福建省基金从业资格考试及答案

福建省基金从业资格考试及答案考试时长：120分钟满分：100分福建省基金从业资格考试试卷考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-单选题（10题，每题2分）总分20分-填空题（10题，每题2分）总分20分-判断题（10题，每题2分）总分20分-简答题（3题，每题4分）总分12分-应用题（2题，每题9分）总分18分总分：100分一、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？A.组织基金财产的证券投资B.编制基金份额持有人大会会议纪要C.保存基金财产D.办理与基金财产管理业务有关的信息披露事项2.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括：A.客户利益优先B.公开透明C.完善的内部控制D.高收益优先3.下列关于基金份额净值计算的表述，错误的是：A.基金份额净值是指某一时点上每一基金份额所表示的基金资产净值B.计算公式为：基金资产净值÷基金总份额C.基金份额净值每日计算并公告D.基金份额净值可能因基金分红而发生变化4.下列哪种投资工具不属于固定收益类资产？A.货币市场基金B.国债C.股票D.企业债5.基金信息披露中，"基金招募说明书"属于：A.临时信息披露B.日常信息披露C.基金募集信息披露D.基金运作信息披露6.下列哪项不属于基金管理人内部控制的目标？A.保证基金资产安全B.防范和化解风险C.提高经营效率D.追求最高收益7.基金投资中，"久期"是指：A.基金投资组合的平均持有期限B.基金份额的发行规模C.基金资产的风险等级D.基金管理人的管理年限8.下列关于QDII基金的说法，错误的是：A.QDII基金可以投资境外证券市场B.QDII基金的投资范围仅限于境内市场C.QDII基金需遵守中国证监会的相关规定D.QDII基金的投资需通过合格境内机构投资者进行9.基金合同中，关于基金运作方式的约定不包括：A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的投资策略D.基金管理人的薪酬结构10.下列哪种行为不属于基金从业人员的禁止行为？A.泄露基金份额持有人信息B.利用基金财产进行利益输送C.从事损害基金财产的行为D.接受基金份额持有人的合法委托二、填空题（每空2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的__________制度，确保基金财产的安全。2.基金销售机构在销售基金产品时，应当遵循__________原则，不得误导客户。3.基金份额净值计算中，"基金资产净值"是指基金资产扣除__________后的价值。4.基金信息披露的"及时性"原则要求信息披露应在重大事件发生后的__________内进行。5.基金管理人内部控制的目标之一是__________，确保基金运作的合规性。6.基金投资的"分散化"策略可以通过__________降低非系统性风险。7.QDII基金的投资范围包括境外股票、债券、__________等资产。8.基金合同中，关于基金运作方式的约定需明确__________的期限和方式。9.基金从业人员的职业道德要求包括__________和诚实守信。10.基金信息披露的"完整性"原则要求披露的信息应__________，无重大遗漏。三、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人可以自行销售基金产品。（×）2.基金份额净值是衡量基金投资业绩的重要指标。（√）3.基金投资中，"杠杆效应"可以提高收益，但不会增加风险。（×）4.基金合同是基金运作的法律依据。（√）5.基金从业人员的薪酬与其业绩挂钩，属于正常行为。（√）6.QDII基金的投资不受中国证监会的监管。（×）7.基金信息披露的"公平性"原则要求对所有投资者一视同仁。（√）8.基金管理人可以挪用基金财产进行其他投资。（×）9.基金投资的"流动性"是指基金份额可以随时变现的能力。（√）10.基金从业人员的禁止行为包括私下承诺收益。（√）四、简答题（每题4分，共12分）1.简述基金管理人内部控制的主要目标。答：基金管理人内部控制的主要目标包括：保证基金资产安全、防范和化解风险、提高经营效率、确保基金运作的合规性。2.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循哪些原则？答：基金销售机构应遵循客户利益优先、公开透明、完善内部控制、公平公正等原则，确保销售行为合规。3.基金投资中，"分散化"策略如何降低风险？答："分散化"策略通过投资不同类型、不同行业的资产，降低单一资产或行业的风险影响，从而降低非系统性风险。五、应用题（每题9分，共18分）1.