支票填写要求规范制度

PAGE支票填写要求规范制度一、总则1.目的本规范制度旨在确保公司支票填写的准确性、完整性和合规性，有效防范财务风险，保障公司资金安全，规范公司财务管理流程。2.适用范围本制度适用于公司内部涉及支票使用的所有部门及员工，包括但不限于采购部门、销售部门、财务部门等。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等，以及公司内部财务管理规定制定。二、支票的基本信息1.支票定义支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。2.支票种类现金支票：只能用于支取现金。转账支票：只能用于转账，不得支取现金。普通支票：可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。3.支票要素出票日期：必须使用中文大写，按照实际出票日期填写。月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。例如，2023年10月20日应写成“贰零贰叁年零壹拾月零贰拾日”。付款行名称：填写公司开户银行的全称。出票人账号：填写公司在开户银行的账号。收款人：现金支票收款人应填写公司名称或本单位名称。转账支票收款人应填写对方单位名称。金额：大写金额：应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字到“元”或“角”为止的，在“元”或“角”之后应写“整”或“正”字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”或“正”字。小写金额：阿拉伯数字前面应填写人民币符号“￥”，数字应填写清晰、规范。用途：填写支票的使用用途，如货款、差旅费、办公用品等。用途应与实际业务相符，不得虚假填写。盖章：支票正面需加盖公司财务专用章和法人章（或授权代理人章），印章应清晰、完整，不得模糊或重叠。三、支票填写流程1.申请各部门因业务需要使用支票时，应填写《支票使用申请表》，详细注明支票用途、金额、收款单位等信息。《支票使用申请表》需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门。2.审核财务部门收到《支票使用申请表》后，应对申请内容进行审核。审核内容包括支票用途的合理性、金额的准确性、收款单位的合法性等。如发现申请内容不符合规定或存在疑问，财务部门应及时与申请部门沟通，要求其补充或更正相关信息。3.填写经审核通过后，财务人员根据《支票使用申请表》的内容，按照支票填写要求规范填写支票。在填写过程中，应确保各项要素填写准确无误，字迹清晰工整，不得涂改。如有涂改，该支票应作废重填。4.盖章支票填写完毕后，由财务人员在支票正面加盖公司财务专用章和法人章（或授权代理人章）。盖章时应注意印章的位置和清晰度，确保支票的有效性。5.交付财务人员将填写完整并盖章的支票交付给申请部门指定的人员，并办理交接手续。交接双方应在《支票交接登记簿》上签字确认，注明支票号码、金额、交付日期等信息。四、支票使用注意事项1.安全保管支票应由专人负责保管，存放于安全可靠的地方，如保险柜等。不得将支票随意放置或交予无关人员保管，防止支票被盗、遗失或损毁。2.严格审批支票的使用必须经过严格的审批流程，确保用途合理、金额准确。严禁未经审批擅自使用支票，如因特殊情况急需使用支票，应按照公司紧急事项审批程序办理。3.及时入账收到支票的部门应及时将支票送交财务部门入账，不得拖延。财务部门应在收到支票后尽快进行审核、背书，并送存银行，确保资金及时到账。4.作废处理如支票填写错误或因其他原因需要作废，应在支票上加盖“作废”戳记，并将作废支票与存根联一同保存。作废支票应定期进行清理，不得随意丢弃。5.挂失止付如发现支票遗失或被盗，应立即向开户银行办理挂失止付手续，并向公安机关报案。同时，应及时通知财务部门和相关部门，采取措施防范风险。五、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门应定期对支票使用情况进行审计，检查支票填写是否规范、审批流程是否执行到位、资金使用是否合理等。审计人员应查阅相关凭证、报表和登记簿，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改情况。2.财务检查财务部门应定期对支票使用情况进行自查，确保支票填写符合要求，资金流向清晰。自查内容包括支票的开具、背书、入账等环节，发现问题应及时进行纠正。3.违规处理对于违反本制度规定填写支票或擅自使用支票的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括警告、罚款、辞退等，同时，对于给公司造成经济损失的，应依法追究相关人员的赔偿责任。六、培训与宣传1.培训计划财务部门应定期组织支票填写规范制度的培训，提高员工对支票使用要求的认识和掌握程度。培训内容包括支票的基本知识、填写要求、使用流程、注意事项等，培训方式可采用集中授课、现场演示等多种形式。2.宣传推广公司应通过内部公告、宣传栏、电子邮件等方式，广泛宣传支票填写规范制度，使全体员工了解制度内容和重要性。同时，鼓励员工积极参与培训，提高自身业务水平，确保公