2025年度财务总监述职报告

汇报人:XXXX2026年01月09日2025年度财务总监述职报告CONTENTS目录01

年度工作概述02

战略财务支撑03

财务体系优化04

资金管理效能CONTENTS目录05

风险防控体系06

团队建设与赋能07

存在问题与改进08

未来工作计划年度工作概述01年度工作目标回顾

战略财务目标围绕公司年度经营目标，牵头构建"预算-监控-复盘"全周期管理体系，统筹年度预算编制，结合行业周期、业务扩张节奏动态调整资源分配，预算精度提升至[具体数值]%，为新业务线拓展预留弹性空间。

财务体系建设目标以"精益化、数字化"为方向，推动财务体系从"后端记录"向"前端赋能"转型，修订财务审批权责清单及业财协同管理办法，明确跨部门协作边界，付款周期从平均[具体数值]天压缩至[具体数值]天。

资金管理目标聚焦"安全、成本、效率"三角平衡，创新资金管理模式，建立"滚动资金预测模型"，覆盖未来12个月现金流场景，提前3个月预警潜在资金缺口，拓展"供应链金融+绿色信贷"组合工具，置换高成本债务[具体数值]，年节约财务费用超[具体数值]。

风险防控目标以"合规底线+价值创造"为双目标，筑牢财务风险防线，牵头完成"采购-付款""销售-收款"全流程穿行测试，识别并整改[具体数值]项内控漏洞，优化审批节点[具体数值]处，配合外部审计、专项检查[具体数值]次，问题整改完成率100%。

团队建设目标以"专业+协同"为核心，打造复合型财务团队，组织"业财融合沙盘模拟""数字化工具应用"等专题培训[具体数值]场，覆盖全员，推行"导师制+项目制"培养模式，[具体数值]名成员通过管理会计认证，[具体数值]人晋升为业务财务BP。岗位职责履行情况01财务制度体系建设与优化修订完善财务内控制度15项，包括财务组织机构和岗位职责、采购管理制度、内部控制制度等，规范财务业务流程，提升会计信息质量，为领导决策提供可靠数据支持。02预算管理与监控执行组织构建“预算-监控-复盘”全周期管理体系，统筹年度预算编制，预算执行率达到94.6%。建立月度预算执行分析机制，针对3个亏损业务模块推动成本优化，年节约支出超X。03资金管理与风险防控建立“滚动资金预测模型”，实现资金池管理，子公司资金归集率提升至X%，沉淀闲置资金创效。加强资金安全稽查，全年无重大资金安全事故，保障公司资金链安全稳定。04财务信息化建设推进推动财务系统升级，上线智能财务系统，实现“业财数据中台”搭建，打通ERP、CRM等系统数据链路，自动抓取业务数据，完成“收入确认-成本分摊-发票开具”全流程自动化，年减少人工操作超X小时。05税务筹划与合规管理基于税收新政，制定“研发费用加计扣除+高新技术企业税收优惠”组合方案，年节税超X。配合外部审计、专项检查X次，问题整改完成率100%，确保税务合规。战略财务支撑02全面预算管理体系构建

预算编制机制优化推动预算编制从"自上而下"向"上下结合"模式转变，组织业务部门深度参与预算制定，增强预算的可执行性与合理性，全年预算偏差率控制在XX%以内。

预算执行监控强化建立月度滚动预算与资金联动控制机制，定期开展预算执行情况检查与考核，针对执行偏差及时提出整改意见，确保费用合理、均衡发生，各项费用指标均控制在预定范围内。

预算分析与调整机制按月度输出预算执行分析报告，穿透业务单元成本结构，识别预算执行中的问题与风险，结合行业周期与业务扩张节奏动态调整资源分配，为新业务线拓展预留弹性空间。

预算考核与激励挂钩将预算完成情况纳入绩效考核体系，明确各部门预算责任，建立"预算-绩效"联动考核机制，激发全员预算管理意识，提升预算目标的达成率。业财融合机制落地

01建立财务BP嵌入式服务机制按业务线划分财务团队，向销售、生产、研发等部门派驻专职财务BP，前置参与产品定义、定价策略、渠道拓展等环节，提供精准财务支持。

02推行业务-财务双周联席会制度每月召开“业务-财务联席会议”，针对业务痛点提供财务解决方案，全年输出多份“财务视角业务优化建议”，推动业务端降本增效。

03构建客户盈利与产品成本分析模型组建专项小组，设计“客户盈利分析模型”“产品生命周期成本模型”，识别高毛利产品并实施资源倾斜策略，推动其营收占比有效提升。

04建立业财KPI共担与考核机制将财务指标与业务目标绑定，把业务部门对财务建议的执行情况纳入绩效考核，强化跨部门从“各自为战”到“价值共创”的协同效应。战略决策财务支持

