新三板公司内部制度规范

PAGE新三板公司内部制度规范一、总则（一）目的本制度旨在规范新三板公司内部管理，确保公司运营符合法律法规及行业标准，保障公司和股东的合法权益，提高公司治理水平和运营效率，促进公司持续健康发展。（二）适用范围本制度适用于新三板公司及其下属各部门、分支机构、子公司等全体员工。（三）基本原则1.合法性原则公司各项制度必须符合国家法律法规及相关行业标准的要求，确保公司运营合法合规。2.规范性原则建立健全规范的内部管理制度体系，明确各部门、各岗位的职责和工作流程，使公司运营有章可循、规范有序。3.有效性原则制度应具有可操作性和实际指导意义，能够有效解决公司运营中的实际问题，提高工作效率和管理水平。4.公正性原则制度面前人人平等，确保公司内部管理公平公正，保障员工的合法权益，维护公司良好形象。二、公司治理结构（一）股东与股东大会1.股东权利与义务股东享有法律法规和公司章程规定的各项权利，同时应履行相应的义务，包括遵守公司章程、按时足额缴纳出资等。2.股东大会的召集、召开与表决股东大会由董事会召集，定期会议每年召开一次，临时会议根据需要及时召开。股东大会的表决方式应符合法律法规和公司章程的规定，确保股东能够充分行使表决权。（二）董事与董事会1.董事的任职资格与职责董事应具备相应的专业知识和工作经验，遵守法律法规和公司章程，忠实履行职责，维护公司利益。2.董事会的组成与运作董事会由[X]名董事组成，设董事长一名。董事会负责公司的战略决策、经营管理等重大事项，定期召开会议，对公司重大问题进行研究和决策。（三）监事与监事会1.监事的任职资格与职责监事应具备独立监督能力，对公司财务、董事和高级管理人员的行为进行监督，维护公司和股东的合法权益。2.监事会的组成与运作监事会由[X]名监事组成，设监事会主席一名。监事会定期召开会议，对公司财务状况、内部控制等进行监督检查，并向股东大会报告工作。（四）高级管理人员1.高级管理人员的任职资格与职责高级管理人员包括总经理、副总经理、财务负责人等，应具备相应的管理能力和专业知识，负责公司的日常运营管理工作，执行董事会的决议。2.高级管理人员的绩效考核与薪酬管理建立科学合理的绩效考核体系，对高级管理人员的工作业绩进行考核评价，并根据考核结果确定薪酬待遇，激励高级管理人员积极履行职责，提高公司业绩。三、内部控制制度（一）财务内部控制1.财务管理制度建立健全财务管理制度，规范财务核算流程，确保财务信息真实、准确、完整。加强财务预算管理，合理安排资金，提高资金使用效率。2.财务风险管理识别、评估和应对财务风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。建立财务风险预警机制，及时发现和处理潜在的财务风险。（二）采购与付款内部控制1.采购管理制度制定采购计划，规范采购流程，选择合格的供应商，确保采购物资的质量和价格合理。加强采购合同管理，明确双方权利义务，防范采购风险。2.付款审批流程建立严格的付款审批流程，确保付款依据充分、手续齐全。加强对采购付款的监督检查，防止资金流失。（三）销售与收款内部控制1.销售管理制度制定销售策略，拓展销售渠道，规范销售合同签订与执行，确保销售收入的真实性和完整性。加强客户信用管理，防范销售风险。2.收款管理流程建立完善的收款管理流程，及时跟踪应收账款的回收情况，采取有效措施催款，减少坏账损失。（四）生产与仓储内部控制1.生产管理制度制定生产计划，合理安排生产资源，确保产品质量和生产进度。加强生产过程控制，降低生产成本。2.仓储管理制度建立仓储管理制度，规范物资出入库流程，加强库存管理，确保物资安全、完整。定期进行库存盘点，及时处理盘盈盘亏情况。（五）人力资源内部控制1.人力资源管理制度制定人力资源规划，招聘、培训、考核员工，建立合理的薪酬福利体系，激励员工积极工作。加强员工劳动合同管理，维护员工合法权益。2.员工离职交接制度员工离职时，应按照规定办理离职交接手续，确保工作的连续性和资产的安全。加强对离职员工的审计和监督，防止出现违规行为。四、信息披露制度（一）信息披露原则1.真实性原则所披露的信息应真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.及时性原则按照法律法规和监管要求，及时披露公司重大信息，确保投资者能够及时了解公司情况。3.公平性原则公平对待所有投资者，确保信息披露的公平性，不得选择性披露或泄露未公开信息。（二）信息披露内容与方式1.披露内容包括公司基本信息、财务报告、重大事项公告、定期报告等。具体披露内容应符合法律法规和新三板相关规定的要求。2.披露方式通过全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台进行披露，同时可根据需要在公司官网等其他渠道进行披露，但应以信息披露平台披露的内容为准。（三）信息披露审核与管理1.审核流程建立信息披露审核流程，明确各部门在信息披露中的职责，对拟披露的信息进行审核把关，确保信息准确无误。2.档案管理对信息披露文件进行归档管理，保存相关资料，以备查阅。加强对信息披露档案的保密管理，防止信息泄露。五、投资者关系管理（一）投资者关系管理目标加强与投资者的沟通与交流，增进投资者对公司的了解和信任，维护公司良好的市场形象，促进公司股权交易的活跃和股价的稳定。（二）投资者关系管理方式1.定期报告与沟通按照规定定期发布公司定期报告，及时向投资者披露公司经营情况和财务状况。通过电话、邮件、股东大会、业绩发布会等方式与投资者进行沟通交流，解答投资者的疑问。2.调研与接待积极配合投资者调研，为投资者提供必要的信息和资料。热情接待投资者来访，安排专人负责接待工作，确保投资者能够全面了解公司情况。（三）投资者投诉与建议处理1.投诉处理机制建立投资者投诉处理机制，及时受理投资者的投诉和建议。对投诉事项进行调查核实，按照规定及时处理，并将处理结果反馈给投资者。2.建议采纳与反馈对投资者提出的合理建议进行认真研究，如被采纳应及时向投资者反馈，并在公司经营管理中加以应用。六、附则（一）制度解释与修订本制度由公司董事会负责解释。