典当行工作规范制度

PAGE典当行工作规范制度一、总则（一）制定目的为加强典当行管理，规范典当行经营行为，保障典当行合法稳健运营，维护金融秩序，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本典当行实际情况，特制定本工作规范制度。（二）适用范围本制度适用于本典当行全体员工，包括但不限于管理人员、业务人员、财务人员、后勤人员等。（三）基本原则1.依法合规原则：典当行经营活动必须严格遵守国家法律法规，依法纳税，照章经营。2.诚实守信原则：秉持诚实信用理念，与当户、合作机构等建立良好信任关系，确保交易真实、公平、公正。3.审慎经营原则：对业务风险进行全面、深入评估，审慎决策，确保典当行资产安全，稳健经营。4.优质服务原则：以客户为中心，提供高效、便捷、专业的服务，满足当户合理需求，提升客户满意度。二、业务规范（一）业务受理1.当户身份核实业务人员应要求当户提供有效身份证件，包括居民身份证、户口簿、营业执照等，并进行认真核对。通过公安系统等渠道对当户身份信息进行验证，确保身份真实有效。2.当物查验对当物的合法性、真实性、所有权进行严格查验。要求当户提供当物来源证明，如购买发票、产权证书等。对当物的品质、状况进行详细检查，评估其市场价值和折旧程度。对于贵重物品、不动产等，必要时可聘请专业鉴定机构进行鉴定。3.业务咨询与告知向当户详细介绍典当业务流程、费率标准、期限规定等相关信息，确保当户充分了解典当业务内容。解答当户关于典当业务的疑问，提供专业的咨询服务，帮助当户做出合理决策。（二）典当合同签订1.合同条款审核合同文本应符合国家法律法规要求，明确双方权利义务。业务人员应仔细审核合同条款，确保合同内容完整、准确、合法。合同中应明确典当金额、期限、费率、当物信息、赎当条件、绝当处理方式等关键条款。2.合同签订流程在当户充分理解合同条款后，由当户和典当行法定代表人或授权代表签字盖章。合同一式多份，分别由典当行、当户留存，并根据需要报送相关部门备案。签订合同过程中，应确保当户自愿签订合同，不存在欺诈、胁迫等情形。业务人员应对合同签订过程进行记录，留存相关影像资料。（三）当金发放1.资金审批当金发放前，业务部门应将典当业务相关资料提交至风险管理部门进行风险评估。风险管理部门应根据当物价值、当户信用状况、市场风险等因素进行全面评估，并出具风险评估报告。财务部门根据风险评估报告和合同约定，对当金发放金额进行审核，确保资金发放准确无误。审核通过后，报典当行负责人审批。2.当金发放方式当金发放应按照合同约定及时足额发放至当户指定账户。对于动产典当，可采用转账方式发放；对于不动产典当等大额业务，可根据实际情况采用现金或转账相结合的方式发放，但应确保资金安全。发放当金后，业务人员应及时将相关凭证交财务部门入账，并做好业务记录。（四）续当与赎当1.续当办理当户在典当期限届满前如需续当，应提前向典当行提出申请。业务人员应审核当户续当申请，核实当物状况和当户信用情况。经审核同意续当的，应重新签订续当合同，明确续当期限、费率等条款，并按照续当合同约定办理相关手续。2.赎当办理当户在典当期限内或续当期限届满后如需赎当，应按照合同约定向典当行支付当金本金、利息、综合费用等款项。业务人员在收到当户赎当申请及足额款项后，应核对相关信息，确认无误后办理赎当手续，返还当物，并注销相关业务记录。（五）绝当处理1.绝当认定当典当期限届满或续当期限届满后，当户逾期不赎当也不续当的，即构成绝当。业务部门应及时对绝当情况进行核实和认定。2.绝当处理方式对于绝当物品，典当行有权按照合同约定进行处置。处置方式包括拍卖、变卖、折价等。处置绝当物品应遵循公开、公平、公正原则，确保处置过程合法合规。处置绝当物品所得价款，在扣除当金本金、利息、综合费用及处置费用后，如有剩余应退还当户；如有不足，当户应继续清偿。三、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别建立风险识别机制，全面识别典当业务中可能面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。定期对典当业务进行风险排查，及时发现潜在风险点。2.风险评估采用科学合理的风险评估方法，对识别出的风险进行量化评估，确定风险等级。风险评估应综合考虑当物价值波动、当户信用状况、宏观经济环境等因素。根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。