2026年全国基金从业资格测评及答案

2026年全国基金从业资格测评及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格测评考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系的设计可以参考同行业其他基金公司的做法，无需完全独立创新。（×）2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经投资者书面同意，代为签署风险揭示书。（×）3.基金信息披露中，基金招募说明书属于持续信息披露文件。（×）4.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取法律手段维护基金份额持有人利益。（×）5.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》及相关法规的要求。（√）6.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额总额的1/2以上通过，特别决议需代表基金份额总额的2/3以上通过。（√）7.基金管理人聘请外部投资顾问时，无需对投资顾问的资质进行严格审查。（×）8.基金业绩比较基准的设定应当合理，不得存在误导性陈述。（√）9.基金销售适用性要求销售机构必须根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品。（√）10.基金管理人应当定期对基金投资运作进行合规性评估，但评估频率可以根据基金类型调整。（×）二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人内部控制的目标？（B）A.保护基金财产安全B.提高基金投资收益率C.防范操作风险D.确保基金运作合法合规2.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间不得晚于（C）。A.每周一B.每周三C.每日D.每月3.基金合同中，关于基金运作方式的约定属于（A）。A.基金募集条款B.基金终止条款C.基金信息披露条款D.基金持有人权利条款4.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应当重点说明（D）。A.基金的历史业绩B.基金的投资策略C.基金的费用结构D.基金的风险等级5.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在（C）。A.参与基金投资决策B.编制基金财务报告C.独立保管基金财产D.执行基金管理人指令6.基金份额持有人大会的召集主体通常是（A）。A.基金管理人B.基金托管人C.中国证监会D.基金行业协会7.基金投资顾问业务中，投资顾问的职责不包括（B）。A.提供投资建议B.直接管理基金资产C.协助投资者进行投资决策D.对基金投资组合进行监控8.基金信息披露中，属于定期报告的是（C）。A.基金招募说明书B.基金净值公告C.基金中期报告D.基金临时报告9.基金销售适用性中，关于投资者风险承受能力的评估，以下说法错误的是（D）。A.应当综合考虑投资者的财务状况B.应当考虑投资者的投资经验C.应当评估投资者的投资目标D.可以完全依赖投资者自行填写的问卷结果10.基金管理人聘请外部服务机构时，应当签订（A）以明确双方的权利义务。A.服务协议B.委托代理协议C.股权转让协议D.合作备忘录三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制体系应当包括（ABCD）。A.组织架构控制B.业务流程控制C.信息披露控制D.风险管理控制2.基金信息披露的禁止行为包括（ABCD）。A.提供虚假信息B.误导性陈述C.滥用会计术语D.隐瞒重要信息3.基金合同的主要内容应当包括（ABC）。A.基金运作方式B.基金当事人的权利义务C.基金持有人大会的议事规则D.基金的投资策略4.基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循（ABCD）原则。A.客户利益优先B.诚实守信C.专业审慎D.公开透明5.基金托管人的职责包括（ABCD）。A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金投资运作D.编制基金财务报告6.基金份额持有人大会的决议类型包括（AB）。A.普通决议B.特别决议C.临时决议D.专项决议7.基金投资顾问业务中，投资顾问的义务包括（ABCD）。A.向投资者提供投资建议B.协助投资者进行投资决策C.对基金投资组合进行监控D.维护投资者合法权益8.基金信息披露的禁止行为包括（BCD）。A.及时披露基金净值B.滥用会计术语C.隐瞒重要信息D.提供虚假信息9.基金销售适用性中，关于投资者风险承受能力的评估，以下说法正确的是（ABCD）。A.应当综合考虑投资者的财务状况B.应当考虑投资者的投资经验C.应当评估投资者的投资目标D.应当采用定量和定性相结合的方法10.基金管理人聘请外部服务机构时，应当签订（ABCD）以明确双方的权利义务。A.服务协议B.委托代理协议C.股权转让协议D.合作备忘录四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金销售机构在销售一款混合型基金时，向投资者口头承诺“本基金一年内保证收益率为10%”，但未提供任何书面风险揭示书。该基金的实际风险等级为C4（稳健型），但销售机构仍向风险承受能力为C1（保守型）的投资者进行了推荐。问题：该销售机构的行为是否合规？如不合规，请说明理由。案例二某基金管理人发现其一只货币市场基金的某位基金经理在未经合规部门批准的情况下，将基金资金用于购买一只短期债券，该债券的信用评级低于基金合同约定的投资范围。问题：基金管理人应当如何处理该事件？案例三某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，但会议通知发出后，仅有30%的基金份额持有人参加投票，且表决结果未达到基金份额总额的2/3以上通过。问题：该表决结果是否有效？如无效，应如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性。2.结合实际案例，分析基金销售适用性在保护投资者权益中的作用。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系必须独立设计，不能简单参考同行业做法。）2.×（代为签署风险揭示书需投资者书面同意。）3.×（招募说明书属于募集信息披露文件。）4.×（应立即向基金管理人提出书面意见。）5.√6.√7.×（需严格审查投资顾问资质。）8.√9.√10.×（评估频率不得随意调整。）二、单选题1.B2.C3.A4.D5.C6.A7.B8.C9.D10.A三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABC4.ABCD5.ABCD6.AB7.ABCD8.BCD9.ABCD10.AB四、案例分析案例一该销售机构的行为不合规。理由：1.口头承诺保证收益率为10%属于虚假宣传，违反了《证券投资基金法》关于信息披露真实、准确、完整的要求；2.未提供书面风险揭示书，违反了基金销售适用性要求；3.向风险承受能力为C1的投资者推荐C4基金，违反了投资者适当性管理原则。案例二基金管理人应当：1.立即要求基金经理停止违规操作，并收回基金资金；2.对基金经理进行内部处分，情节严重的可解除劳动合同；3.向中国证监会报告该事件，并配合调查；4.评估该事件对基金财产的影响，并及时向基金份额持有人公告。案例三该表决结果无效。理由：1.参加投票的基金份额持有人未达到2/3，根据《证券投资基金法》，持有人大会的表决需代表基金份额总额的2/3以上通过；2.应重新召集持有人大会，并确保有足够比例的持有人参加投票。五、论述题1.基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性基金管理人内部控制体系的主要内容包括：1.组织架构控制：建立健全的内部治理结构，明确各部门职责权限，确保决策、执行、监督相互分离；2.业务流程控制：规范基金募集、投资、估值、信息披露等业务流程，防止操作风险；3.信息披露控制：确保基金信息披露的真实、准确、完整、及时；4.风险管理控制：建立全面风险管理体系，识别、评估、监控和应对各类风险；5.合规管理控制：确保基金运作符合法律法规和监管要求。重要性：1.保护基金财产安全，防止资产流失；2.维护基金份额持有人利益，确保公平对待所有投资者；3.提高基金运作效率，降低运营成本；4.防范合规风险，避免监管处罚。2.基金销售适用性在保护投资者权益中的作用基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金产品时，应当根据投资者的风险承受能力、财务状况、投资目标等因素，推荐合适的基金产品。其作用体现在：1.防止误导性销售：通过适当性匹配，避免销售机构向投