战略规划财务建模牵头完成2025-2027三年战略规划财务建模，通过对业务板块收入、成本、现金流预测，为公司"聚焦主业、剥离非核心资产"战略调整提供数据支撑。

重大项目投资回报分析针对海外市场拓展、数字化转型等重大项目，提供"投资回报模型+现金流压力测试"双维度测算，支撑管理层科学决策。

亏损业务优化建议通过财务模型分析某亏损子公司未来3年现金流缺口，提出"股权转让+债务重组"方案，预计减少集团年度亏损约XX%。

行业财务对标分析建立"行业财务对标库"，跟踪头部企业财务指标趋势，每季度输出战略财务洞察报告，为业务布局提供前瞻数据支撑。财务体系优化03财务管理制度修订

制度体系完善根据公司实际执行情况，修订完善财务组织机构和岗位职责、财务核算制度、采购管理制度、内部控制制度、发票管理制度、欠费管理制度等，形成系统化的财务管理制度体系。

审批流程优化修订财务审批权责清单及业财协同管理办法，明确跨部门协作边界，将付款周期从平均X天压缩至X天，提升运营效率。

风险防控强化新增“资金支付审批权限”“关联交易管理”等章节，针对货币资金、采购、销售等关键环节完善内控制度，识别并整改X项内控漏洞，优化审批节点X处。财务流程效率提升

制度体系优化修订完善财务管理制度15项，明确跨部门协作边界，优化财务审批权责清单，付款周期从平均X天压缩至X天，提升运营效率。

数字化流程升级搭建业财数据中台，打通ERP、CRM等系统数据链路，实现收入确认-成本分摊-发票开具全流程自动化，年减少人工操作超X小时；引入电子报销系统，报销周期从5天缩短至2天。

预算管理机制革新将预算编制从"自上而下"改为"上下结合"，增强预算可执行性，全年预算偏差率控制在XX%以内，较上年提升XX个百分点，有效发挥预算指导作用。

账务处理效能提升优化账务处理流程，将手工录入凭证改为系统自动生成，凭证录入时间缩短XX%；完善固定资产管理流程，组织全面资产清查，规范资产卡片编制5万余张，提升资产周转效率。财务数字化转型推进

财务信息化系统升级完成财务系统从6.0到7.0版本的升级上线，30人团队历时一个月完成近10万条信息设置与账务初始化，实现新旧系统并行，为提升信息透明度和基层监控力度奠定基础。

零售费用定额管理系统开发推导建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件三阶段处于板块领先水平，成功开发零售费用定额管理系统，预计2026年一季度在销售系统全面上线，助力低成本发展战略实施。

资金管理系统建设实现库站资金实时监控，与业务系统、零售系统信息共享和自动控制，达成资金自动汇划、收付凭证自动生成及账户余额实时监控，降低资金头寸，提高核算速度与质量，降低资金风险。

业财数据中台搭建打通ERP、CRM等系统数据链路，自动抓取业务端合同、订单数据，实现“收入确认-成本分摊-发票开具”全流程自动化，年减少人工操作超X小时，提升财务工作效率。内部控制体系完善制度体系迭代升级

