0202会计人员具体职责

更多心仪完整资料请到淘宝网典经阁店铺下载会计人员具体职责1.总则1.1.根据《会计工作管理制度》和单位实际情况制定会计人员具体职责。1.2.保障单位会计工作正常开展，保证单位会计资料合规、真实、完整，提高会计工作质量和效率。2.财务主管具体职责2.1．职务目标（岗位设立目的，职权范围和工作要素）加强企业财务管理工作，根据国家财税等法律法规政策和公司规章制度，准确，真实反映企业财务状况和经营成果，监督控制企业各项成本费用支出，保障企业资金安全，提高财务管理水平，提高企业经济效益，为领导决策提供依据，并指导监督本部门员工工作。2.2．职务内容（按照重要度由主到次顺序书写，列举主要工作任务内容，用合适的关键动词表述所担负责任）2.2．1．协助财务负责人具体实施《会计人员一般责任制度》，协助财务负责人指导、培训、督促、考核本部门的会计人员及会计工作；协助财务负责人协调配合其他职能部门的工作；协助财务负责人督促各个部门做好资金使用的登记通报工作；负责计算机账务处理程序（含进销存系统等）、增值税开票程序、纳税申报程序等的完善；具体负责会计凭证、账簿审核；具体负责会计报表、财务分析、财务预算的编制；协助其他会计人员做好采购付款、销售回款的监督工作。2.2．2．日常审核财务助理当月录入的当月收付凭证及所附原始凭证，如原始凭证是否合规、真实、完整，账务处理是否准确。2.2．3．日常录入除财务助理所录收付凭证以外的当月所有转账凭证，并对原始凭证的合规、真实、完整及账务处理的准确负责。2.2．4．日常审核当月所开增票、普票是否合规、真实、完整。2.2．5．日常整理临广及臣乐当月所开发票及准予抵扣的进项发票，月初通过网上纳税申报系统向主管税务机关报送临广及臣乐上月纳税申报表。2.2．6．日常整理代理记账公司当月所需临广及臣乐的原始凭证等资料。2.2．7．月中与采购部对上月商品采购、付款进行核对。2.2．8．根据公司规定计算业务部、外卖部及各门店上一季度销售提成。2.2．9．月中与财务助理共同整理公司的上月末应收账款对账单，整理好后交给公司业务部对账。2.2．10．核查公司商品进销存情况。2.2．11．月初结出上月进销存及总账，然后编制上月财务报表（资产负债表，利润表，一系列采购、销售报表）。2.2．12．针对业务部门试算平衡表内容，对公司每一客户的欠款跟踪后续回款情况。2.2．13．审核门店的账务及报表，与总部门店会计一同前往各门店进行财务检查。2.2．14．参加本部门会议。2.2．15．受财务部门负责人委托，召开本部门会议。2.2．16．受财务部门负责人委托，参加其他会议。2.2．17．解释本职工作。2.2．18．受财务部门负责人委托，解释本部门工作。2.2．19．办理领导交代的其他工作。2.3．职务要素（构成岗位设置的条件、特性、范围、关系、职权、对象、要求等重要内涵。）

2.3.1.知识结构（描述完成此项工作所需的最低学历要求，专业/上岗培训、工作实践经验年限以及相关知识的要求）

1）学历专业：大专以上学历，财经会计类专业。2）工作经验：2年以上相关工作经验。

3）专业培训

：通过会计专业相关培训

。

4）资格证书：会计上岗证，会计师职称。

5）相关知识：全面掌握国家财税等各项法律法规，及时更新财会方面的最新知识，正确理解和执行公司各项财务管理制度，熟练掌握操作电脑进行电算化核算，能熟练掌握各种计算机办公软件，编制各类分析报表。

2.3.2.复杂程度（从工作本身的性质、任务的多样性、获得指导与帮助的可能性、工作的范围以及时效性等几方面考虑，描述此项工作对于一个合格的员工来说，其难易程度）

1）工作性质特性：高强度脑力劳动，专业性强。2）工作开展范围：工作涉及企业各部门。

3）具备相关能力

：具有现代企业财务管理的综合能力，具有严谨细致的分析能力，主观能动性强，具有良好的人际关系和沟通能力，具有处理非程序化突发性事件能力和分析应变能力。

4）接受指导程度：接受企业总经理及企业财务负责人的工作指导，但需发挥自己较高的主观能动性，具备独立完成工作的能力。

5）独立判断要求：要善于观察问题。

2.3.3.责任范围

（1）影响范围（描述工作直接影响的范围，本人、工作小组、部门或全公司）

影响到公司领导的判断，决策和公司经营的运作效率。

（2）工作的自由度（内部的书面指示，内部规章制度以及外部法律法规对之的束缚力；完成该项工作的时间要求；任务的多样化以及所需的主观能动性等）

1）内部制度：严格遵守公司各项规章制度，严格执行财务各项内部控制。

2）外部法规：遵守国家法律法规，例如会计法，票据法，国家税法等国家和地方的相关规定。3）考核周期：绩效考核一般为每季度一次

。

4）接受监督：须接受企业总经理及企业财务负责人的监督。

2.3.4.人际关系（描述履行职务需与企业内外其他人联系的对象和内容。注意从简单的信息交换、走访客户到复杂的产品推广、商务谈判的关系的排列。描述相互关系的重要性和频率，和对公司的潜在影响）

