2026年基金从业资格科目三考试试题及答案

2026年基金从业资格科目三考试试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格科目三考试试题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金募集期间，基金管理人应当指定专人负责基金份额的认购工作。2.基金合同是规范基金运作的法律文件，其内容不得随意变更。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。4.基金信息披露的主要目的是向投资者提供全面、及时的信息，以帮助其做出投资决策。5.基金份额持有人大会有权对基金财产的运用方式做出决议。6.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，确保基金资产的安全。7.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守《证券投资基金法》及相关规定。8.基金业绩比较基准的设定应当合理，不得误导投资者。9.基金管理人应当定期对基金的风险状况进行评估，并及时向监管机构报告。10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金的投资目标。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定，应当如何处理？A.立即执行指令B.拒绝执行并报告管理人C.与管理人协商后执行D.视情况执行3.基金信息披露中，哪项属于定期报告？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金净值公告D.基金份额持有人大会通知4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括？A.客户利益优先B.公开透明C.收入最大化D.合规经营5.基金业绩比较基准的设定应当基于？A.基金的历史业绩B.市场的平均收益C.基金的投资目标D.基金管理人的偏好6.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，其核心目的是？A.提高基金收益B.规避基金风险C.增加基金规模D.吸引更多投资者7.基金份额持有人大会的决议，应当经多少比例的持有人通过？A.1/2B.2/3C.3/4D.全体8.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金的投资目标，违反该规定的后果是？A.警告B.罚款C.停业整顿D.责令改正9.基金信息披露中，哪项属于临时报告？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会通知D.基金净值公告10.基金管理人应当定期对基金的风险状况进行评估，评估周期通常为？A.每月B.每季度C.每半年D.每年三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容包括哪些？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略E.基金托管人2.基金托管人的职责包括哪些？A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.定期编制基金资产净值报告E.向监管机构报告基金运作情况3.基金信息披露的基本原则包括哪些？A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性E.公开性4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则包括哪些？A.客户利益优先B.公开透明C.合规经营D.收入最大化E.专业审慎5.基金业绩比较基准的设定应当考虑哪些因素？A.基金的投资目标B.市场的平均收益C.基金的风险水平D.基金管理人的偏好E.基金的历史业绩6.基金管理人内部控制制度的核心内容包括哪些？A.组织结构B.业务流程C.风险管理D.信息披露E.内部审计7.基金份额持有人大会的决议内容包括哪些？A.基金扩募或缩募B.基金合并或分立C.基金管理人或托管人的变更D.基金终止E.基金投资策略的变更8.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.提供虚假信息B.误导投资者C.滥用会计原则D.隐瞒重要信息E.突发事件未及时披露9.基金管理人应当定期对基金的风险状况进行评估，评估内容包括哪些？A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险E.法律法规风险10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更的内容包括哪些？A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的投资策略D.基金的管理人E.基金的托管人四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月发行了一只新的基金产品，基金合同中约定的投资目标为“追求长期稳定增长”，业绩比较基准为“沪深300指数”。