规范经理层授权制度

PAGE规范经理层授权制度一、总则（一）目的为进一步完善公司治理结构，规范经理层职责权限，提高决策效率，保障公司科学发展，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本经理层授权制度。（二）适用范围本制度适用于公司经理层成员，包括总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管要求及公司章程规定，确保授权行为合法合规。2.权责对等原则：明确经理层成员的职责与权限，做到权力与责任相匹配，避免权力过度集中或责任推诿。3.科学合理原则：根据公司战略规划、业务特点及管理需求，合理划分授权范围，确保授权体系科学有效。4.动态调整原则：结合公司内外部环境变化，适时对授权内容进行调整优化，保证授权制度的适应性和有效性。二、授权主体与授权对象（一）授权主体公司董事会作为授权主体，依据本制度规定，对经理层进行授权。（二）授权对象公司经理层成员为授权对象，具体包括总经理、副总经理、财务负责人等。三、授权范围与内容（一）战略规划与决策1.总经理有权组织制定公司年度经营计划和中长期发展战略规划，并提交董事会审议。2.在董事会确定的战略框架内，总经理可对公司业务拓展、市场布局等重大经营决策提出建议，经董事会批准后组织实施。（二）经营管理1.总经理负责全面主持公司日常经营管理工作，组织实施董事会决议。2.副总经理协助总经理开展工作，在总经理授权范围内，负责分管业务领域的经营管理工作，包括但不限于市场营销、生产运营、技术研发等。3.财务负责人负责公司财务管理工作，包括财务预算编制、资金管理、财务核算等。在授权范围内，有权审批一定额度内（具体额度根据公司实际情况确定）的费用支出、资金使用等事项。（三）人事管理1.经理层有权根据公司人力资源规划和岗位需求，提出人员招聘、选拔、任用、调配等建议，报董事会审批后组织实施。2.在公司薪酬福利政策框架内，经理层可确定一定层级员工的薪酬调整、奖金分配等方案，但需报董事会备案。（四）投资决策1.对于一定额度内（具体额度根据公司实际情况确定）的固定资产投资、对外投资等项目，经理层有权进行可行性研究、方案制定，并提交董事会审议决定。2.在符合公司投资管理制度和风险控制要求的前提下，经理层可对部分临时性、小额投资项目进行决策，并及时向董事会报告。（五）其他事项经理层在授权范围内，有权处理公司日常运营中的其他各类事项，如合同签订、业务合作、对外联络等，但涉及重大事项或超出授权额度的事项仍需报董事会审批。四、授权程序（一）授权申请经理层成员根据工作需要，向董事会提出书面授权申请，说明申请授权的事项、依据、范围及预期效果等内容。（二）审核与批准董事会对经理层的授权申请进行审核，重点审查申请事项是否符合法律法规、公司章程及本制度规定，是否与公司战略目标一致，是否存在风险隐患等。经审核通过后，由董事会作出授权决定，并以书面形式明确授权内容、范围、期限等。（三）授权书签署董事会授权决定作出后，由董事长与经理层被授权人签署授权书，明确双方权利义务。授权书一式两份，分别由董事会办公室和被授权人留存。（四）备案与公示董事会办公室负责将授权书副本及相关授权决定文件进行备案，并在公司内部适当范围内进行公示，以便员工了解经理层的职责权限，接受监督。五、授权监督与管理（一）监督机制1.董事会负责对经理层授权执行情况进行监督检查，定期或不定期听取经理层关于授权事项的执行汇报，了解授权事项的进展情况、实施效果及存在问题等。2.公司监事会依照法律法规和公司章程规定，对经理层授权行为及授权事项执行情况进行监督，有权提出监督意见和建议。3.公司内部审计部门负责对经理层授权事项涉及的财务收支、经济活动等进行审计监督，检查是否存在违规操作、滥用职权等问题。（二）报告制度1.经理层应定期向董事会报告授权事项的执行情况，包括已完成的工作、取得的成效、遇到的问题及解决方案等。报告应采用书面形式，并附相关数据和资料。2.对于授权事项执行过程中出现的重大问题或突发情况，经理层应及时向董事会报告，并采取有效措施进行处理，避免对公司造成不利影响。（三）调整与变更1.在授权有效期内，如因公司战略调整、业务发展变化、法律法规及监管要求变更等原因，需要对授权内容进行调整或变更的，经理层应及时向董事会提出书面申请，说明调整或变更的原因、内容及对公司的影响等。2.董事会对经理层提出的调整或变更申请进行审核，经批准后重新签署授权书，并按照授权程序进行备案和公示。（四）终止与撤销1.授权期满后，授权书自动失效。如需继续授权，经理层应重新提出申请，按照授权程序办理。2.在授权有效期内，如有下列情形之一的，董事会可撤销对经理层的授权：被授权人违反法律法规、公司章程或本制度规定，滥用职权，给公司造成重大损失的；因健康原因、工作变动等原因，无法继续履行授权职责的；其他董事会认为应当撤销授权的情形。六、责任追究（一）被授权人责任1.被授权人应严格按照授权书规定的范围、程序和要求行使职权，履行职责。如因违反规定导致公司遭受损失的，应承担相应的赔偿责任。2.被授权人不得超越授权范围行使职权，不得擅自将授权事项转委托他人。如有违反，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分；构成违法犯罪的，依法追究法律责任。（二）监督部门责任1.董事会、监事会、内部审计部门等监督部门应认真履行监督职责，对经理层授权行为及授权事项执行情况进行有效监督。如因监督不力导致公司出现问题的，相关监督部门负责人应承担相应责任。2.监督部门工作人员在监督过程中应严格遵守法律法规和公司内部规定