2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试及答案

2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试考核对象：证券从业资格考试基金法律法规考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）：总分20分-单选题（总共10题，每题2分）：总分20分-多选题（总共10题，每题2分）：总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）：总分18分-论述题（总共2题，每题11分）：总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权益保护制度。2.基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户，基金募集专户应当以基金管理人名义开立。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。4.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过召开会议的方式行使表决权。5.基金信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露基金信息，不得进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，确保基金运作符合有关法律法规和基金合同的规定。7.基金销售机构从事基金销售活动，不得对基金销售行为进行任何形式的利益输送。8.基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保。9.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理人的职务。10.基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的基本法律文件。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金信息披露的内容？A.基金招募说明书B.基金资产净值公告C.基金管理人财务会计报告D.基金投资组合报告2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过多久？A.30日B.60日C.90日D.180日3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.立即执行B.拒绝执行C.与基金管理人协商后执行D.报告中国证监会后执行4.基金份额持有人大会的表决机制是什么？A.按基金份额比例投票B.按人头投票C.票数多者胜出D.基金管理人决定5.基金销售机构从事基金销售活动，不得进行以下哪项行为？A.宣传基金业绩B.提供投资建议C.进行利益输送D.办理基金认购、申购和赎回业务6.基金财产不得用于以下哪项用途？A.买卖股票、债券B.从事基金投资C.向他人贷款D.保存基金财产7.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员兼任其他基金管理职务，需要经过什么批准？A.中国证监会批准B.基金份额持有人大会批准C.基金托管人批准D.基金行业协会批准8.基金合同的主要内容不包括以下哪项？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人、基金托管人的职责D.基金投资策略9.基金信息披露义务人未按规定披露基金信息，应当承担什么责任？A.警告B.罚款C.停业整顿D.以上都是10.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，其主要目的是什么？A.防范风险B.提高收益C.增加客户D.扩大规模三、多选题（每题2分，共20分）1.基金信息披露的内容包括哪些？A.基金招募说明书B.基金资产净值公告C.基金管理人财务会计报告D.基金投资组合报告E.基金份额持有人大会决议2.基金募集期间募集的资金应当存放在哪里？A.基金募集专户B.基金托管专户C.基金管理人账户D.基金银行账户3.基金托管人的职责包括哪些？A.保管基金财产B.执行基金管理人投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.处理基金财产4.基金份额持有人大会的决议事项包括哪些？A.基金扩募或者合并B.基金扩产或者减产C.基金管理人、基金托管人的更换D.基金合同的重大修改5.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守哪些规定？A.不得进行利益输送B.不得虚假宣传C.不得误导投资者D.不得挪用基金财产6.基金财产的运用方式包括哪些？A.买卖股票、债券B.从事基金投资C.向他人贷款D.保存基金财产7.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员兼任其他基金管理职务，需要满足什么条件？A.中国证监会批准B.基金份额持有人大会批准C.基金托管人批准D.基金行业协会批准8.基金合同的主要内容包括哪些？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人、基金托管人的职责D.基金投资策略9.基金信息披露义务人未按规定披露基金信息，可能承担哪些责任？A.警告B.罚款C.停业整顿D.撤销基金管理人资格10.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，其主要内容包括哪些？A.建立健全的内部控制制度B.加强对员工的管理C.定期进行合规检查D.及时发现和纠正违规行为四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理公司正在募集一只新的基金，募集期间募集的资金存放在基金募集专户，但该专户并非以基金管理人名义开立。同时，基金管理公司的某位董事兼任另一家基金管理公司的董事。在基金募集过程中，该基金管理公司宣传基金业绩，但未提供相关依据。问题：1.该基金管理公司在基金募集过程中存在哪些违规行为？2.该基金管理公司应当如何改正这些违规行为？案例二：某基金托管人在监督基金管理人的投资运作时发现，基金管理人存在违规使用基金财产的行为。