销售部挂账管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司销售部挂账管理，规范销售流程，提高资金使用效率，保障公司利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司销售部所有销售业务，包括产品销售、服务销售等。第三条销售部挂账管理应遵循以下原则：1.实事求是，合规操作；2.明确责任，严格审批；3.严谨记录，及时核对；4.严格控制，防范风险。第二章挂账申请与审批第四条销售部员工在开展业务过程中，如需挂账，应按照以下流程进行申请与审批：1.业务员填写《销售挂账申请表》，详细记录挂账原因、金额、期限、还款计划等信息。2.业务员将《销售挂账申请表》提交给销售经理审核。3.销售经理对申请表进行审核，如同意挂账，签署意见后报财务部审批。4.财务部对申请表进行审核，如同意挂账，签署意见后报公司领导审批。5.公司领导对申请表进行审批，如同意挂账，签署意见后通知财务部。6.财务部根据审批结果，办理挂账手续。第五条申请挂账时，应确保以下条件：1.挂账原因合理，符合公司规定；2.挂账金额准确，不超过销售合同金额；3.挂账期限明确，还款计划可行；4.挂账业务与公司经营范围相符。第三章挂账执行与监督第六条财务部根据审批结果，及时办理挂账手续，并建立挂账台账。第七条业务员在挂账期间，应严格按照销售合同执行业务，确保产品质量和服务质量。第八条业务员每月底向财务部提交《销售挂账月报表》，详细记录挂账金额、还款情况等信息。第九条财务部对业务员提交的《销售挂账月报表》进行审核，如发现异常情况，及时与业务员沟通，督促其整改。第十条财务部定期对挂账业务进行审计，确保挂账业务合规、合理。第四章挂账还款与销账第十一条业务员在挂账到期前，应按照还款计划及时还款。第十二条财务部在收到还款后，及时办理销账手续，并更新挂账台账。第十三条业务员在还款过程中，如遇到特殊情况，需延长还款期限，应提前向财务部申请，经审批后，方可延长还款期限。第五章挂账风险防范第十四条销售部应建立健全挂账风险防范机制，确保挂账业务安全、合规。第十五条业务员在开展业务过程中，应充分了解客户信用状况，避免因客户信用问题导致挂账风险。第十六条财务部应定期对挂账客户进行信用评估，如发现客户信用风险，及时采取措施，降低挂账风险。第十七条销售部应加强内部管理，严格执行挂账管理制度，确保挂账业务合规、安全。第六章附则第十八条本制度由公司销售部负责解释。第十九条本制度自发布之日起实施。第二十条本制度如与国家法律法规及公司其他规定相冲突，以国家法律法规及公司其他规定为准。以下为挂账管理制度的具体条款：第一章总则第一条为了加强公司销售部挂账管理，规范销售流程，提高资金使用效率，保障公司利益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司销售部所有销售业务，包括产品销售、服务销售等。第三条销售部挂账管理应遵循以下原则：1.实事求是，合规操作；2.明确责任，严格审批；3.严谨记录，及时核对；4.严格控制，防范风险。第二章挂账申请与审批第四条销售部员工在开展业务过程中，如需挂账，应按照以下流程进行申请与审批：1.业务员填写《销售挂账申请表》，详细记录挂账原因、金额、期限、还款计划等信息。2.业务员将《销售挂账申请表》提交给销售经理审核。3.销售经理对申请表进行审核，如同意挂账，签署意见后报财务部审批。4.财务部对申请表进行审核，如同意挂账，签署意见后报公司领导审批。5.公司领导对申请表进行审批，如同意挂账，签署意见后通知财务部。6.财务部根据审批结果，办理挂账手续。第五条申请挂账时，应确保以下条件：1.挂账原因合理，符合公司规定；2.挂账金额准确，不超过销售合同金额；3.挂账期限明确，还款计划可行；4.