2025年风险合规管理(绿色金融)综合培训试卷及答案

2025年风险合规管理(绿色金融)综合培训试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《绿色债券支持项目目录（2021年版）》，下列哪类项目首次被纳入“绿色交通”范畴？（）A.城市轨道交通建设B.港口岸电设施改造C.共享电单车投放D.高速公路服务区充电桩答案：B2.某银行拟为海上风电项目发放绿色贷款，依据《绿色信贷指引》，其贷前调查必须重点核验的环境风险文件是（）A.海域使用权证B.海洋生物多样性影响评估报告C.渔业补偿协议D.海上溢油应急演练记录答案：B3.2024年7月1日起施行的《银行业金融机构绿色金融评价方案》将定量指标权重提高至（）A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C4.在TCFD框架下，对绿色金融资产进行情景分析时，首选的基准情景是（）A.IEA450情景B.IPCCRCP2.6情景C.NGFS当前政策情景D.央行碳中和宏观情景答案：C5.某城商行发行的“碳中和”主题绿色金融债，其募集资金闲置期间可投资于（）A.国债逆回购B.AAA级公司债C.政策性银行债D.以上均可，但须每日披露答案：D6.根据《环境权益融资工具》行业标准，碳排放权质押率上限为（）A.50%B.60%C.70%D.80%答案：B7.绿色信贷资产证券化的“真实出售”认定，最关键的法律要件是（）A.破产隔离B.信用增级C.超额抵押D.流动性支持答案：A8.某企业披露其2025年范围三碳排放使用“支出法”核算，该方法最适用于（）A.钢铁冶炼B.互联网数据中心C.零售连锁D.火力发电答案：C9.绿色供应链金融中，核心企业“碳足迹”分摊至上游供应商的常用分配原则是（）A.收入占比法B.产量占比法C.碳强度法D.质量平衡法答案：D10.根据《银行业保险业绿色金融内部控制指南》，绿色金融专项内部审计的最低频率为（）A.每季度B.每半年C.每年D.每两年答案：C11.在欧盟《可持续金融分类方案》中，对“实质性贡献”技术筛选标准的更新周期为（）A.一年一评B.两年一评C.三年一评D.五年一评答案：C12.某商业银行采用“赤道原则”第四版，对A类项目进行社会与环境影响评估时，必须邀请的参与方是（）A.当地环保局B.受影响社区代表C.行业协会D.主权财富基金答案：B13.绿色债券存续期信息披露出现重大负面事件，发行人应在事件发生后的几个工作日内披露临时报告？（）A.1B.2C.3D.5答案：B14.根据《碳排放权交易管理办法（试行）》，全国碳市场履约缺口超过10%的企业，将被处以（）A.通报批评B.三万元罚款C.下年度配额扣减D.市场禁入答案：C15.绿色信贷差异化风险权重政策中，对符合《绿色产业指导目录》项目贷款的风险权重可下调至（）A.0%B.25%C.50%D.75%答案：D16.某基金公司发行ESG主题货币基金，其投资标的信用评级不得低于（）A.A1B.A2C.BBBD.BB+答案：A17.在绿色金融数据治理中，对“洗绿”风险进行文本识别时，首选的NLP模型训练语料是（）A.企业年报B.社会责任报告C.绿色债券募集说明书D.央行绿色信贷专项统计表答案：C18.根据《气候相关披露路线图（美国SEC征求意见稿）》，Scope3披露豁免的门槛为年收入低于（）A.500万美元B.2500万美元C.7500万美元D.1亿美元答案：C19.绿色金融债的“外部评估”机构必须在中国人民银行备案，备案有效期为（）A.一年B.两年C.三年D.五年答案：B20.某银行将风电项目贷款纳入央行碳减排支持工具，其贷款利率与LPR的利差上限为（）A.50BPB.75BPC.100BPD.125BP答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.下列哪些情形将被监管机构认定为“漂绿”行为？（）A.绿色债券募集资金50%用于补充营运资金B.