该基金托管人立即拒绝执行基金管理人的投资指令，并及时向中国证监会报告。问题：1.该基金托管人拒绝执行基金管理人的投资指令是否正确？2.该基金托管人应当如何履行其职责？案例三：某基金份额持有人大会拟召开会议，讨论基金扩募事宜。会议通知中未说明会议的具体时间、地点和议题。会议召开后，部分基金份额持有人对会议决议表示异议，认为会议程序不合法。问题：1.该基金份额持有人大会的程序存在哪些问题？2.该基金份额持有人大会应当如何改正这些程序问题？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的意义和主要内容。2.试述基金管理人、基金托管人的合规管理机制及其重要性。---标准答案及解析一、判断题（每题2分，共20分）1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：以上所有表述均符合《基金法》及相关法律法规的规定。二、单选题（每题2分，共20分）1.C2.C3.B4.A5.C6.C7.A8.D9.D10.A解析：1.基金管理人财务会计报告不属于基金信息披露的内容。2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过90日。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。4.基金份额持有人大会的表决机制是按基金份额比例投票。5.基金销售机构从事基金销售活动，不得进行利益输送。6.基金财产不得用于向他人贷款。7.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员兼任其他基金管理职务，需要经过中国证监会批准。8.基金合同的主要内容不包括基金投资策略。9.基金信息披露义务人未按规定披露基金信息，可能承担警告、罚款、停业整顿、撤销基金管理人资格等责任。10.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，其主要目的是防范风险。三、多选题（每题2分，共20分）1.A,B,C,D,E2.A,D3.A,B,C,D4.A,C,D5.A,B,C,D6.A,B,D7.A,B8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金资产净值公告、基金管理人财务会计报告、基金投资组合报告、基金份额持有人大会决议等。2.基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户和基金银行账户。3.基金托管人的职责包括保管基金财产、执行基金管理人投资指令、监督基金管理人的投资运作、处理基金财产等。4.基金份额持有人大会的决议事项包括基金扩募或者合并、基金管理人、基金托管人的更换、基金合同的重大修改等。5.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守不得进行利益输送、不得虚假宣传、不得误导投资者、不得挪用基金财产等规定。6.基金财产的运用方式包括买卖股票、债券、从事基金投资、保存基金财产等。7.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员兼任其他基金管理职务，需要经过中国证监会批准和基金份额持有人大会批准。8.基金合同的主要内容包括基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、基金托管人的职责、基金投资策略等。9.基金信息披露义务人未按规定披露基金信息，可能承担警告、罚款、停业整顿、撤销基金管理人资格等责任。10.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，其主要内容包括建立健全的内部控制制度、加强对员工的管理、定期进行合规检查、及时发现和纠正违规行为等。四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：1.该基金管理公司在基金募集过程中存在以下违规行为：（1）基金募集期间募集的资金未存放在基金募集专户，且该专户并非以基金管理人名义开立。（2）基金管理公司的某位董事兼任另一家基金管理公司的董事。（3）基金管理公司在基金募集过程中宣传基金业绩，但未提供相关依据。2.该基金管理公司应当如何改正这些违规行为：（1）基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户，且该专户应当以基金管理人名义开立。（2）基金管理公司的董事、监事和高级管理人员不得兼任其他基金管理公司的职务。（3）基金管理公司在基金募集过程中不得虚假宣传，宣传基金业绩时应当提供相关依据。案例二：1.该基金托管人拒绝执行基金管理人的投资指令是正确的。根据《基金法》及相关法律法规的规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。2.该基金托管人应当如何履行其职责：（1）建立健全的内部控制制度，加强对基金管理人的投资运作监督。（2）发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行并及时向中国证监会报告。（3）定期向中国证监会报告基金管理人的投资运作情况。案例三：1.该基金份额持有人大会的程序存在以下问题：（1）会议通知中未说明会议的具体时间、地点和议题。（2）会议程序不合法，部分基金份额持有人对会议决议表示异议。2.该基金份额持有人大会应当如何改正这些程序问题：（1）会议通知中应当说明会议的具体时间、地点和议题。（2）会议程序应当合法，确保所有基金份额持有人都有机会参与会议并表达意见。五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的意义和主要内容。基金信息披露的意义在于：（1）保障基金份额持有人的知情权，使基金份额持有人能够了解基金的运作情况和投资风险。（2）提高基金运作的透明度，促进基金市场的健康发展。（3）增强投资者信心，吸引更多投资者参与基金投资。基金信息披露的主要内容包括：（1）基金招募说明书：包括基金募集目的、基金运作方式、基金份额持有人权利义务等。（2）基金资产净值公告：包括基金资产净值、基金份额净值等。（3）基金管理人财务会计报告：包括基金管理人的财务状况、经营成果等。（4）基金投资组合报告：包括基金的投资组合、投资策略等。（5）基金份额持有人大会决议：包括