挂账业务与公司经营范围相符。第三章挂账执行与监督第六条财务部根据审批结果，及时办理挂账手续，并建立挂账台账。第七条业务员在挂账期间，应严格按照销售合同执行业务，确保产品质量和服务质量。第八条业务员每月底向财务部提交《销售挂账月报表》，详细记录挂账金额、还款情况等信息。第九条财务部对业务员提交的《销售挂账月报表》进行审核，如发现异常情况，及时与业务员沟通，督促其整改。第十条财务部定期对挂账业务进行审计，确保挂账业务合规、合理。第四章挂账还款与销账第十一条业务员在挂账到期前，应按照还款计划及时还款。第十二条财务部在收到还款后，及时办理销账手续，并更新挂账台账。第十三条业务员在还款过程中，如遇到特殊情况，需延长还款期限，应提前向财务部申请，经审批后，方可延长还款期限。第五章挂账风险防范第十四条销售部应建立健全挂账风险防范机制，确保挂账业务安全、合规。第十五条业务员在开展业务过程中，应充分了解客户信用状况，避免因客户信用问题导致挂账风险。第十六条财务部应定期对挂账客户进行信用评估，如发现客户信用风险，及时采取措施，降低挂账风险。第十七条销售部应加强内部管理，严格执行挂账管理制度，确保挂账业务合规、安全。第六章附则第十八条本制度由公司销售部负责解释。第十九条本制度自发布之日起实施。第二十条本制度如与国家法律法规及公司其他规定相冲突，以国家法律法规及公司其他规定为准。以上为销售部挂账管理制度的具体内容，旨在规范销售部挂账管理，提高资金使用效率，保障公司利益。各部门应严格按照本制度执行，共同维护公司健康发展。第2篇第一章总则第一条为加强公司销售部挂账管理，规范销售行为，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。第二条本制度适用于公司销售部所有销售人员及相关部门。第三条本制度遵循以下原则：1.合法合规原则：所有挂账行为必须符合国家法律法规和公司相关政策；2.诚信经营原则：销售人员应诚实守信，不得虚报、冒领、挪用挂账资金；3.严格审批原则：挂账申请、审批、使用、核销等环节必须严格把关；4.责任追究原则：对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。第二章挂账范围第四条销售部挂账范围包括：1.客户预付款；2.客户货款挂账；3.供应商货款挂账；4.销售返利；5.其他经公司批准的挂账事项。第五条以下情况不得挂账：1.无合同、无凭证的挂账；2.虚假挂账；3.与公司无关的挂账；4.违反国家法律法规和公司政策的挂账。第三章挂账流程第六条挂账申请1.销售人员根据销售合同、订单等资料，填写《销售部挂账申请表》；2.《销售部挂账申请表》经销售人员所在部门负责人审核后，报销售部经理审批；3.销售部经理审批同意后，将《销售部挂账申请表》报送财务部。第七条挂账审批1.财务部对《销售部挂账申请表》进行审核，确保其真实、合法、合规；2.财务部审核通过后，将《销售部挂账申请表》报送公司分管领导审批；3.公司分管领导审批同意后，财务部办理挂账手续。第八条挂账使用1.销售人员根据审批通过的《销售部挂账申请表》，按照规定用途使用挂账资金；2.销售人员应定期向财务部报送挂账资金使用情况。第九条挂账核销1.销售人员应在销售合同履行完毕、客户货款到账后，及时办理挂账核销手续；2.财务部对核销申请进行审核，确保其真实、合法、合规；3.财务部审核通过后，办理核销手续。第四章挂账资金管理第十条挂账资金由财务部统一管理，销售人员不得私自挪用、侵占挂账资金。第十一条挂账资金的使用应遵循以下原则：1.专款专用原则：挂账资金只能用于审批通过的用途；2.经济合理原则：挂账资金的使用应遵循经济、合理、效益的原则；3.安全原则：挂账资金的使用应确保资金安全。第五章监督检查第十二条公司设立销售部挂账管理小组，负责对销售部挂账管理制度的执行情况进行监督检查。