修订《财务管理制度》，新增“资金支付审批权限”“关联交易管理”章节，完善内控流程，确保财务活动有章可循。关键环节风险防控

针对货币资金、采购、销售等关键环节开展内控测试，识别并整改问题XX项，有效降低操作风险与舞弊风险。内控执行监督强化

建立内控执行定期检查机制，联合内审部门开展专项审计，确保内控制度落地执行，提升制度刚性约束。数字化内控工具应用

引入电子报销系统、财务共享平台等数字化工具，实现流程线上化、审批自动化，减少人为干预，提升内控效率。资金管理效能04资金统筹与规划滚动资金预测模型构建建立覆盖未来12个月现金流场景的滚动预测模型，提前3个月预警潜在资金缺口，为业务扩张资金需求提供前瞻性保障。融资渠道创新与成本优化拓展"供应链金融+绿色信贷"组合工具，置换高成本债务，有效降低财务费用，提升资金使用效益。集团资金池管理效能提升整合集团内各子公司资金，实现资金统一调度与集中管理，提高资金使用效率，降低资金成本。外汇风险对冲策略实施针对汇率波动风险，通过远期结售汇等金融工具进行对冲，减少汇率损失，保障涉外业务资金安全。资金支付审批流程优化修订资金支付审批权责清单，明确跨部门协作边界，缩短付款周期，提升资金支付效率与合规性。融资结构优化债务融资成本控制全年置换高成本债务X元，通过“供应链金融+绿色信贷”组合工具，年节约财务费用超X元，优化债务期限结构，降低短期偿债压力。融资渠道多元化拓展拓展“供应链金融+绿色信贷”组合工具，联合金融机构设计“阶梯式授信”方案，保障业务扩张资金需求，提升融资灵活性与抗风险能力。资金池管理模式效益建立集团“资金池”管理模式，整合各子公司资金，提高资金使用效率，全年降低资金成本约X%，增强集团整体资金调控能力。资金风险防控

资金安全管理体系建设建立“资金池”管理模式，整合集团内各子公司资金，提高资金使用效率，全年降低资金成本约XX%。完善资金支付审批权限，针对货币资金、采购、销售等关键环节开展内控测试，发现并整改问题XX项。

资金流动风险预警机制建立“滚动资金预测模型”，覆盖未来12个月现金流场景，提前3个月预警潜在资金缺口，联合金融机构设计“阶梯式授信”方案，保障业务扩张资金需求。开展资金专项检查，累计检查站库1500余座，检查覆盖面99%以上，发现和整改问题500余项。

汇率与融资风险对冲针对汇率波动风险，通过远期结售汇工具对冲，减少汇率损失约XX万元。拓展“供应链金融+绿色信贷”组合工具，置换高成本债务X，年节约财务费用超X。

应收账款与信用风险管控联合销售团队重新制定信用评分模型，将客户分为A、B、C三类，实施差异化信用政策，全年应收账款周转天数较上年缩短XX天。每月提供应收账款账龄分析报告，协助销售部门催收逾期账款，全年应收账款回收率达XX%。资金收益提升措施

资金池集中管理整合集团内各子公司资金，提高资金使用效率，全年降低资金成本约XX%。融资结构优化拓展“供应链金融+绿色信贷”组合工具，置换高成本债务X，年节约财务费用超X。闲置资金增值运用低风险理财产品及协定存款等方式，提高闲置资金收益率，年增加非经营性收益XX万元。汇率风险对冲针对汇率波动风险，通过远期结售汇工具对冲，减少汇率损失约XX万元。风险防控体系05内控流程优化

关键环节内控梳理与漏洞整改针对采购、销售、资金等关键环节开展内控流程穿行测试，识别并整改问题XX项，完善审批节点X处，有效降低操作风险。

财务审批权责清单修订修订财务审批权责清单及业财协同管理办法，明确跨部门协作边界，将付款周期从平均X天压缩至X天，提升运营效率。

内控制度体系完善牵头修订《集团财务管理制度》，新增“资金支付审批权限”“关联交易管理”等章节，确保财务流程符合会计准则及监管要求。

内控执行监督与考核建立内控执行定期检查机制，将内控执行情况纳入部门绩效考核，全年组织内控专项检查X次，确保制度落地生效。外部审计应对

01审计前准备：自查自纠与资料梳理成立以一把手为组长的审计应对小组，建立顺畅沟通机制；对照内控制度开展全面自查，整改不合规范事项200余项；联合相关部门审查提报资料，确保数据准确性与合规性。

02审计中协作：问题响应与沟通协调全程配合审计组工作，及时化解现场审计发现问题10余项；针对审计询问，从法律和政策法规角度做出合理解释；确保审计过程中资料提供的及时性与完整性，保障审计顺利推进。

03审计后整改：问题闭环与管理优化针对审计组反馈的32个审计记录，组织相关部门认真核对研究，修改完善答复；建立审计整改台账，明确整改责任人与时限，完成率达100%；将审计结果转化为管理优化动力，完善内控体系。税务筹划与合规税收政策研究与应用密切关注税收政策动态，针对公司业务特点，充分运用高新技术企业税收优惠、研发费用加计扣除等政策，全年实现节税约XX万元，有效降低了企业税负。税务风险管控体系建设建立健全税务风险自查机制，定期开展税务健康检查，完善税务管理流程，全年无重大税务违规行为发生，确保公司税务合规。国际税务管理优化针对海外业务拓展，合理运用税收协定，有效避免双重征税，保障公司国际业务的税务合规与成本优化。税务筹划成效通过合理的税务筹划，公司全年缴纳各项税费XX亿元，占净利润的XX%，增值税税负率控制在XX%，企业所得税税负率优化至XX%，处于行业合理水平。团队建设与赋能06财务团队能力提升

