2026年江苏省基金从业资格考试科目一及答案

2026年江苏省基金从业资格考试科目一及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年江苏省基金从业资格考试科目一考核试卷考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20分）：10题×2分-单选题（20分）：10题×2分-多选题（20分）：10题×2分-案例分析（18分）：3题×6分-论述题（22分）：2题×11分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，但无需定期披露基金运作情况。2.证券公司申请基金代销业务资格，注册资本不得低于1亿元人民币。3.基金信息披露中，招募说明书属于要约邀请文件。4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。5.开放式基金在每日收盘后才能确认基金份额净值。6.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公平、公正、诚实信用的原则。7.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。8.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。9.基金投资于非上市证券的，其估值方法由基金管理人自行确定，无需备案。10.基金销售适用性是指基金销售机构根据投资者风险承受能力推荐合适基金产品。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？（）A.组织基金财产的投资管理B.编制基金财务会计报告C.办理基金份额的申购与赎回D.决定基金财产的分配方案2.基金信息披露的“及时性”原则要求，定期报告应在每年结束后多少日内披露？（）A.15日B.30日C.60日D.90日3.下列哪种基金类型不收取销售费用？（）A.开放式指数基金B.C类份额开放式基金C.QDII基金D.交易型开放式指数基金（ETF）4.基金托管人发现基金管理人的投资行为可能违反基金合同，应当如何处理？（）A.立即停止投资行为B.向中国证监会报告C.征求基金份额持有人意见D.向基金管理人董事会汇报5.基金份额持有人大会的表决机制中，下列哪项说法正确？（）A.日常事项需2/3以上表决权通过B.重大事项需全体持有人同意C.事项通过需代表50%以上基金份额D.事项通过需代表1/2以上基金份额6.基金估值中，对于不存在活跃市场的非上市证券，通常采用哪种方法估值？（）A.市场法B.收益法C.成本法D.现金流量折现法7.基金销售机构对基金投资人的风险承受能力进行评估时，以下哪项不属于评估因素？（）A.投资经验B.财务状况C.投资目标D.投资期限8.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项不属于其内容？（）A.基金投资范围B.基金资产配置比例C.基金管理人薪酬标准D.基金费用标准9.基金信息披露中，招募说明书中的“风险揭示”部分，主要目的是什么？（）A.吸引投资者购买基金B.说明基金的投资策略C.提醒投资者可能面临的风险D.评估基金的投资收益10.基金管理人聘请基金托管人，应当签订基金财产保管合同，合同期限至少为多少年？（）A.1年B.2年C.3年D.5年三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制制度应当包括哪些内容？（）A.组织架构与职责划分B.投资风险管理制度C.信息披露管理制度D.基金资产估值制度2.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循哪些原则？（）A.客户利益优先B.诚实守信C.公平公正D.专业审慎3.基金合同中，关于基金运作费用的约定，通常包括哪些项目？（）A.基金管理费B.基金托管费C.基金销售服务费D.基金交易手续费4.基金信息披露的“准确性”原则要求，披露内容应当满足哪些条件？（）A.真实可靠B.完整无缺C.清晰易懂D.及时更新5.基金投资于股票、债券等金融工具时，其投资限制通常包括哪些方面？（）A.投资比例限制B.投资期限限制C.流动性限制D.风险限制6.基金份额持有人大会的召集条件，以下哪些说法正确？（）A.基金管理人提议B.基金托管人提议C.代表基金份额10%以上的持有人提议D.中国证监会提议7.基金估值中，对于存在活跃市场的证券，通常采用哪种方法估值？（）A.市场法B.收益法C.成本法D.现金流量折现法8.基金销售机构对基金投资人的风险承受能力进行评估时，以下哪些因素需要考虑？（）A.投资经验B.财务状况C.投资目标D.投资偏好9.基金合同中，关于基金财产的独立运作，以下哪些说法正确？（）A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人财产B.基金财产不得用于担保或抵押C.基金财产不得与基金管理人、基金托管人自有财产混合D.基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消10.基金信息披露中，定期报告通常包括哪些内容？