第十三条销售部挂账管理小组定期或不定期对销售部挂账管理情况进行检查，发现问题及时纠正。第十四条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处理。第六章附则第十五条本制度由公司销售部负责解释。第十六条本制度自发布之日起施行。以下为部分具体条款的详细说明：一、挂账申请1.《销售部挂账申请表》应包括以下内容：（1）申请人姓名、部门、联系方式；（2）挂账原因、用途；（3）挂账金额；（4）挂账期限；（5）审批人意见。2.销售人员应确保《销售部挂账申请表》所填写内容的真实、准确、完整。二、挂账审批1.销售部经理审批时，应重点审查以下内容：（1）挂账申请是否符合公司政策；（2）挂账金额是否合理；（3）挂账期限是否明确。2.公司分管领导审批时，应重点审查以下内容：（1）挂账申请是否符合国家法律法规；（2）挂账金额是否合规；（3）挂账期限是否合理。三、挂账使用1.销售人员使用挂账资金时，应严格按照审批通过的用途进行使用。2.销售人员使用挂账资金后，应及时向财务部报送使用情况。四、挂账核销1.销售人员应在销售合同履行完毕、客户货款到账后，及时办理挂账核销手续。2.财务部在办理挂账核销手续时，应重点审查以下内容：（1）挂账金额是否与实际发生金额相符；（2）挂账期限是否已满；（3）挂账资金是否已全部使用。五、监督检查1.销售部挂账管理小组应定期或不定期对销售部挂账管理情况进行检查，发现问题及时纠正。2.销售部挂账管理小组在检查过程中，有权要求销售人员提供相关资料，销售人员应积极配合。3.销售部挂账管理小组对检查中发现的问题，应及时向公司领导汇报，并提出整改建议。通过以上详细规定，本制度旨在确保销售部挂账管理的规范性和有效性，为公司健康发展提供有力保障。第3篇第一章总则第一条为加强公司销售部挂账管理，规范销售行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。第二条本制度适用于公司销售部所有销售人员及涉及挂账业务的部门和个人。第三条本制度遵循以下原则：1.规范性原则：确保挂账业务流程的规范性和合法性。2.安全性原则：保障公司资金安全，防止资金流失。3.效率性原则：提高资金使用效率，促进业务发展。4.责任性原则：明确责任，落实责任追究。第二章挂账定义及范围第四条挂账是指销售人员在销售过程中，因客户原因无法立即收取货款，经公司批准，将货款暂记在客户账户上，待客户付款后予以核销的行为。第五条挂账范围包括：1.正常销售业务中的挂账；2.因客户信用良好，经公司批准的挂账；3.因特殊情况，如客户资金周转困难、自然灾害等，经公司批准的挂账。第三章挂账申请与审批第六条销售人员需在销售合同签订后，向销售部经理提交挂账申请，申请内容包括：1.客户名称、联系方式；2.销售合同编号、合同金额；3.挂账原因及期限；4.付款方式及期限。第七条销售部经理对销售人员提交的挂账申请进行初步审核，审核内容包括：1.合同的真实性；2.挂账原因的合理性；3.挂账期限的合理性。第八条销售部经理审核通过后，将挂账申请报送财务部审批。第九条财务部对挂账申请进行审核，审核内容包括：1.挂账金额是否符合公司财务制度；2.挂账期限是否符合公司规定；3.客户信用状况。第十条财务部审核通过后，将挂账申请报送公司总经理审批。第十一条总经理审批通过后，财务部办理挂账手续。第四章挂账管理第十二条销售人员需定期与客户核对挂账金额，确保挂账数据的准确性。第十三条销售人员需在挂账到期前，积极催收货款，确保公司资金回笼。第十四条销售人员需及时将客户付款信息反馈给财务部，财务部予以核销。第十五条财务部需定期对挂账情况进行汇总分析，并向公司领导汇报。第五章责任追究第十六条销售人员未按规定办理挂账手续，或虚报挂账金额，一经发现，将追究其相应责任。第十