1）内部关系：需要与企业领导和各部门等进行有关经营管理和财务管理方面的沟通和交流，这对完成企业经营指标和全面预算十分重要。

2）外部关系：需要与税务，银行，会计师事务所等有关人员建立良好的工作关系。

2.3.5.实施管理

（1）人员管理（描述直接和间接管理着的员工的层次和数量，在指导和控制功能中的角色）

1）层次数量：一个层次，出纳，会计。

2）管理内容：负责对下属的工作安排，业务指导，绩效考核和工作评价。

（2）职能监督：描述对人、财、物的决定、批准权限。

1）人事权限：对本部门员工有考核和激励的职能及报酬、奖励的建议权。

2）财务权限：对各类财会报表，凭证，数据有查阅，有审核权，对各类支付有审核权。

3）物资权限：对本部门办公物资配置与使用有监督权。

2.3.6.操作技能（描述因操作设备仪器等对于手的速度和协调性的要求。每日应用操作技能的时间有多少）1）技能水平：要求能准确地操作好计算机。

2）应用程度：每天5～6小时。

2.3.7.集中视力（描述所要求集中视力而引起的眼睛紧张和疲劳的程度。每日需集中视力的时间有多少）

本岗位工作与电脑使用密切相关，每天需要集中注意力5—6小时。

2.3.8.体力消耗（描述因搬运物体、走访客户等可能带来体力消耗的程度）

体力消耗不大，有时外出联系业务，学习等需要消耗一定体力。

2.3.9.工作环境

（1）工作条件（描述工作时环境引起的身体的不适，使人感觉不舒服和讨厌的环境程度如何）室内工作，环境较好，但需要非常注意视力的保护和自我调节。

（2）夜行出差（通常每月有几个晚上因工作需要交通作为工具出差不在家？）很少出差（视工作需要）

3.门店（麒龙店、大齐店、万润店、九星店、巴世特）会计具体职责3.1按照《会计工作管理制度》承担相应职责。3.2审核上述门店各类原始凭证及各类报表，保证其合规、真实、完整。3.3编制和审核上述门店各类记账凭证，保证账务处理准确。3.4每月按时结账，定期与出纳核对现金和银行存款，及时清理往来账目。3.5逐笔勾对银行存款账，审核门店会计编制的银行存款余额调节表。3.6审核门店日常开销及报销费用是否超限。3.7核对每月门店应付公司账款和公司应收门店账款的明细对账。3.8按规定提取固定资产折旧，摊销待摊等费用等。每月不定期进行固定资产的清点盘查。3.9不定期地去门店抽查现金的使用情况，催促门店及时收回应收账款。3.10准确及时地核算库存商品及固定资产，每月定期盘点库存商品，保证账实相符。3.11每月定期编制各类财务月报表（资产负债表、利润表、应收账款分析表等）3.12月末速达软件结账完毕备份给各个门店。3.13协助、临时接替其他会计人员工作。3.14参加本部门会议。3.15解释本职工作。3.16办理领导交代的其他工作。4.财务助理具体职责4.1按照《会计工作管理制度》承担相应职责。4.2整理并核对开单员交给公司的销售单据，归类到各个相应的文件夹内，方便业务人员以后查找单据。4.3审核出纳会计交给的原始凭证，确认无误后签字，接着在速达软件账套中录入收付记账凭证，然后与出纳核对现金、银行存款是否有误，最后将做好的凭证交给会计主管审核。4.4购买临广、臣乐发票。4.5配合业务部门开具增值税专用发票及普票。4.6每月初操作网上报税处理、远程抄报等业务。4.7报税完毕后打印各类发票明细表、发票汇总表等。4.8开具公司所有增值税专用、普通发票（包括临广、臣乐），并及时交给相应业务人员签字确认。4.9每月定期出具客户对账清单，交给相应部门核对。4.10保管、存档日常财务单据。4.11保管和使用临广、臣乐发票购买本，保管和使用临广、臣乐发票专用章。4.12参加本部门会议。4.13解释本职工作。4.14办理领导交代的其他工作。5.出纳会计具体职责5.1按照《会计工作管理制度》承担相应职责。5.2办理现金收付5.2．1复核现金收付原始凭证是否合规、真实、完整，确认无误后，办理现金收付（包括销售收款、采购付款、报销费用等），并编制记账凭证。5.2．2根据上述记账凭证及所附原始凭证，及时逐笔登记现金日记账，在当日下班前盘点库存现金，与账面余额核对是否一致。5.2．3将上述收付记账凭证及附件和相应现金日记账送交财务助理检查并接收，检查无误后签字确认，以免凭证丢失。5.3管理银行账户（临广账及臣乐账）5.3．1负责银行票据（支票、贷记凭证等）购买、使用、保管。5.3．2负责外币、有价证券和重要印章的保管。5.3．3负责银行存款帐户开户销户工作，查看银行存款的收付信息。5.3．4不定期去银行拿取银行回单。5.3．5将每天的发生额逐笔登记在银行日记账上。及时与银行存款对账单核对，发现不符，及时与相关人员沟通找出差异。5.4定期查看公司张丽个卡账户收付情况5.4．1每天至少4次查看公司7家银行（分别：张丽农行、交行、工行、建行，潘农行、交行、招行）账户的客户回款信息。4.2将客户当时的回款信息准确无误地记录在备查簿中，并及时公布在业务群里，告知相关业务人员客户收款情况，以备销售部门及时向客户发货。5.5登记客户、供应商的收付款信息5.5.1每天将7家银行的客户回款信息、采购付款、其他付款等按顺序逐笔登记在各家银行账户上，一并登记备查簿Excel表。打印一份交给财务助理检查并接收。5.5.2每日核对财务助理录入速达的各家银行存款的账户余额，发现有差异，及时沟通并纠正。5.6清理未知款5.6.1每天配合业务人员查找、核对客户回款中的一些未知款项（有显示收款，但无法找到对应客户的部分）。5.6.2对于一些