关于公司治理的自查报告及整改措施

关于公司治理的自查报告及整改措施为全面落实《公司法》《上市公司治理准则》及监管机构相关要求，公司于2023年9月至11月开展了覆盖股东大会、董事会、监事会、管理层及内部控制全流程的专项治理自查工作。自查范围包括2022年度以来"三会一层"运作、关联交易管理、信息披露合规性、内部控制有效性等12项重点内容，通过资料查阅（调阅会议记录、审批单据等文件876份）、关键岗位访谈（涉及董秘办、财务部、内审部等15个部门42人次）、现场检查（抽查子公司3家，覆盖采购、销售、资金管理等6个业务环节）及系统数据比对（提取OA审批流、财务系统权限设置等数据2.3万条）等方式，全面梳理治理漏洞。经核查，发现以下主要问题：一是股东大会运作规范性不足。2023年第二次临时股东大会通知时间仅提前13天（公司章程规定需提前15天），导致2名中小股东因未及时获知会议信息未能参会；2022年度股东大会网络投票通道开放时间与现场会议时间存在1小时间隔，部分线上股东投票数据未完整同步至表决系统。二是董事会专业委员会职能未充分发挥。战略委员会2023年共召开3次会议，其中2次仅讨论常规经营计划，未对新能源业务拓展等重大战略议题进行深度论证；审计委员会对2023年半年度财务报告审核时，未要求会计师事务所就存货跌价准备计提依据补充专项说明，审核记录仅体现"无异议"结论，缺乏具体分析过程。三是监事会监督有效性待提升。2022年至今，监事会未针对管理层薪酬与公司业绩关联性开展专项评估，对高管履职情况的监督仅依赖定期会议听取汇报，未建立日常履职跟踪机制；2023年10月对销售费用异常增长（同比上升42%）事项的监督中，仅要求财务部提交书面说明，未进行实地走访核查。四是内部控制存在执行偏差。财务审批流程中，2023年110月共发现12笔费用报销存在跨级审批（如部门负责人直接审批超其权限的5万元以上支出），涉及金额187万元；信息系统权限管理方面，3名已离职员工的ERP系统权限未及时注销，其中1人离职后2个月仍可登录查看客户信息。五是关联交易管理需强化。2023年3笔与参股公司A的设备采购交易（合计金额280万元）未按《关联交易管理制度》要求提交董事会审议，仅由总经理审批；关联方资金往来台账记录不完整，2023年5月向关联方B支付的50万元预付款未在台账中登记，导致季度关联交易汇总数据与实际发生额差异15%。六是信息披露合规性需加强。2023年8月子公司C发生安全生产事故（未造成人员伤亡），因现场负责人未及时上报，公司迟于事件发生后第4日才进行信息披露（规定时限为2个交易日内）；2022年度社会责任报告中，员工培训投入金额仅披露总数（120万元），未按管理层、技术岗、操作岗分类说明，披露内容不够细化。针对上述问题，公司制定了具体整改措施并明确责任分工：一是规范股东大会运作。修订《股东大会议事规则》，将通知时间严格调整为会议召开前15个自然日（含会议当日），增加短信、邮件双重通知机制；升级网络投票系统，确保线上投票通道与现场会议同步开启，同步开发投票数据实时校验功能，2024年6月底前完成系统测试。责任部门：董事会办公室，责任人：董事会秘书。二是强化专业委员会职能。修订《战略委员会工作细则》，明确年度需审议的重大战略议题清单（包括新业务拓展、重大投资等），要求每次会议形成包含具体论证过程的会议记录；审计委员会增设"重大会计估计专项审核"流程，2024年起在定期报告审核中，对存货跌价、商誉减值等关键会计估计事项要求会计师事务所提交专项说明，审核记录需体现对说明的复核意见。责任部门：董事会办公室，责任人：战略委员会主任、审计委员会主任。三是提升监事会监督效能。制定《监事会监督工作指引》，明确对高管履职监督的具体维度（包括战略执行、风险控制、合规管理等），每季度收集高管履职台账并进行分析；针对费用异常增长等事项，要求监事会可联合内审部开展实地核查，2024年1月起执行。责任部门：监事会办公室，责任人：监事会主席。四是完善内部控制执行。修订《财务审批管理办法》，在OA系统中设置审批权限预警功能（超权限申请自动退回），2023年12月底前完成系统改造；建立离职员工权限注销台账，由IT部门与人力资源部每月核对离职人员信息，权限注销需在离职手续办理完成后24小时内完成，2023年12月起实施。责任部门：财务部、IT部，责任人：财务总监、IT总监。五是加强关联交易管理。对2022年以来关联交易进行全面回溯检查，补充完善3笔未审议交易的董事会追认程序（已于2023年11月25日召开董事会审议通过）；修订《关联交易管理制度》，增加关联方资金往来"当日登记、隔日复核"要求，由财务部指定专人负责台账管理，内审部每季度抽查台账记录准确性。责任部门：财务部、内审部，责任人：财务总监、内审部负责人。六是优化信息披露质量。建立"重大事项快速上报机制"，在各业务单元设置信息披露联络人（共12名），要求事项发生后2小时内通过专用渠道上报董秘办，2023年12月完成联络人培训；修订《信息披露事务管理制度》，明确社会责任报告中需按员工类别细化披露培训投入、职业发展等数据，2024年度报告起执行。责任部门：董事会办公室，责任人：证券事务代表。截至2023年12月20日，已完成《股东大会议事规则》《关联交易管理制度》等6项制度修订，完成离职员工权限清理（注销超期权限4个），补充关联交易台账登记（补登50万元预付款信息），开展信息披露联络人培训（覆盖12名联络人