

D.注册登记机构可以为投资者开立基金账户

【答案】：A177、(2017年)杠杆收购是收购方用少量的自有资金结合大规模的外部资金来收购目标企业的活动。收购方的自有资金和外部资金的比例，通常取决于（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B178、按照规定办理基金销售结算资金的划付，是（）的法定义务。

A.基金份额登记机构

B.基金销售支付机构

C.基金评价机构

D.基金投资顾问机构

【答案】：B179、以下属于指数基金特点的是（）。

A.I、II、Ⅲ

B.II、Ⅲ、IV

C.II、Ⅲ

D.I、Ⅲ、IV

【答案】：B180、当市场价格高于行权价格时，认购权证持有者行权，公司发行在外的股份（）。

A.增加

B.减少

C.不变

D.都有可能

【答案】：A181、制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存、上述内容属于合规风险中，（）的主要管理措施。

A.反洗钱合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规风险

D.投资合规性风险

【答案】：A182、委托募集，是指基金管理人（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A183、（2020年真题）关于基金从业人员职业道德规范中的专业审慎，以下表述正确的是（）。

A.I、II、Ⅲ

B.I、Ⅲ、IV

C.Ⅱ、Ⅲ、IV

D.I、II、IV

【答案】：D184、下列关于远期合约的表述错误的是（）。

A.与期货合约相比更灵活

B.远期合约没有固定的、集中的交易场所

C.远期合约履约有保证

D.远期合约的违约风险比较高

【答案】：C185、根据中国证监会的规定，股权投资基金的合格投资者应具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只股权投资基金的金额不低于（）万元。

A.60

B.80

C.100

D.120

【答案】：C186、私募股权投资基金投资项目估值的主要方法有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：A187、私募股权投资起源和盛行于（）。

A.荷兰

B.英国

C.加拿大

D.美国

【答案】：D188、(2017年)关于基金从业人员职业道德规范，下列表述错误的是（）。

A.守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求

B.专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范

C.客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范

D.诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则

【答案】：A189、(2016年)在进行投资决策业务控制时，应建立（），在设定的风险权限额度内进行投资决策。

A.投资决策授权制度

B.业务交流制度

C.投资风险评估与管理制度

D.实质性审查制度

【答案】：C190、常用的企业估值方法不包括(

A.折现现金流估值法

B.相对估值法

C.损益法

D.清算价值法

【答案】：C191、某美元基金投资境内未上市企业，可以采用的退出方式是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A192、以下关于基金募集监管方面的表述，正确的是（）。

A.注册制对基金的募集主要进行合治规性的审查

B.资本市场不发达的国家一般实行注册制

C.核准制对基金的募集不进行实质性审查

D.注册制主要适用于新兴资本市场国家

【答案】：A193、（2017年真题）我国基金信息披露的制度体系由（）组成。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D194、下列不属于我国基金交易费的是（）。

A.印花税

B.增值税

C.过户费

D.经手费、证管费

【答案】：B195、（）就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A.风险评估

B.风险应对

C.事项识别

D.控制活动

【答案】：A196、根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》，以下关于融资融券标的股票的表述，错误的是（）。

A.股东人数不少于4000人

B.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元

C.在上海证券交易所上市交易时间不低于6个月

D.融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

【答案】：C197、在我国,股权投资基金的基本税负承担主要体现方面描述正确的一项是（）。

A.投资者就其投人资本取得的各类所得以及基金管理人取得的管理费和业绩报酬需要按照税法的要求缴纳所得税

B.基金管理人组织特定形式的股权投资基金运作股权投资业务以实现投资者投人资本的增值，不同形态的资本增值可能涉及流转税的计缴。

C.A和B都是

D.A和B都不是

【答案】：C198、出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定（）。

A.接受全额赎回和全部延迟赎回

B.拒绝全额赎回

C.全部延迟赎回

D.部分延迟赎回和接受全额赎回

【答案】：D199、实际收益率在名义收益率的基础上扣除了（）的影响

A.汇率波动

B.税收

C.流动性

D.通货膨涨率

【答案】：D200、某投资者投资10万元认购某开放式基金，该笔认购产生的利息是50元，对应的认购费率为1.2%，基金份额面值为1，可得到的认购份额为（）。

A.98863.64份

B.98811.23份

C.98814.23份

D.98864.23份

【答案】：D201、在目前的法规下，开放式债券基金的杠杆率上限为（），封闭式债券基金的杠杆率上限为（）。

A.100%；200%

B.140%；100%

C.140%；200%

D.100%；140%

【答案】：C202、关于全国股转系统挂牌流程中的反馈审核阶段，表述错误的是（）。

A.申请人应当在反馈意见要求的时间内回复反馈意见

B.反馈审核阶段的主要工作是配合中国证监会拟申请企业进行审核

C.申请材料受理机构对材料的齐备性，完整，注进行调查

D.申请材料应当符合《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引（试行）》的要求

【答案】：B203、基金业绩评价的原则是（）。

A.客观性原则、可比性原则、长期性原则

B.客观性原则、相关性原则、长期性原则

C.客观性原则、相关性原则、重要性原则

D.客观性原则、可比性原则、短期性原则

【答案】：A204、（）是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。

A.全额结算

B.净额结算

C.实时处理交收

D.批量处理交收

【答案】：A205、（2016年真题）通常情况下，关于股票、债券和证券投资基金投资的收益与风险的说法正确的是（）。

A.基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种

B.债券是一种低风险、低收益的投资品种

C.股票是一种高风险、高收益的投资品种

D.以上说法都对

【答案】：D206、（）报告了企业在某一时点的资产、负债、所有者权益的状况。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.损益表