（二）风险控制措施1.信用风险管理建立当户信用档案，对当户信用状况进行动态跟踪和评估。加强对当户资质审查，严格控制信用风险。对于信用状况不佳的当户，可要求提供额外担保或提高费率标准等措施，降低信用风险。2.市场风险管理密切关注市场动态，加强对当物市场价格波动的监测和分析。合理确定当物评估价值，避免因市场价格波动导致的风险。通过多元化经营、合理配置资产等方式，分散市场风险。3.操作风险管理完善业务操作规程，加强内部管理，规范业务流程各环节操作。加强员工培训，提高员工风险意识和业务操作技能。建立健全内部控制制度，加强对业务操作的监督和检查，及时发现和纠正违规操作行为。4.法律风险管理加强法律法规学习，确保典当行经营活动符合法律法规要求。聘请专业法律顾问，为典当行提供法律咨询和法律支持。对重大业务决策进行法律审核，防范法律风险。四、财务管理（一）财务核算1.会计核算制度典当行应按照国家统一的会计制度进行财务核算，设置会计科目，编制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。财务人员应严格按照会计准则进行账务处理，确保财务数据真实、准确、完整。2.财务报表编制定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表应如实反映典当行财务状况和经营成果。财务报表编制完成后，应进行内部审核，并及时报送相关部门和监管机构。（二）资金管理1.资金筹集与运用合理筹集资金，确保典当行资金来源稳定。资金运用应符合典当行经营宗旨和业务发展需要，提高资金使用效率。加强对资金流动性管理，确保资金安全，满足日常经营和业务发展的资金需求。2.资金监控建立资金监控机制，对资金流向、流量进行实时监控。定期对资金使用情况进行内部审计，防范资金风险。严格控制资金支出，确保资金支出符合规定用途和审批程序。（三）费用管理1.费用预算编制每年年初编制费用预算，明确各项费用支出标准和控制额度。费用预算应根据典当行经营计划和业务发展需要进行合理编制。费用预算经审批后，应严格执行，不得随意突破预算额度。2.费用报销管理制定费用报销制度，明确费用报销流程和审批权限。员工报销费用时，应提供真实、合法、有效的凭证，并按照规定程序进行审批。加强对费用报销的审核，杜绝不合理费用支出，控制费用总额。五、内部管理（一）组织架构与岗位职责1.组织架构设置根据典当行经营管理需要，合理设置组织架构，明确各部门职责和权限。典当行一般应设置业务部门、风险管理部门、财务部门、行政部门等。各部门应分工明确、相互协作，确保典当行各项工作有序开展。2.岗位职责制定制定各岗位详细的岗位职责说明书，明确岗位工作内容、工作标准、工作流程和考核指标。员工应熟悉并履行本岗位工作职责，确保工作质量和效率。（二）员工培训与考核1.员工培训计划制定员工培训计划，定期组织员工参加业务培训、法律法规培训、职业道德培训等。培训内容应根据典当行实际情况和员工岗位需求进行设计。通过内部培训、外部培训、在线学习等多种方式，提高员工业务素质和专业技能。2.员工考核制度建立员工考核制度，对员工工作业绩、工作态度、业务能力等进行全面考核。考核结果作为员工薪酬调整、晋升、奖励等的重要依据。定期对员工考核情况进行总结分析，针对存在的问题提出改进措施，促进员工整体素质提升。（三）档案管理1.档案分类与归档建立完善的档案管理制度，对典当业务档案、财务档案、人事档案等进行分类管理。档案应按照业务流程和时间顺序进行归档，确保档案资料完整、准确。明确档案保管期限，对重要档案应进行长期保存。2.档案查阅与借阅严格档案查阅与借阅审批程序，未经批准不得查阅或借阅档案。查阅或借阅档案时，应做好登记记录，确保档案安全。使用完毕后，应及时归还档案，并对档案查阅或借阅情况进行跟踪检查。六、监督与检查（一）内部监督1.内部审计定期开展内部审计工作，对典当行财务收支、业务经营、内部控制等情况进行全面审计。内部审计应独立、客观、公正，发现问题及时提出整改意见。加强对内部审计发现问题整改情况的跟踪检查，确保整改措施落实到位。2.风险管理监督风险管理部门应定期对典当业务风险状况进行监测和分析，及时发现潜在风险，并提出风险预警和防控建议。加强对风险管理措施执行情况的监督检查，确保风险管理工作有效开展。（二）外部监督1.接受监管部门检查典当行应积极配合监管部门的监督检查工作，按照监管要求及时报送相关资料和信息。对监管部门提出的问题和整改要求，应认真落实，按时整改到位，并