应规范押品管理制度

PAGE应规范押品管理制度一、总则（一）目的为加强公司押品管理，规范押品管理流程，确保押品的安全性、完整性和有效性，保障公司债权的实现，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司在各类业务活动中涉及的押品管理，包括但不限于信贷业务、担保业务、金融租赁业务等。（三）基本原则1.合法性原则：押品管理应符合国家法律法规及相关行业标准的要求，确保押品的取得、占有、使用、处置等行为合法合规。2.有效性原则：押品应具有足够的价值和变现能力，能够有效覆盖公司的债权，确保在债务人违约时能够及时实现债权。3.审慎性原则：在押品的选择、评估、管理等环节应保持审慎态度，充分考虑各种风险因素，确保押品的质量和价值。4.动态管理原则：根据市场环境、押品状况及债务人信用状况等因素的变化，对押品进行动态评估和管理，及时调整押品策略。二、押品定义与分类（一）押品定义押品是指债务人或第三人向公司提供的，用于担保公司债权实现的财产或权利。（二）押品分类1.不动产押品：包括土地使用权、房屋所有权等。2.动产押品：包括机器设备、交通运输工具、存货等。3.权利押品：包括应收账款、股权、知识产权、债券、存单等。三、押品管理职责分工（一）风险管理部门1.负责制定押品管理政策、制度和流程，并监督执行。2.对押品的风险状况进行评估和监测，定期发布押品风险报告。3.参与押品的评估、审核等工作，提供风险管理专业意见。（二）业务部门1.负责押品的调查、收集、整理等前期工作，并对押品的真实性、合法性和有效性负责。2.根据业务需要，提出押品需求，并配合风险管理部门进行押品管理相关工作。3.负责押品的日常管理和维护，确保押品的安全和完整。（三）评估机构1.按照公司要求，对押品进行专业评估，出具评估报告。2.对评估过程中发现的问题及时与公司沟通，并提供专业建议。3.配合公司进行押品价值的动态监测和重估工作。（四）法律合规部门1.审查押品相关合同、协议等法律文件的合法性和有效性，确保公司权益得到法律保障。2.对押品管理过程中的法律风险进行识别、评估和控制，提供法律合规意见。3.协助处理押品处置过程中的法律纠纷。四、押品取得与调查（一）押品取得方式1.债务人或第三人主动提供。2.通过市场交易购买。3.依法接受抵债资产等方式取得。（二）押品调查内容1.押品的基本情况，包括名称、数量、规格、型号、购置时间、购置价格等。2.押品的产权状况，是否存在产权纠纷、抵押、查封等情况。3.押品的使用状况，是否正常使用、维护，有无损坏、闲置等情况。4.押品的市场价值及变现能力，了解同类押品的市场价格走势、交易活跃程度等。5.押品的所在地及保管条件，评估保管风险。（三）调查要求业务部门应通过实地查看、查阅资料、向相关部门或人员核实等方式，对押品进行全面、深入的调查，并形成详细的调查记录。调查记录应包括调查过程、发现的问题及结论等内容，由调查人员签字确认。五、押品评估（一）评估机构选择1.公司应选择具有专业资质、信誉良好、评估经验丰富的评估机构进行押品评估。2.评估机构的选择应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标、询价等方式确定。（二）评估方法1.根据押品的性质和特点，选择合适的评估方法，如市场法、收益法、成本法等。2.对于价值波动较大的押品，应定期进行评估，并根据市场变化及时调整评估价值。（三）评估报告要求1.评估机构应按照公司要求，出具详细、规范的评估报告，包括押品的基本情况、评估依据、评估方法、评估结果等内容。2.评估报告应明确押品的评估价值、评估有效期，并对评估过程中发现的问题及风险进行提示。3.评估机构应对评估报告的真实性、准确性和完整性负责，并承担相应的法律责任。六、押品审查与审批（一）审查内容1.押品的合法性、真实性和有效性，是否符合国家法律法规及公司制度的要求。