集装箱清查制度规范

PAGE集装箱清查制度规范一、总则（一）目的为加强公司集装箱管理，确保集装箱资产的安全与完整，规范集装箱的清查工作，提高集装箱使用效率，特制定本制度规范。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及集装箱使用、保管、流转的部门和人员。（三）基本原则1.全面清查原则：对公司所有集装箱进行全面清查，确保不遗漏任何一个集装箱。2.准确性原则：清查数据要真实、准确，如实反映集装箱的实际情况。3.及时性原则：按照规定的时间和频率进行清查，及时发现和解决问题。4.责任明确原则：明确各部门和人员在集装箱清查工作中的职责，确保清查工作顺利进行。二、清查职责分工（一）资产管理部门1.负责制定集装箱清查计划，并组织实施。2.对清查结果进行汇总、分析，编制清查报告。3.建立健全集装箱资产台账，记录集装箱的购入、使用、维修、报废等情况。（二）使用部门1.负责本部门集装箱的日常管理，包括使用、保管、维护等。2.配合资产管理部门进行集装箱清查工作，提供相关资料和信息。3.对清查中发现的问题及时进行整改，并将整改情况反馈给资产管理部门。（三）财务部门1.负责审核集装箱清查报告，确保清查结果与财务账目相符。2.根据清查结果进行相应的财务处理，如资产增减、折旧计提等。（四）审计部门1.对集装箱清查工作进行监督检查，确保清查工作符合规定和程序。2.对清查中发现的违规问题进行审计调查，并提出处理建议。三、清查内容（一）数量清查1.核对集装箱的实物数量与资产台账记录是否一致。2.检查集装箱的标识、编号是否清晰、准确。（二）质量清查1.检查集装箱的外观是否有损坏、变形、腐蚀等情况。2.对集装箱的内部结构进行检查，如箱门、箱壁、箱顶等是否完好。3.测试集装箱的密封性能、通风性能等是否符合要求。（三）使用情况清查1.了解集装箱的使用频率、使用时间、使用范围等情况。2.检查集装箱的租赁、出借等情况，确保租赁合同或协议规范有效。（四）存放情况清查1.核实集装箱的存放地点是否安全、合理，是否便于管理和使用。2.检查存放场地的设施设备是否完善，是否能够满足集装箱的存放要求。四、清查方法（一）实地盘点法对集装箱进行逐一实地盘点，核对数量、质量等情况。（二）账目核对法将集装箱资产台账与财务账目进行核对，确保账账相符。（三）问卷调查法向集装箱使用部门和相关人员发放调查问卷，了解集装箱的使用情况、存在问题等。（四）抽样检查法对部分集装箱进行抽样检查，以验证清查结果的准确性。五、清查周期（一）年度清查每年年末对公司所有集装箱进行一次全面清查。（二）季度清查每季度末对重点集装箱或使用频繁的集装箱进行清查。（三）不定期清查根据公司实际情况，如发生重大资产变动、自然灾害等，及时对集装箱进行清查。六、清查程序（一）准备阶段1.资产管理部门制定清查方案，明确清查的范围、方法、时间、人员等。2.组织清查人员进行培训，使其熟悉清查的内容、方法和程序。3.准备清查所需的表格、工具等。（二）实施阶段1.清查人员按照清查方案，对集装箱进行实地盘点、账目核对等工作。2.填写清查表格，详细记录清查情况。3.对清查中发现的问题进行及时记录，并拍照或录像留存证据。（三）汇总阶段1.资产管理部门对清查人员提交的清查表格进行汇总、整理。2.分析清查数据，编制清查报告，说明清查的基本情况、发现的问题及处理建议。（四）报告阶段1.资产管理部门将清查报告提交给公司领导审批。2.根据领导审批意见，对清查报告进行修改完善，并将最终报告分发给相关部门和人员。（五）整改阶段1.使用部门根据清查报告中提出的问题，制定整改措施，并组织实施。2.资产管理部门对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决。七、清查结果处理（一）盘盈处理1.对于盘盈的集装箱，经核实后，填写《集装箱盘盈报告单》，说明盘盈原因。2.资产管理部门根据盘盈情况，调整资产台账，并进行相应的财务处理。（二）盘亏处理1.对于盘亏的集装箱，查明原因，属于正常损耗的，填写《集装箱盘亏报告单》，经审批后进行核销。2.属于人为原因造成的盘亏，由责任部门或责任人承担相应的经济责任，并进行赔偿。3.资产管理部门根据盘亏情况，调整资产台账，并进行相应的财务处理。（三）损坏处理1.对于损坏的集装箱，评估损坏程度，确定维修或报废方案。2.能够维修的，及时安排维修，维修费用由责任部门或责任人承担。3.无法维修或维修成本过高的，填写《集装箱报废申请表》，经审批后进行报废处理。八、监督与考核（一）监督检查1.审计部门定期对集装箱清查工作进行监督检查，确保清查工作的质量和效果。2.对清查中发现的违规问题，及时进行纠正，并追究相关人员的责任。（二）考核评价1.将集装箱清查工作纳入各部门的绩效考核体系，对清查工作认真负责、成绩突出的部门和个人进行表彰和奖励