某基金A的基金资产净值为1000万元，基金总份额为100万份，当日基金分红100万元。（1）计算当日基金份额净值。（2）若投资者购买10万份基金份额，其投资金额是多少？解：（1）基金份额净值=（基金资产净值-分红）÷基金总份额=（1000万元-100万元）÷100万份=9元/份（2）投资金额=基金份额×申购价格=10万份×9元/份=90万元2.某投资者投资某基金B，初始投资100万元，基金份额为10万份。一年后，基金份额净值上涨至1.2元/份，基金分红0.1元/份。（1）计算投资者一年后的基金资产净值。（2）若投资者赎回50%的基金份额，其赎回金额是多少？解：（1）基金资产净值=基金份额×（基金份额净值+分红）=10万份×（1.2元/份+0.1元/份）=13万元（2）赎回金额=赎回份额×赎回价格赎回份额=10万份×50%=5万份赎回价格=1.2元/份+0.1元/份=1.3元/份赎回金额=5万份×1.3元/份=6.5万元标准答案及解析一、单选题1.B解析：基金管理人应当履行组织基金财产的证券投资、保存基金财产、办理信息披露等职责，但编制基金份额持有人大会会议纪要属于基金托管人的职责。2.D解析：基金销售机构应遵循客户利益优先、公开透明、完善内部控制等原则，但不应追求高收益优先，需平衡收益与风险。3.D解析：基金份额净值可能因基金亏损而下降，而非分红。分红会提高基金份额净值，但并非计算基础。4.C解析：股票属于权益类资产，其余选项均属于固定收益类资产。5.C解析：基金招募说明书属于基金募集信息披露，是投资者了解基金的重要文件。6.D解析：基金管理人内部控制的目标是保证基金资产安全、防范风险、提高效率，但追求最高收益不属于其职责。7.A解析：久期是衡量债券价格对利率变化的敏感度的指标，指基金投资组合的平均持有期限。8.B解析：QDII基金可以投资境外证券市场，其投资范围不仅限于境内市场。9.D解析：基金合同中关于基金运作方式的约定包括投资目标、范围、策略等，但薪酬结构不属于此范畴。10.D解析：接受基金份额持有人的合法委托属于正常行为，其余选项均属于禁止行为。二、填空题1.内部控制解析：基金管理人需建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全。2.客户利益优先解析：基金销售机构应将客户利益放在首位，避免误导客户。3.各项费用解析：基金资产净值是指基金资产扣除各项费用后的价值。4.2日内解析：重大事件发生后，信息披露应在2日内完成。5.合规性解析：内部控制的目标之一是确保基金运作的合规性。6.资产配置解析：通过资产配置分散投资，降低非系统性风险。7.房地产解析：QDII基金的投资范围包括境外股票、债券、房地产等。8.资产净值解析：基金合同需明确资产净值的计算方法和公布方式。9.诚实守信解析：基金从业人员的职业道德要求包括诚实守信。10.全面解析：信息披露的完整性要求披露的信息应全面，无重大遗漏。三、判断题1.×解析：基金管理人通常委托基金销售机构销售基金产品，自行销售需符合监管要求。2.√解析：基金份额净值是衡量基金投资业绩的重要指标。3.×解析：杠杆效应会放大收益，但也会增加风险。4.√解析：基金合同是基金运作的法律依据。5.√解析：基金从业人员的薪酬与其业绩挂钩属于正常行为。6.×解析：QDII基金的投资需遵守中国证监会的相关规定。7.√解析：信息披露的公平性要求对所有投资者一视同仁。8.×解析：基金管理人不得挪用基金财产。9.√解析：流动性是指基金份额可以随时变现的能力。10.√解析：私下承诺收益属于禁止行为。四、简答题1.基金管理人内部控制的主要目标包括：-保证基金资产安全：通过内部控制制度，确保基金财产不被挪用或损失。-防范和化解风险：识别、评估和应对各类风险，降低风险发生的可能性和影响。-提高经营效率：优化业务流程，提高管理效率，降低运营成本。-确保基金运作的合规性：遵守法律法规，确保基金运作符合监管要求。2.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循的原则包括：-客户利益优先：将客户利益放在首位，提供合适的投资建议。-公开透明：披露基金产品的风险、收益等信息，确保投资者知情。-完善内部控制：建立健全内部控制制度，确保销售行为的合规性。-公平公正：对所有投资者一视同仁，不歧视任何客户。3.基金投资中，"分散化"策略通过以下方式降低风险：-投资不同类型、不同行业的资产，降低单一资产或行业的风险影响。-通过地域分散，降低特定地区市场风险。-通过时间分散，降低短期市场波动风险。-通过资产配置分散，平衡不同资产的风险收益特征。五、应用题1.某基金A的基金资产净值为1000万元，基金总份额为100万份，当日基金分红100万元。（1）计算当日基金份额净值：基金份额净值=（1000万元-100万元）÷100万份=9元/份（2）若投资者购买10万份基金份额，其投资金额是：投资金额=10万份×9元/份=90万元2.某投资者