2026年全国基金从业资格考试科目一试题及答案

2026年全国基金从业资格考试科目一试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格考试科目一试题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但可以不设置专门的合规部门。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。4.基金合同是规范基金运作的基础法律文件。5.基金信息披露仅包括基金净值公告。6.基金托管人应当对基金财产的完整性负责。7.基金投资于非公开交易股权的，基金份额持有人累计不得超过200人。8.基金管理人应当定期对基金进行风险评价。9.基金销售机构应当建立健全基金销售业务流程。10.基金信息披露的内容和格式应当符合中国证监会的规定。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金信息披露的“及时性”原则要求信息披露应在什么时间内完成？A.每日B.每周C.每月D.每季度3.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当如何处理？A.直接拒绝执行B.向中国证监会报告C.通知基金管理人纠正D.无需采取行动4.基金募集期限不得超过多久？A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月5.基金投资于股票的，股票投资比例不得低于基金资产净值的多少？A.60%B.70%C.80%D.90%6.基金份额持有人大会的表决机制是什么？A.少数服从多数B.双过半原则C.一人一票D.按基金规模投票7.基金管理人应当在每个工作日结束后多久披露当日基金份额净值？A.2小时内B.4小时内C.6小时内D.8小时内8.基金销售机构从事基金销售活动，应当取得什么资质？A.基金销售牌照B.基金托管资格C.基金管理资格D.基金投资资格9.基金合同生效后，基金管理人应当在多久内向基金托管人提交基金合同？A.5个工作日内B.10个工作日内C.15个工作日内D.20个工作日内10.基金信息披露中，哪项属于非公开披露信息？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金投资组合报告三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金名称B.基金运作方式C.基金管理人D.基金托管人E.基金费用2.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.同一行为同时披露E.投资建议3.基金管理人的职责包括哪些？A.组织基金财产的投资B.编制基金报告C.保存基金财产D.办理基金备案E.从事基金份额的登记4.基金托管人的职责包括哪些？A.保管基金财产B.复核基金份额净值C.办理基金赎回D.监督基金管理人E.编制基金财务报告5.基金募集失败的情形包括哪些？A.募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人B.募集期限届满，基金份额总额低于法定最低限额C.基金管理人未在规定时间内提交基金备案材料D.基金合同无效E.基金募集费用过高6.基金投资禁止行为包括哪些？A.违反规定运用基金财产B.从事内幕交易C.未经批准投资非公开交易股权D.泄露基金非公开信息E.基金管理人未按规定履行职责7.基金信息披露的“准确性”原则要求什么？A.信息真实可靠B.不得有误导性陈述C.数据准确无误D.披露内容完整E.语言简明易懂8.基金份额持有人大会的决议事项包括哪些？A.基金扩募或缩募B.基金合并或分立C.基金管理人变更D.基金托管人变更E.基金终止9.基金销售机构的责任包括哪些？A.向投资者提供基金信息B.解释基金风险C.办理基金份额的申购和赎回D.保存基金销售记录E.从事基金投资咨询10.基金运作信息披露包括哪些？A.基金净值公告B.基金定期报告C.基金临时报告D.基金投资组合报告E.基金持有人结构报告四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人A基金，2025年10月1日成立，募集期为2个月。基金合同约定，基金投资于股票和债券，股票投资比例上限为80%。2025年10月15日，基金管理人A基金投资了某非公开交易股权，当时基金份额持有人人数为150人。2025年11月30日，基金管理人披露了基金季度报告，但未披露基金投资组合的具体明细。