【答案】：A207、QFII基金托管人资格规定，每个合格投资者能委托（）个托管人，并可以更换托管人。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：D208、股权投资基金财务尽职调查经常采用趋势分析和（）工具，在财务预测中经常会用到（）敏感度分析等方法。

A.结构分析；假设性分析

B.结构分析；场景分析

C.技术分析；假设性分析

D.技术分析；场景分析

【答案】：B209、关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（）

A.基金因其生产经营所得和其他所得采取分后税的原则，因此在基金层面不涉及缴纳流转税

B.合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为生产经营所得

C.基金的自然人投资者按基金企业的所衞兑率缴纳所得税

D.根据现行税法的规定，如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人，比照《个人所得税法》中的个体工商户的生产经营所得应税项目，适用5%-30%的五级超额累进税率，计缴个人所得税

【答案】：B210、对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）

A.个人所得税

B.营业税

C.消费税

D.企业所得税

【答案】：A211、下列不属于合伙型股权投资基金应当解散的情形是（）。

A.全体合伙人决定解散

B.有2/3以上的合伙人退出

C.全部投资项目到期退出

D.合伙型股权投资基金存续期届满且合伙人决定不再经营的

【答案】：B212、投资者购买信托（契约）型股权投资基金后，以下做法合规的是（）。

A.将所购买的基金权益拆分平价分销给不特定的人群

B.将所购买的基金权益拆分加价分销给不特定的人

C.以所购买的基金份额再募集一只基金

D.将所购买的基金份额按照基金合同的约定转让给第三方

【答案】：D213、下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.基金资金清算

B.会计复核

C.基金资产保管

D.基金资产的投资运作

【答案】：D214、以下属于公司权益类证券的是（）。

A.可转换债券

B.优先股股票

C.商业本票

D.公司存款

【答案】：B215、以下不属于再融资的方式是（）。

A.股票回购

B.发行可转换债券

C.非公开发行股票

D.向不特定对象公开募集

【答案】：A216、某2年期债券面值100元，票面利率为5%,每年付息，现在的市场收益率为6%,市场价格98.17元，则其麦考利期是（）。

A.1年

B.2年

C.1.95年

D.2.05年

【答案】：C217、（2021年真题）以下行为中不符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》规定的是（）。

A.某互联网平台委托取得基金销售业务资格的独立基金销售机构代为办理基金销售业务

B.某取得基金销售业务资格的保险公司通过其互联网平台办理基金销售业务

C.基金公司公告为其直销客户提供手续费优惠

D.基金公司通过其APP为客户办理基金申购、赎回业务

【答案】：C218、负责制定股权投资基金信息披露指引的机构是（）。

A.中国证券业协会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证监会

D.国务院财政部

【答案】：B219、（2016年真题）道德与法律的联系不包括（）。

A.目的一致

B.内容转化

C.功能互补

D.手段各异

【答案】：D220、我国法规规定公司型基金为有限公司的投资者人数不超过（）人。

A.50

B.200

C.10

D.20

【答案】：A221、分析预期收益等价值决定因素的分析方法称为基本面分析，而公司未来的经营业绩和盈利水平正是基本面分析的核心所在。对于公司前景预测来说，“自上而下”的（）是比较适用的。

A.基本分析法

B.层次分析法

C.技术分析法

D.行为分析法

【答案】：B222、(2016年)该私募基金管理公司通过多种方法设计了多种基金产品营销方案，其中合规的是（）。

A.组织讲座、研讨会等活动，向非特定对象投资进行推介

B.通过分析公司净值客户资料库信息，向符合合格投资人要求的高净值客户面对面地推荐基金产品

C.通过微博、微信等互联网方式向非特定对象进行推介

D.通过报刊、电台、电视台等公众媒体向普通公众投资者推介

【答案】：B223、以下投资工具中，属于间接投资工具的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅳ

【答案】：D224、中国证券投资基金业协会的属性和职责，以下说法错误的是（）。

A.是社会团体法人

B.依法办理非公开募集基金的登记、备案

C.以公司形式设立

D.是股权投资基金行业的自律性组织

【答案】：C225、（2017年真题）（）指外国基金管理人或外国投资者在中国境内参与发起或设立股权投资基金的行为。

A.跨境设立股权投资基金

B.股权投资基金的跨境投资

C.QDII

D.QFII

【答案】：A226、对其他非常规基金产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过()。

A.3个月

B.4个月

C.5个月

D.6个月

【答案】：D227、基金消售渠道审慎调查包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ

【答案】：A228、以下说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：C229、下列不属于货币市场工具的是（）。