（）A.基金运作情况B.基金财务会计报告C.基金投资组合报告D.基金持有人结构报告四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人A公司发行了一只股票型基金，基金合同约定，基金投资于股票的比例不低于80%，投资于债券的比例不高于20%。2025年10月，由于市场波动，该基金股票仓位降至70%，债券仓位升至30%。基金管理人A公司未及时向监管机构报告，也未向基金份额持有人披露。基金托管人B公司发现后，立即要求基金管理人纠正，但基金管理人以“市场变化太快，披露不具必要性”为由拒绝。问题：1.基金管理人A公司是否违反了基金合同约定？为什么？2.基金托管人B公司应当如何处理此事？3.基金份额持有人可以采取哪些措施维护自身权益？案例二：某基金销售机构C公司销售一只QDII基金，基金合同约定，该基金投资于海外市场的比例不超过50%。在销售过程中，C公司向投资者宣传该基金“无风险高收益”，但未充分揭示投资海外市场可能面临的风险。2025年11月，由于海外市场大幅下跌，该基金净值大幅缩水，部分投资者投诉C公司虚假宣传。问题：1.C公司是否违反了基金销售的相关规定？为什么？2.投资者投诉后，C公司应当如何处理？3.基金销售机构在销售QDII基金时，应当注意哪些事项？案例三：某基金D公司发生基金经理离职事件，新任基金经理在未获得监管机构批准的情况下，立即调整了基金的投资策略，导致基金净值大幅波动。基金托管人E公司发现后，立即要求基金管理人暂停新任基金经理的投资指令，并报告监管机构。基金管理人解释称，“新任基金经理经验丰富，调整策略是正常操作”。问题：1.基金D公司是否违反了基金运作的相关规定？为什么？2.基金托管人E公司应当如何处理此事？3.基金管理人应当如何防范基金经理离职风险？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的“及时性”原则的重要性及其在基金运作中的作用。2.结合实际案例，分析基金销售适用性在保护投资者权益方面的作用，并提出改进建议。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人需定期披露基金运作情况）2.√3.√4.√5.×（开放式基金每日确认份额净值）6.√7.√8.×（董事会对基金财产损失承担无限责任）9.×（需备案）10.√解析：1.基金管理人需定期披露基金运作情况，如季度报告、半年度报告、年度报告等，确保投资者及时了解基金运作状况。8.基金管理人董事会对基金财产的损失承担无限责任，而非有限责任。二、单选题1.D2.C3.A4.B5.D6.B7.D8.C9.C10.B解析：3.开放式指数基金通常不收取销售费用，而C类份额、QDII基金、ETF等可能收取不同类型的费用。8.基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常不包括基金管理人薪酬标准，该内容属于公司内部治理范畴。三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABC7.A8.ABCD9.ABCD10.ABCD解析：7.对于存在活跃市场的证券，通常采用市场法估值，即参考同类证券的市场价格。四、案例分析案例一：1.是。基金合同约定股票仓位不低于80%，但实际降至70%，违反了合同约定。2.基金托管人应当立即要求基金管理人纠正，并向中国证监会报告。3.基金份额持有人可以向基金管理人、基金托管人投诉，或向中国证监会举报。解析：基金管理人未遵守合同约定，属于违规行为，基金托管人应当履行监督职责，并向监管机构报告。基金份额持有人有权维护自身权益。案例二：1.是。C公司未充分揭示投资风险，属于虚假宣传。2.C公司应当立即向投资者道歉，退还相关费用，并加强风险提示。3.销售QDII基金时，需充分揭示海外市场风险，如汇率风险、政治风险等。解析：基金销售机构需遵守“投资者适当性”原则，充分揭示风险，不得虚假宣传。案例三：1.是。新任基金经理未获批准即调整投资策略，违反了基金运作规定。2.基金托管人应当暂停新任基金经理的投资指令，并报告监管机构。3.基金管理人应当建立基金经理离职预案，确保投资策略平稳过渡。解析：基金经理离职需经过监管机构批准，否则调整投资策略属于违规行为。五、论述题1.论述基金信息披露的“及时性”原则的重要性及其在基金运作中的作用。基金信息披露的“及时性”原则是指，基金管理人、基金托管人等信息披露义务人，应当依法及时、准确、完整地披露基金信息。这一原则的重要性体现在以下几个方面：-保障投资者知情权：及时披露信息，使投资者能够了解基金运作状况，做出理性投资决策。-维护市场公平：及时披露信息，避免信息不对称，防止部分投资者利用未公开信息获利。-增强市场透明度：及时披露信息，提高基金行业的透明度，促进市场健康发展。在基金运作中，及时性原则的作用体现在：-防范风险：及时披露基金投资组合、净值变动等信息，使投资者能够及时发现风险。-提升信任：及时披露信息，增强投资者对基金管理人的信任，促进基金长期稳定发展。2.结合实际案例，分析基金销售适用性在保护投资者权益方面的作用，并提出改进建议。基金销售适用性是指基金销售机构根据投资者的风险承受能力、投资目标等，推荐合适基金产品。其作用体现在：-降低投资风险：通过适当性匹配