专业技能培训体系构建全年组织新会计准则解读、财务数字化工具应用等专题培训12场，覆盖全员，3名成员通过管理会计认证，团队专业能力显著提升。

导师制与项目制结合培养推行“导师制+项目制”人才培养模式，由资深财务人员带教新人，通过实战项目历练，2名成员因表现突出晋升为业务财务BP。

跨部门协作与业财融合能力强化建立“财务-业务”双周联席会机制，财务人员深入业务一线，全年输出20份财务视角业务优化建议，有效提升业财协同效率。

创新激励机制激发团队活力设立“创新提案奖”，鼓励团队从业务痛点出发优化财务流程，年度采纳有效提案8项，节约人工操作超500小时，提升团队创新积极性。财务文化建设财务合规文化培育组织开展“合规文化月”活动，通过案例教学、情景模拟强化全员合规意识，全年开展专项培训12场，覆盖全员，确保财务流程符合会计准则及监管要求。财务团队专业能力提升制定“财务人员能力提升计划”，开展“战略财务”“业财融合”等专题培训，组织参加会计人员继续教育培训、企业所得税培训等，3名成员通过管理会计认证，2人晋升为业务财务BP。财务创新激励机制构建设立“创新提案奖”，鼓励团队从业务痛点出发优化流程，年度采纳有效提案X项，提升财务工作效率与服务质量，推动财务从“后端记录”向“前端赋能”转型。跨部门财务协同文化建设搭建“财务下午茶”交流平台，促进跨部门经验分享；建立“财务-业务”双周联席会，前置参与业务方案设计，全年输出X份“财务视角业务优化建议”，推动业务端降本增效。跨部门协同机制业财BP嵌入式服务机制向销售、生产、研发等部门派驻专职财务BP，每月召开“业务-财务联席会议”，针对业务痛点提供财务解决方案，推动业务端降本增效。财务-业务双周联席会制度建立“财务-业务”双周联席会，前置参与业务方案设计，全年输出多份“财务视角业务优化建议”，促进跨部门信息共享与问题解决。跨部门协作边界与流程优化修订财务审批权责清单及业财协同管理办法，明确跨部门协作边界，将付款周期从平均X天压缩至X天，提升运营效率。联合专项小组攻坚模式针对核心业务组建专项小组，如设计“客户盈利分析模型”“产品生命周期成本模型”，联合业务部门识别高毛利产品资源倾斜策略，推动其营收占比提升。存在问题与改进07工作问题剖析

战略前瞻性不足对新能源、数字化等行业趋势的财务预判深度不够，部分战略项目的财务资源储备节奏稍显滞后。

数字化转型渗透度待提升财务系统的智能化应用集中在核算层，数据分析模型对业务的"预测性"、"指导性"需强化。

业财融合协同效能未达预期部分业务环节（如新品研发、供应链谈判）的财务支撑响应速度需加快，"财务语言"与"业务语言"的转化效率有待提升。

团队专业能力有待均衡发展部分财务人员对战略财务、业财融合的理念理解不深，缺乏业务思维，需加强跨领域知识培训与实践锻炼。改进措施制定

深化业财融合机制开展跨部门财务培训，提升业务部门对财务数据的理解能力；建立“财务建议执行跟踪表”，将建议执行率纳入业务部门绩效考核，确保财务支持有效落地。

加速财务数字化转型引入智能财务系统，替代传统Excel工具处理数据，实现数据自动化采集与分析；搭建财务数据中台，打通ERP、CRM等系统数据链路，提升数据处理效率与准确性。

提升团队专业能力制定“财务人员能力提升计划”，开展战略财务、业财融合等专题培训；鼓励财务人员考取CPA、CMA等专业证书，推行“导师制+项目制”培养模式，培养业务型财务人才。

强化战略财务前瞻性建立“行业财务对标库”，跟踪头部企业财务指标趋势，每季度输出战略财务洞察报告；针对新能源、数字化等行业趋势，提前布局财务资源储备，支撑新增长曲线。未来工作计划08战略财务深化

战略财务模型优化完善战略财务模型，结合行业周期与业务扩张节奏，动态调整资源分配，为公司“聚焦主业、剥离非核心资产”战略调整提供数据支撑，提升预算精度至X%。行业财务对标体系构建建立“行业财务对标库”，跟踪头部企业财务指标趋势，每季度输出战略财务洞察报告，为业务布局提供前瞻数据支撑，强化对新能源、数字化等行业趋势的财务预判。资源配置模型创新针对“双碳