在基金募集期间，该基金管理人通过电视广告宣传该基金“预期年化收益率为15%”，并承诺投资者“保本保息”。基金募集结束后，该基金管理人未按规定披露基金合同的重大变更，而是擅自将基金的投资策略改为“短期投机”，并调整了业绩比较基准为“中证500指数”。问题：1.该基金管理人在基金募集期间的宣传行为是否合规？为什么？2.该基金管理人擅自变更基金的投资策略和业绩比较基准的行为是否合规？为什么？案例二：某基金托管人在2025年9月发现基金管理人的投资指令违反了基金合同中的投资比例限制，即股票投资比例超过80%。该基金托管人未立即拒绝执行，而是与基金管理人协商后，允许该投资指令执行。随后，该基金托管人向监管机构报告了此事，但监管机构发现该基金托管人未按规定履行监督职责。问题：1.该基金托管人未立即拒绝执行违规投资指令的行为是否合规？为什么？2.该基金托管人向监管机构报告此事的行为是否合规？为什么？案例三：某基金销售机构在2025年8月销售一只新的基金产品，该基金产品的风险等级为“高风险”，但该销售机构却向一位风险承受能力为“保守型”的客户推荐了该基金产品。该销售机构在销售过程中未向客户充分揭示基金的风险，也未按照规定进行风险测评。问题：1.该销售机构向风险承受能力为“保守型”的客户推荐“高风险”基金的行为是否合规？为什么？2.该销售机构在销售过程中未充分揭示基金风险的行为是否合规？为什么？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的基本原则及其重要性。2.试述基金管理人内部控制制度的主要内容及其作用。---标准答案及解析一、判断题1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：所有选项均正确，基金合同、托管人职责、信息披露、持有人大会、内部控制、销售行为、业绩比较基准、风险评估、合同变更等均为基金从业资格考试的核心知识点，考生需掌握其基本概念和规定。二、单选题1.D2.B3.B4.C5.C6.B7.B8.D9.C10.D解析：1.基金合同的主要内容不包括基金投资策略，而是基金运作方式、持有人权利义务、管理人报酬等。2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定，应当拒绝执行并报告管理人。3.基金季度报告属于定期报告，其他选项均为非定期报告。4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括收入最大化，而是客户利益优先、公开透明、合规经营等。5.基金业绩比较基准的设定应当基于基金的投资目标，而不是历史业绩或市场平均收益。6.基金管理人内部控制制度的核心目的是规避基金风险，而不是提高收益或增加规模。7.基金份额持有人大会的决议，应当经2/3的持有人通过。8.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金的投资目标，违反该规定的后果是责令改正。9.基金份额持有人大会通知属于临时报告，其他选项均为定期报告。10.基金管理人应当定期对基金的风险状况进行评估，评估周期通常为每年。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.A,B,C,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：所有选项均正确，考生需掌握基金合同、托管人职责、信息披露原则、销售原则、业绩比较基准、内部控制、持有人大会决议、信息披露禁止行为、风险评估内容、合同变更内容等知识点。四、案例分析案例一：1.不合规。基金募集期间的宣传行为应当真实、准确，不得夸大收益或承诺保本保息。2.不合规。基金管理人擅自变更基金的投资策略和业绩比较基准，违反了基金合同的规定。解析：基金募集期间的宣传行为应当真实、准确，不得夸大收益或承诺保本保息。基金管理人擅自变更基金的投资策略和业绩比较基准，违反了基金合同的规定，应当受到监管机构的处罚。案例二：1.不合规。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反了基金合同中的投资比例限制，应当立即拒绝执行。2.合规。基金托管人向监管机构报告此事的行为是履行监督职责的表现。解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反了基金合同中的投资比例限制，应当立即拒绝执行，并及时向监管机构报告。基金托管人向监管机构报告此事的行为是履行监督职责的表现，但未立即拒绝执行违规投资指令的行为是不合规的。案例三：1.不合规。基金销售机构向风险承受能力为“保守型”的客户推荐“高风险”基金，违反了投资者适当性管理的规定。2.不合规。基金销售机构在销售过程中未充分揭示基金的风险，违反了信息披露的规定。解析：基金销售机构向风险承受能力为“保守型”的客户推荐“高风险”基金，违反了投资者适当性管理的规定，应当受到监管机构的处罚。基金销售机构在销售过程中未充分揭示基金的风险，违反了信息披露的规定，也应当受到监管机构的处罚。五、论述题1.试述基金信息披露的基本原则及其重要性。基金信息披露的基本原则包括真实性、准确性、完整性、及时性、公平性。真实性要求披露的信息真实可靠，准确性要求披露的信息准确无误，完整性要求披露的信息全面，及时性要求披露的信息及时，公平性要求所有投资者获得相同的信息。基金信息披露的重要性在于：-帮助投资者做出投资决策；-提