2026年全国基金从业资格初试测试及答案

2026年全国基金从业资格初试测试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格初试测试考核对象：基金从业资格考试初试考生题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，但无需定期披露基金运作情况。2.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于2亿元人民币。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》的规定。4.基金销售机构从事基金销售活动，可以未经中国证监会批准，自行制定基金销售业务规则。5.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反基金合同约定时，应当立即要求其纠正。6.基金信息披露中，定期报告的披露频率为每月一次。7.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。8.基金销售适用性是指基金销售机构根据基金投资人的风险承受能力，推荐合适的基金产品。9.基金募集期间，基金管理人可以未达到法定募集份额就宣布基金募集失败。10.基金投资于非上市证券的，其估值方法由基金管理人自行确定，无需备案。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不少于多少小时？A.10小时B.20小时C.30小时D.40小时3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.直接执行指令B.拒绝执行并报告中国证监会C.与基金管理人协商后执行D.视情况执行4.基金信息披露中，"T+1"指的是什么？A.交易当日结算B.交易次日结算C.交易第三日结算D.交易第四日结算5.基金募集期限为多久？A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月6.基金投资于股票的，其投资比例不得低于基金资产净值的多少？A.60%B.70%C.80%D.90%7.基金管理人未按规定履行信息披露义务的，应当受到什么处罚？A.罚款B.暂停业务C.停业整顿D.以上都是8.基金销售机构对基金投资人的风险承受能力评估结果，有效期为多久？A.3个月B.6个月C.12个月D.18个月9.基金合同生效后，基金管理人应当在多久内召开首次基金份额持有人大会？A.10日B.20日C.30日D.60日10.基金投资于衍生品的，其估值方法应当如何确定？A.由基金管理人自行确定B.由基金托管人确定C.由中国证监会指定D.由基金行业协会制定三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的职责包括哪些？A.组织基金财产的投资管理B.编制基金财务会计报告C.办理基金份额的申购和赎回D.保存基金财产2.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循哪些原则？A.客户利益优先B.公开透明C.合理收费D.专业规范3.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.夸大宣传4.基金托管人的职责包括哪些？A.保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.编制基金资产净值报告5.基金募集失败的情形包括哪些？A.募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人B.募集期限届满，基金份额总额低于法定最低募集份额C.基金管理人未按时提交基金募集申请D.基金合同无效6.基金投资人的权利包括哪些？A.参与分配基金财产B.参与基金份额持有人大会C.转让基金份额D.获得基金信息披露7.基金销售适用性评估的内容包括哪些？A.基金投资人的风险承受能力B.基金产品的风险等级C.基金投资人的投资目标D.基金投资人的投资经验8.基金合同的重大事项变更包括哪些？A.基金运作方式的变更B.基金管理人的变更C.基金托管人的变更D.基金名称的变更9.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.夸大宣传10.基金投资于非上市证券的，其估值方法包括哪些？A.成本法B.市价法C.现金流量折现法D.同类资产比较法四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金管理人A公司发行了一只股票型基金，基金合同约定，基金投资于股票的比例不低于60%。但在实际运作中，由于市场波动，基金管理人为了追求更高的收益，将基金资产中股票的投资比例降至50%。基金托管人B公司发现后，立即要求基金管理人纠正，但基金管理人以市场变化为由拒绝纠正。问题：1.