2026年环保袋生产公司现金管理制度

2026年环保袋生产公司现金管理制度第一章总则第一条

为规范公司现金管理工作，确保现金使用的安全规范和有效进行，提高公司财务管理水平和资金控制能力，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条

本制度适用于公司所有现金管理的工作，包括现金收入管理、现金支出管理、现金库存管理、现金核算管理、现金监督管理等。第三条

现金管理应遵循安全第一、规范有序、注重实效、促进发展的原则，建立健全现金管理体系。第四条

公司设立财务管理部门，负责统筹协调现金管理工作，研究解决重大现金管理问题。财务管理部门应配备专业的现金管理人员，确保现金管理工作的顺利进行。第五条

各部门应积极配合财务管理部门的工作，共同做好公司现金管理工作。第二章现金管理体制第六条管理机构设置公司财务管理部门为现金管理的主管部门，负责制定现金管理制度，监督指导各部门的现金管理工作。各部门应指定专人负责本部门的现金管理工作。第七条管理人员职责现金管理人员应熟悉现金管理业务，具备相应的专业知识和技能。现金管理人员的主要职责包括：贯彻执行现金管理法律法规和公司现金管理制度；负责公司的现金收入管理、现金支出管理、现金库存管理、现金核算管理、现金监督管理等工作；指导各部门的现金管理工作；保守现金管理秘密。第八条管理制度建设建立健全现金管理制度体系，包括现金收入制度、现金支出制度、现金库存制度、现金核算制度、现金监督制度等。制度建设应符合国家现金管理法律法规要求，结合公司实际情况进行制定。第三章现金收入管理第九条收入原则现金收入应遵循合法合规、及时入账、准确核算、安全保管的原则。收入应根据公司实际业务情况和法律法规要求进行，确保收入的规范性和安全性。第十条收入程序现金收入程序包括收入确认、收入核算、收入入账、收入保管、收入监督等。收入程序应严格执行，确保收入的规范进行。第十一条收入确认对现金收入进行确认。确认内容包括收入来源、收入金额、收入时间、收入性质等。确认应严格按照法律法规和公司制度进行，确保收入的合法性和准确性。第十二条收入核算对现金收入进行核算。核算内容包括收入分类、收入计算、收入核对、收入记录等。核算应严格按照会计制度和公司制度进行，确保核算的准确性和完整性。第十三条收入入账将现金收入及时入账。入账应按照会计制度和公司制度进行，确保入账的及时性和准确性。入账应记录收入的详细信息，便于后续管理和监督。第十四条收入保管对现金收入进行安全保管。保管应按照安全制度和公司制度进行，确保现金的安全。保管应采取必要的安全措施，防止现金丢失、被盗或损坏。第十五条收入监督对现金收入进行监督。监督内容包括收入程序执行情况、收入核算准确性、收入入账及时性、收入保管安全性等。监督应及时、有效，确保收入的规范进行。第四章现金支出管理第十六条支出原则现金支出应遵循合法合规、严格审批、规范操作、有效监督的原则。支出应根据公司实际业务需要和法律法规要求进行，确保支出的规范性和有效性。第十七条支出程序现金支出程序包括支出申请、支出审批、支出核算、支出支付、支出监督等。支出程序应严格执行，确保支出的规范进行。第十八条支出申请根据业务需要，提交现金支出申请。支出申请应包括支出事由、支出金额、支出时间、支出方式等。支出申请应真实、准确，为支出审批提供可靠依据。第十九条支出审批对现金支出申请进行审批。审批应根据支出事由和公司制度进行，确保支出的合法性和必要性。审批应及时、有效，确保支出的顺利进行。第二十条支出核算对现金支出进行核算。核算内容包括支出分类、支出计算、支出核对、支出记录等。核算应严格按照会计制度和公司制度进行，确保核算的准确性和完整性。第二十一条支出支付按照支出申请和支出审批，进行现金支出支付。支付应严格按照支付程序进行，确保支付的规范进行。支付应记录支出的详细信息，便于后续管理和监督。第二十二条支出监督对现金支出进行监督。监督内容包括支出程序执行情况、支出核算准确性、支出支付规范性、支出使用有效性等。监督应及时、有效，确保支出的规范进行。第五章现金库存管理第二十三条库存原则现金库存应遵循安全第一、合理限额、定期盘点、严格管理的原则。库存应根据公司实际需要和法律法规要求进行，确保库存的安全性和合理性。第二十四条库存限额根据公司实际情况和法律法规要求，确定现金库存限额。库存限额应合理、适当，既能满足日常业务需要，又能确保现金安全。库存限额应定期评估和调整。第二十五条库存保管对现金库存进行安全保管。保管应按照安全制度和公司制度进行，确保现金的安全。保管应采取必要的安全措施，包括保险柜保管、监控设备、报警装置等。第二十六条库存盘点定期对现金库存进行盘点。盘点应按照盘点制度和公司制度进行，确保盘点的准确性和及时性。盘点应记录盘点结果，便于后续管理和监督。第二十七条库存监督对现金库存进行监督。监督内容包括库存限额执行情况、库存保管安全性、库存盘点准确性、库存管理规范性等。监督应及时、有效，确保库存的规范管理。第六章现金核算管理第二十八条核算原则现金核算应遵循真实准确、完整规范、及时有效、便于监督的原则。核算应根据公司实际业务情况和会计制度要求进行，确保核算的准确性和完整性。第二十九条核算程序现金核算程序包括核算确认、核算记录、核算核对、核算报告、核算监督等。核算程序应严格执行，确保核算的规范进行。第三十条核算记录对现金收支情况进行详细记录。记录内容包括收支时间、收支金额、收支事由、收支方式等。记录应真实、准确、完整，便于后续管理和监督。第三十一条核算核对对现金核算情况进行核对。核对内容包括账实核对、账账核对、账证核对等。核对应定期进行，确保核算的准确性和完整性。第三十二条核算报告根据核算结果，编写现金核算报告。报告内容包括收支情况、库存情况、核算情况、存在问题等。报告应客观、真实、准确，为管理决策提供参考。第七章现金监督管理第三十三条监督原则现金监督应遵循客观公正、及时有效、全面系统、注重实效的原则。监督应覆盖现金管理的各个环节，确保监督的准确性和可靠性。第三十四条监督内容现金监督内容包括收入监督、支出监督、库存监督、核算监督、制度执行监督等。监督内容应全面、系统，确保监督的准确性和可靠性。第三十五条监督方法根据监督内容和监督要求，选择合适的监督方法。监督方法应包括检查法、分析法、比较法、测试法等。监督方法应科学、合理，确保监督的准确性和可靠性。第三十六条监督报告根据监督结果，编写现金监督报告。监督报告应包括监督概况、监督结果、监督结论、改进建议等内容。监督报告应客观、真实、准确，为管理改进提供参考。第三十七条监督改进措施根据监督结果，制定现金监督改进措施。改进措施应包括管理制度改进、管理流程改进、管理方法改进等。改进措施应具体、可行，确保现金管理的持续改进。第八章监督与考核第三十八条监督机制建立现金监督机制，对现金管理工作进行全程监督。监督内容包括收入管理规范情况、支出管理规范情况、库存管理安全情况、核算管理准确情况、监督管理有效情况等。第三十九条考核制度建立现金考核制度，将现金管理工作纳入部门和个人绩效考核体系。考核指标包括收入管理规范率、支出管理规范率、库存管理安全