财务会计-财务分析报告模版

财财财务分析报告告告编制单位：XXX有限公司报告日期：年月日财务负责人：撰稿人：目录 一、 公司概况 3（一） 基本信息 3（二） 运营情况简介 3二、 主要经营指标分析 3（一） 销售及回款完成情况 31、 年度销售及回款分析 3（二） 全成本分析 41、 年度成本支付计划表 42、 近三年成本支出趋势分析 43、 年度经营费用分析 44、 年度各费用明细分析 5三、 其他财务指标分析 7（一） 现金流分析 71、年度现金流量分析 7（二） 账龄分析 71、应收账款账龄分析 72、其他应收款账龄分析 8（三） 存货盘点分析 8（四） 固定资产管理分析 9（五） 应付账款账龄分析 10（六） 相关税金分析 10四、 经营台账分析 11（一） 经营利润分析 11五、 近三年公司业绩回顾 11六、 存在的问题及建议 12（一） 存在的问题 12（二） 建议 12七、 附件 12公司概况基本信息公司成立于年，是一家以为主的私营企业，。公司注册资本万元，法人代表，股东持股为A股东70%、B股东20%、C股东10%；现有员工人。运营情况简介主要经营指标分析销售及回款完成情况年度销售及回款分析年度指标综合完成情况单位：万元名称年度考核指标本年累计完成本年累计完成率（%）销售额回款额注1：注2：分析：全成本分析年度成本支付计划表年度指标完成情况单位：万元项目计划采购累计采购支付率未支付备注合计注1：注2：近三年成本支出趋势分析历年成本支出情况单位:序号项目/产品指标名称2019年2018年2017年1计划数实际数2计划数实际数3计划数实际数注1：注2：注3：分析：年度经营费用分析三大费用分析单位：万元部门本年度计划额本年累计发生额支出率管理费用销售费用财务费用合计管理费用销售费用财务费用合计合计注1：注2：注3：分析：=1\*GB3①②年度各费用明细分析（1）管理费用分析度管理费用明细分析表单位：万元指标名称计划支出实际支出差额职工薪酬及福利费办公费业务招待费车辆使用费交通费折旧费低值易耗品房屋租赁费水电及物业费咨询服务费装修费合计分析(2)销售费用分析年度销售费用明细分析表单位：万元指标名称计划支出实际支出差额职工薪酬办公费装修费市场推广费广告费水电及物业费租金管理费差旅费低值易耗品售后维修费合计注1：注2：分析：（3）财务费用分析其他财务指标分析现金流分析1、年度现金流量分析年度现金流分析表单位:万元项目名称第一季度第二季度第三季度第四季度合计期初资金余额现金流入现金流出期末资金余额资金缺口解决方案注：建议：账龄分析1、应收账款账龄分析应收账款账龄分析表单位：万元客户名称信用期限（天）合计备注n≤3030＜n≤9090＜n≤180180＜n≤360合计比重分析：2、其他应收款账龄分析其他应收款账龄分析单位：万元序号款项类别形成时间对方单位责任人责任部门金额1保证金234小计5押金6789小计10个人借款111213小计14往来借款1516小计合计分析：①②建议：存货盘点分析年度抽查盘点分析表盘点日期产品名称系统数量实际库存数量差异数量责任人合计注1：注2：分析：建议：固定资产管理分析固定资产情况单位：万元名称原值累计折旧未提折旧额净值合计注1：注2：注3：分析建议：应付账款账龄分析单位：万元项目年初金额期末金额本年增加额增长率备注一、应付供应商款项半年以内半年-1年二、应付保证金、押金半年以内半年以上注：相关税金分析单位：万元项目本年应交额本年累计已交额期末未交额备注增值税附加税印花税企业所得税代扣代缴个人所得税合计注1：注2:注3：分析：经营台账分析经营利润分析经营台帐汇总表单位：万元序号项目/产品名称本年计划数本年实际数人均利润备注1234合计注1：注2：分析：1、2、近三年公司业绩回顾2017-2019年度销售、利润完成情况表单位：万元年度销售金额净利润本年发生上年同期增长率本年发生上年同期增长率201920182017合计注1：注2：注3：分析：净利润逐年降低/增加的原因：①②存在的问题及建议存在的问题建议附件