基金管理人A公司是否违反了基金合同约定？为什么？2.基金托管人B公司应当如何处理？案例二某基金销售机构C公司销售一只混合型基金，在宣传材料中夸大基金业绩，声称该基金过去三年年化收益率为30%，实际年化收益率为15%。基金投资人D发现后，向中国证监会投诉。问题：1.基金销售机构C公司是否违反了相关法规？为什么？2.基金投资人D可以采取哪些措施维护自身权益？案例三某基金管理人E公司拟变更基金托管人，新的托管机构F公司要求基金管理人提供基金财产的详细清单。基金管理人E公司以商业秘密为由拒绝提供。问题：1.基金管理人E公司是否可以拒绝提供基金财产清单？为什么？2.基金托管人F公司应当如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容。2.结合实际案例，分析基金销售适用性评估的意义及操作要点。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当定期披露基金运作情况）2.×（证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于5亿元人民币）3.√4.×（基金销售机构从事基金销售活动，必须经中国证监会批准）5.√6.×（基金信息披露中，定期报告的披露频率为每季度一次）7.×（基金管理人董事会对基金财产的损失承担无限责任）8.√9.×（基金募集期间，基金管理人未达到法定募集份额，应当及时公告并退还已募集的资金）10.×（基金投资于非上市证券的，其估值方法应当报中国证监会备案）二、单选题1.D2.C3.B4.B5.B6.A7.D8.C9.C10.A三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.AB6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD四、案例分析案例一1.基金管理人A公司违反了基金合同约定。根据《证券投资基金法》规定，基金管理人应当按照基金合同约定的投资范围和投资比例进行投资，不得擅自变更。2.基金托管人B公司应当立即要求基金管理人纠正，并向中国证监会报告。如果基金管理人拒不纠正，基金托管人可以申请中国证监会责令基金管理人纠正。案例二1.基金销售机构C公司违反了《证券投资基金法》和《基金销售管理办法》的规定。基金销售机构在宣传材料中不得夸大基金业绩，不得进行虚假宣传。2.基金投资人D可以向中国证监会投诉，要求基金销售机构赔偿损失，并可以要求基金销售机构退还购买基金的费用。案例三1.基金管理人E公司不可以拒绝提供基金财产清单。根据《证券投资基金法》规定，基金托管人有权要求基金管理人提供基金财产的详细清单，基金管理人应当予以配合。2.基金托管人F公司应当向基金管理人E公司说明情况，并要求其提供基金财产清单。如果基金管理人仍然拒绝提供，基金托管人可以申请中国证监会责令基金管理人提供。五、论述题1.论述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容基金管理人内部控制制度是基金管理人规范运作、防范风险的重要保障。其重要性主要体现在以下几个方面：（1）保障基金财产安全。内部控制制度可以确保基金财产的独立性和安全性，防止基金财产被挪用或侵占。（2）规范基金运作。内部控制制度可以规范基金管理人的投资运作，确保基金管理人按照基金合同约定的投资范围和投资比例进行投资。（3）提高运营效率。内部控制制度可以优化基金管理人的运营流程，提高运营效率，降低运营成本。（4）防范风险。内部控制制度可以识别和防范基金运作中的各种风险，确保基金运作的稳健性。基金管理人内部控制制度的主要内容包括：（1）内部控制环境。包括基金管理人的治理结构、组织架构、企业文化等。（2）风险评估。包括识别、评估和应对基金运作中的各种风险。（3）控制活动。包括制定和执行各项内部控制措施，确保基金运作的合规性。（4）信息与沟通。包括建立信息沟通机制，确保信息及时、准确地传递。（5）内部监督。包括定期检查和评估内部控制制度的执行情况，及时发现问题并采取措施。2.结合实际案例，分析基金销售适用性评估的意义及操作要点基金销售适用性评估是指基金销售机构根据基金投资人的风险承受能力，推荐合适的基金产品，确保基金投资人的利益。其意义主要体现在以下几个方面：（1）保护基金投资人利益。通过适用性评估，可以确保基金投资人购买到符合其风险承受能力的基金产品，避免因投资不当而遭受损失。（2）规范基金销售行为。适用性评估可以规范基金销售机构的行为，防止基金销售机构进行虚假宣传或误导性销售。（3）提高基金销售效率。通过适用性评估，可以更好地了解基金投资人的需求，提高基金销售效率。基金销售适用性评估的操作要点包括：（1）了解基金投资人的风险承受能力。基金销售机构应当通过问卷调查等方式，了解基金投资人的风险承受能力，并对其进行分类。（2）了解基金产品的风险等级。基金销售机构应当了解基金产品的风险等级，并根据基金投资人的风险承受能力，推荐合适的基金产品