碳足迹核算边界未包含范围三C.使用已失效的绿色项目认证D.环境效益测算假设参数严重偏离行业均值答案：A、C、D22.根据《绿色保险业务统计制度》，下列哪些险种纳入绿色保险统计？（）A.光伏组件效能保证保险B.新能源汽车延保C.森林碳汇保险D.环境污染责任险答案：A、C、D23.银行开展碳排放权质押融资时，应建立的风险缓释措施包括（）A.碳价盯市机制B.追加保证金制度C.第三方碳资产托管D.政府配额回购协议答案：A、B、C24.下列哪些文件属于绿色信贷合规档案必须保存的“终身档案”？（）A.环评批复B.节能评估报告C.贷后环境风险监测表D.借款合同答案：A、B、D25.根据NGFS情景，对银行资产组合进行气候压力测试时，需输入的宏观变量有（）A.碳价路径B.能源结构转型速度C.气候灾害损失率D.绿色技术渗透率答案：A、B、C、D26.绿色债券评估认证机构在出具“二次意见”时，必须对以下哪些要素发表结论？（）A.募集资金使用合规性B.环境效益可衡量性C.信息披露完整性D.发行人治理结构答案：A、B、C27.下列哪些属于《绿色产业指导目录（2023年版）》新增内容？（）A.氢能“制储输用”全链条装备B.近零能耗建筑C.海上风电运维船D.碳捕集、利用与封存（CCUS）答案：A、C、D28.银行建立绿色金融管理系统时，应实现的功能包括（）A.绿色项目自动识别B.碳排放数据对接央行平台C.环境风险预警D.绿色绩效薪酬分配答案：A、B、C29.下列哪些主体可以成为碳排放权质押融资的出质人？（）A.重点排放单位B.全国碳市场机构投资者C.项目减排量（CCER）持有人D.地方碳普惠个人用户答案：A、B、C30.根据《银行业金融机构环境信息披露操作手册》，定量披露指标应包括（）A.绿色投融资余额B.高碳行业敞口占比C.绿色债券投资收益率D.范围一、二碳排放量答案：A、B、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）31.绿色信贷资产支持证券的“绿色”标签需经央行认可，而非交易所审核。（）答案：√32.碳减排支持工具采用“先贷后借”模式，银行可向央行申请相当于贷款本金60%的资金。（）答案：√33.绿色债券募集资金可用于偿还存量绿色贷款，但必须在募集说明书中披露对应贷款的环境效益。（）答案：√34.根据《赤道原则》第四版，对B类项目可不进行社区协商。（）答案：×35.银行将高碳资产纳入表外理财可不计入气候风险敞口统计。（）答案：×36.绿色保险费率定价可以参照历史气候灾害损失数据，无需进行前瞻性情景分析。（）答案：×37.碳排放权质押融资违约时，银行可直接将配额划转至自身账户，无需经过交易所。（）答案：×38.绿色信贷差异化风险权重政策适用于商业银行、政策性银行和外资银行在华分行。（）答案：√39.银行可通过“绿色存款”产品将零售资金定向用于绿色项目，但需单独建账核算。（）答案：√40.环境信息披露若采用“不披露就解释”原则，银行可因商业机密完全省略高碳敞口数据。（）答案：×四、填空题（每空1分，共15分）41.2025年1月1日起，全国碳市场覆盖行业将新增________、________两大行业。答案：钢铁、水泥42.根据《绿色债券存续期信息披露指南》，环境效益指标应至少包含________和________两类定量数据。答案：温室气体减排量、污染物减排量43.央行碳减排支持工具的资金成本为________，期限________年。答案：1.75%、144.银行开展气候风险压力测试时，对物理风险模块通常采用________灾害模型与________损失模型耦合。答案：CAT、金融传导45.绿色供应链金融“碳账户”平台的核心功能是________、________、________。答案：碳数据采集、碳足迹核算、碳评级46.根据《银行业金融机构绿色金融评价方案》，绿色贷款余额占比指标权重为________，绿色贷款余额同比增速指标权重为________。答案：15%、10%47.