A.银行回购协议

B.银行承兑汇票

C.短期国债

D.股票

【答案】：D230、适用于简易程序的产品不包括（）。

A.分级基金

B.混合基金

C.债券基金

D.货币基金

【答案】：A231、（2020年真题）良好的投资者教育能帮助投资者规避大量的投资风险以及一些不必要的损失，某金融机构在了解投资者的个人背景和社会背景后，指导投资者分析投资问题，获得必要信息并进行理性选择，该行为属于投资者教育中的（）。

A.权益保护教育

B.投资决策教育

C.资产配置教育

D.防范诈骗教育

【答案】：B232、一般来说，算术平均收益率要大于几何平均收益率，两者之差随收益率波动加剧而增大。几何平均收益率克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向。这种说法（）。

A.正确

B.错误

C.部分正确

D.部分错误

【答案】：A233、基金管理人关于ETF基金份额参考净值的计算方式，一般经（）认可后公告。

A.证券交易所

B.基金业协会

C.中国证监会

D.证券业协会

【答案】：A234、封闭式基金的报价单位为每份基金价格，基金的申报价格最小变动单位为（）元人民币。

A.0.01

B.0.05

C.0.1

D.0.001

【答案】：D235、下列不属于基金管理公司内部控制应遵循的原则的是（）。

A.有效性原则

B.独立性原则

C.成本效益原则

D.考察性原则

【答案】：D236、符合下列条件之一的股权投资基金管理人的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅴ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ

【答案】：C237、下列关于基金管理费的描述,正确的是（）。

A.管理费是按基金实缴出资金额的一定比例收取

B.可按基金规模的一定比例收取,也可以采用基金运营预算的机制收取

C.管理费是基金托管人向基金投资人收取的费用,按投资规模的一定比例收取

D.管理费是基金投资人向基金管理人收取的费用,按投资规模的一定比例收取

【答案】：B238、机构投资者资本实力更为雄厚且投资能力更为专业，机构投资者资产管理类型包括：(1)聘请专业投资人员对投资进行内部管理；(2)将资金委托投资于一个或多个外部基金公司；(3)也有一些公司采用混合的模式（一部分资产内部管理，另一部分资产外部管理）等。这种说法（）。

A.正确

B.错误

C.部分正确

D.部分错误

【答案】：A239、股权投资基金管理人开展业务外包的，应根据（）原则制定业务外包实施规划，确定外包活动范围。

A.审慎经营

B.成本效益

C.执行有效

D.相互制约

【答案】：A240、下列选项不属于基金招募说明书主要披露事项的是（）。

A.基金的投资目标

B.基金资产的估值

C.招募说明书摘要

D.基金财产保管

【答案】：D241、公司型基金的税收规则是（）。

A.“先税后分”

B.“先分后税”

C.“不分先后”

D.“随意处理”

【答案】：A242、金融的含义是（）。

A.货币资金的融通

B.实物的融通

C.虚拟资产的融通

D.互联网金融的融通

【答案】：A243、证券公司从事的客户资产管理业务，不包含（）

A.为单一客户办理定向资产管理业务

B.为多个客户办理定向资产管理业务

C.为多个客户办理集合资产管理业务

D.为客户办理特定目的的专项资产管理业务

【答案】：B244、(2016年)货币市场与股票市场的一个主要区别是（）。

A.货币市场进入门槛很低

B.货币市场进入门槛很高

C.货币市场属于场外交易市场

D.货币市场属于场内交易市场

【答案】：B245、私募基金托管人承诺按照的（）原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务。

A.恪尽职守、遵纪守法、安全效率

B.忠诚尽责、遵纪守法、谨慎勤勉

C.恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉

D.恪尽职守、诚实信用、安全效率

【答案】：C246、目前，中外合资基金管理公司外资持股上限为不超过（）。

A.10%

B.20%

C.49%

D.51%

【答案】：C247、（2021年真题）关于股权投资基金管理人开展基金募集行为，以下表述正确的是（）

A.需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格

B.基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品

C.基金管理人不仅可以募集自己发起设立的基金，也可以销售其他基金管理人的产品

D.不需要在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人

【答案】：B248、境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，如果目标企业为境内上市公司，还应遵守（

）的规定。

A.《中外合作经营企业法》

B.《关于外国投资者并购境内企业的规定》

C.《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》

D.《政府核准的投资项目目录》

【答案】：C249、根据（）的资金募集办法，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。

A.《合伙企业法》

B.《上交所指引》

C.《深交所指引》

D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

【答案】：D250、关于基金管理人合规管理目标，以下表述正确的是（）。

A.确保基金管理人持续快速运营

B.确保基金管理人实现