问题：1.基金管理人A基金在投资非公开交易股权时是否合规？为什么？2.基金管理人披露基金季度报告是否合规？为什么？案例二：某基金销售机构B，未经中国证监会批准，擅自销售某基金C，并向投资者承诺保本保息。基金C的基金合同约定，基金投资于股票和债券，但未明确投资比例限制。2025年12月1日，基金C发生巨额赎回，导致基金管理人无法支付投资者赎回款项。问题：1.基金销售机构B的行为是否合规？为什么？2.基金C的投资比例限制是否明确？为什么？案例三：某基金D，2025年1月1日成立，基金份额持有人大会决定将基金管理人由C基金管理人变更为D基金管理人。2025年2月1日，基金托管人E基金托管公司发现基金管理人C基金管理人存在违规使用基金财产的行为，但未及时向基金托管人E基金托管公司报告。问题：1.基金D的基金份额持有人大会决议是否有效？为什么？2.基金托管人E基金托管公司未及时报告基金管理人C基金管理人违规行为是否合规？为什么？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的“及时性”原则及其重要性。2.论述基金管理人内部控制制度的主要内容及其作用。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当设立专门的合规部门）2.√3.√4.√5.×（基金信息披露包括基金净值公告、基金招募说明书、基金定期报告等）6.√7.√8.√9.√10.√解析：1.基金管理人应当设立专门的合规部门，确保基金运作符合法律法规和监管要求。5.基金信息披露包括基金净值公告、基金招募说明书、基金定期报告等，仅披露净值公告不合规。二、单选题1.D2.A3.C4.B5.A6.B7.A8.A9.B10.D解析：1.基金合同的主要内容不包括基金投资策略，而是基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人报酬等。7.基金管理人应当在每个工作日结束后2小时内披露当日基金份额净值。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,D,E4.A,B,D,E5.A,B,D6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：1.基金合同的主要内容包括基金名称、基金运作方式、基金管理人、基金托管人、基金费用等。6.基金投资禁止行为包括违反规定运用基金财产、从事内幕交易、未经批准投资非公开交易股权、泄露基金非公开信息等。四、案例分析案例一：1.不合规。基金合同约定股票投资比例上限为80%，但基金份额持有人人数为150人，不符合《证券投资基金法》规定的200人以下限制。2.不合规。基金季度报告应当披露基金投资组合的具体明细，未披露不合规。解析：1.基金投资非公开交易股权时，基金份额持有人人数不得超过200人，且需遵守基金合同约定的投资比例限制。2.基金季度报告应当披露基金投资组合的具体明细，包括股票、债券等投资的具体情况。案例二：1.不合规。基金销售机构未经批准擅自销售基金，属于违规行为。2.不合规。基金C的投资比例限制未明确，违反基金合同规定。解析：1.基金销售机构必须取得中国证监会批准的基金销售牌照，否则属于违规行为。2.基金合同应当明确投资比例限制，否则属于违规行为。案例三：1.有效。基金份额持有人大会决议需经2/3以上基金份额持有人同意，且代表基金资产份额1/2以上的基金份额持有人出席。2.不合规。基金托管人发现基金管理人违规行为，应当及时向基金托管人报告。解析：1.基金份额持有人大会决议需经2/3以上基金份额持有人同意，且代表基金资产份额1/2以上的基金份额持有人出席，因此有效。2.基金托管人发现基金管理人违规行为，应当及时向基金托管人报告，否则属于违规行为。五、论述题1.论述基金信息披露的“及时性”原则及其重要性。基金信息披露的“及时性”原则要求信息披露应在法定或约定的期限内完成，不得延迟。这一原则的重要性体现在以下几个方面：-保护投资者利益：及时披露信息可以确保投资者及时了解基金运作情况，做出理性投资决策。-维护市场秩序：及时披露信息可以防止信息不对称，维护市场公平公正。-提高透明度：及时披露信息可以提高基金运作的透明度，增强投资者信心。-防范风险：及时披露信息可以及时发现并防范风险，避免风险扩大。2.论述基金管理人内部控制制度的主要内容及其作用。基金管理人内部控制制度的主要内容包括：-组织结构：建立健全的组织结构，明确各部门职责。-业务流程：规范业务流程，确保业务运作合规。