绿色信贷资产支持证券的“绿色资产池”集中度要求：单笔贷款占比不超过________，单一行业占比不超过________。答案：10%、30%五、简答题（每题8分，共24分）48.简述“洗绿”与“漂绿”在监管语境下的区别，并给出银行识别二者的三个关键操作步骤。答案：（1）概念区别：洗绿指通过技术手段夸大环境效益，使非绿项目看似绿色；漂绿指信息披露或宣传误导投资者，使非绿项目被误认为绿色。（2）操作步骤：①对标最新《绿色产业指导目录》进行资产穿透，核验项目代码与目录匹配度；②采用第三方认证机构出具的“二次意见”，重点核查环境效益测算假设与行业平均参数的偏离度；③建立文本挖掘模型，对募集说明书、ESG报告进行语义分析，识别夸大性词汇与隐藏性免责条款。49.概述银行在开展碳排放权质押融资时，如何构建“碳价盯市＋动态质押率”机制，并说明其对风险资本计量的影响。答案：机制构建：①引入交易所实时碳价，设置盯市频率为日度；②建立质押率调整矩阵：当碳价下跌10%，质押率下调5个百分点；下跌20%，下调10个百分点；③触发补仓线130%，平仓线120%，要求借款人3个工作日内追加配额或现金。风险资本计量影响：根据《商业银行资本管理办法》，碳排放权属于“应收账款及其他实物资产”，风险权重100%；通过动态质押率及补仓机制，可将违约损失率（LGD）从45%降至30%，进而减少风险加权资产约15%，释放资本占用。50.结合2025年新版《绿色保险业务统计制度》，说明保险公司如何将“森林碳汇保险”产品纳入偿付能力评估，并给出精算模型要点。答案：纳入路径：①将森林碳汇保险归类为“特定绿色保险”子科目，单独统计保费、赔款、责任准备金；②在偿付能力压力情景中新增“碳价暴跌＋森林火灾”双重极端情景，评估其对综合偿付能力充足率的影响。精算模型要点：①采用遥感＋AI估损，建立“森林蓄积量—碳汇量—赔付额”函数；②引入Copula函数刻画碳价与火灾发生率的尾部相关性；③设置75%分位数VaR为资本要求，将绿色保险风险资本系数下调10%，以反映政策优惠。六、案例分析题（共31分）案例材料：G银行2025年3月向某光伏制造龙头企业发放5亿元绿色贷款，期限5年，利率LPR50BP；同时为企业上游组件供应商提供1亿元“碳足迹”保理融资，利率LPR30BP。贷款发放后，央行对该行开展绿色金融专项现场检查，发现以下问题：（1）光伏项目环评批复落款日期早于项目备案日期6个月；（2）保理融资未将上游供应商范围三排放纳入碳足迹核算；（3）贷后检查报告未记录组件回收环节环境风险；（4）银行将2亿元闲置绿色债券资金用于购买非绿色AAA短融。51.请指出上述四项问题分别违反了哪些监管规定，并给出对应的法规条文序号。（8分）答案：（1）违反《绿色信贷指引》第十四条“环评批复须在项目备案之后取得”；（2）违反《环境权益融资工具》4.2条“供应链金融应核算范围三排放”；（3）违反《绿色信贷指引》第二十七条“贷后管理应覆盖项目全生命周期环境风险”；（4）违反《绿色债券存续期信息披露指南》第五条“募集资金不得用于非绿色资产”。52.针对问题（2），请设计一套“上游供应商碳足迹补录”操作方案，包括数据来源、核算边界、补录时间表及验证方式。（10分）答案：数据来源：①供应商电力结算单、天然气发票；②物流平台GPS轨迹及柴油消耗记录；③上游硅料企业提供的范围一、二数据。核算边界：采用“控制权法”＋“股权比例法”双边界，对供应商80%控股工厂实现完全核算，对20%参股工厂按股权比例折算；范围三涵盖外购硅料、铝边框、运输及员工差旅。补录时间表：T＋15日完成数据收集，T＋30日完成排放因子匹配与计算，T＋45日获得第三方核查声明，T＋60日向央行绿色金融管理系统报送补录结果。验证方式：由生态环境部备案的CCER核证机构出具“供应链碳足迹核查报告”，并对关键数据抽样现场核验，抽样比例不低于30%。53.结合问题（4），请计算G银行需立即整改的金额，并说明若未按期整改，央行可采取的监管措施及对该行绿色金融评价的影响。（13分）答案：整