2.押品的价值评估是否合理，评估方法是否恰当，评估结果是否准确。3.押品的权属是否清晰，是否存在产权纠纷、抵押、查封等情况。4.押品的保管条件是否具备，保管措施是否完善。5.押品与债权的匹配性，押品价值是否能够有效覆盖公司债权。（二）审批流程1.业务部门将押品相关资料提交风险管理部门进行初审。2.风险管理部门初审通过后，提交法律合规部门进行法律审查。3.法律合规部门审查通过后，提交公司有权审批人进行审批。4.有权审批人根据审查意见，做出是否同意接受押品的审批决定。（三）审批记录审批过程中应形成详细的审批记录，包括审批意见、审批依据、审批时间等内容，由审批人员签字确认。审批记录应妥善保存，以备查阅。七、押品登记与保管（一）押品登记1.对于依法需要办理登记手续的押品，业务部门应及时到相关登记部门办理登记，确保公司享有合法有效的抵押权或质权。2.押品登记内容应与押品相关合同、协议等文件一致，包括押品的名称、数量、价值、权属人、登记日期等信息。3.业务部门应定期对押品登记情况进行核对，确保登记信息的准确性和完整性。（二）押品保管1.根据押品的性质和特点，选择合适的保管方式，如自行保管、委托保管等。2.对于贵重、易损、易腐等特殊押品，应采取特殊的保管措施，确保押品的安全和完整。3.建立押品保管台账，详细记录押品的出入库情况、保管状况、价值变动等信息。4.定期对押品进行盘点清查，确保账实相符。如发现押品存在损坏、丢失等情况，应及时查明原因，并采取相应的处理措施。八、押品价值监测与重估（一）价值监测1.风险管理部门应建立押品价值监测机制，定期对押品价值进行监测和分析。2.监测内容包括押品的市场价格波动情况、使用状况变化、产权状况变动等因素对押品价值的影响。3.根据监测结果，及时发现押品价值可能出现的风险，并采取相应的措施进行预警和处置。（二）重估1.出现以下情形之一时，应及时对押品进行重估：押品市场价格发生重大波动。押品使用状况发生重大变化。押品产权状况发生变动。公司认为有必要对押品进行重估的其他情形。2.重估应委托原评估机构或其他具有专业资质的评估机构进行，评估方法和报告要求与初次评估相同。3.业务部门应根据重估结果，及时调整押品管理策略，确保押品价值能够持续有效覆盖公司债权。九、押品处置（一）处置条件1.债务人未能履行到期债务或发生约定的违约事件。2.押品价值出现重大不利变化，可能影响公司债权实现。3.公司认为有必要对押品进行处置的其他情形。（二）处置方式1.协商处置：与债务人或第三人协商，通过折价、变卖、拍卖等方式处置押品，以实现债权。2.诉讼处置：如协商不成，可依法向法院提起诉讼，通过司法程序处置押品。3.其他处置方式：根据押品的性质和特点，可采取其他合法合规的处置方式，如以物抵债等。（三）处置程序1.业务部门提出押品处置申请，说明处置原因、处置方式、处置价格等内容，并提交相关资料。2.风险管理部门对处置申请进行审核，评估处置风险，提出审核意见。3.法律合规部门对处置方案进行法律审查，确保处置过程合法合规。4.公司有权审批人根据审核和审查意见，做出是否同意处置押品的审批决定。5.经审批同意后，业务部门负责组织实施押品处置工作，按照处置方案进行操作，并及时向公司报告处置进展情况。6.处置完成后，业务部门应及时办理押品解除登记等手续，并对处置结果进行总结和分析。十、监督与检查（一）内部监督1.风险管理部门定期对押品管理情况进行检查，检查内容包括押品管理制度的执行情况、押品管理流程的合规性、押品价值的真实性等。2.审计部门定期对押品管理情况进行审计，重点审查押品管理的内部控制制度是否健全有效、押品处置是否合规等。3.业务部门应定期对本部门押品管理工作进行自查，及时发现和纠正存在的问题。（二）外部监督1.接受监管部门的监督检查，按照监管要求及时报送押品管理相关资料和信息。2.配合外部审计、评估等中介机构的工作，提供必要的资料和协助。（三）问题整改